企业财务部组织架构及岗位职责-上传

1、WOR格式财务部组织架构及岗位职责1总则1.1财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考 核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。1.2本制度适用于北京 xxxx公司的全体财务部员工。2财务部架构图理会计计3财务部工作职责3.1负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作3.2负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。3.3负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。3.4负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。3.5负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。3.6负责组织债权债务的清理和催收工作。3.7负责与银

2、行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。3.8定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。3.9定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告Z专业资料整理WOR格式1.3参与公司投资项目的可行性研究。1.4参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、 月度经营工作计划。1.5完成公司领导交办的其他工作。4财务部各岗位职责3.10财务经理岗位职责4.1.1在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门 人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；4.1.2贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与销售、采购、仓管等部 门的工作联系，加强与有关

3、部门的协作配合工作；4.1.3负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督 及其有关的财务专项拨款项目管理制度的拟定、修改、补充和实施；4.1.4组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方 案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果；4.1.5组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；4.1.6负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和 考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成；4.1.7负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况；4.1.8并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。4

4、.1.9负责审核公司的报表、记帐凭证。4.1.10负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提出建议，促进 公司不断提高管理水平。4.1.11负责审核上报财政、税务、工商、海关等部门的税务资料。4.1.12参与协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时 提出改进措施。4.1.13审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技 术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议；4.1.14参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；4.1.15组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；4.1.16负责财会人员的业务培训。规划会

5、计机构、会计专业职务的设置和会 计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权；4.1.17负责向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项 财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；Z专业资料整理WOR格式1.6有权向主管领导提议下属人选，并对其工作业绩考核评价;1.7完成公司领导交办的其他工作任务。3.11总账及税务会计岗位职责4.1.18根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，配合财务经 理拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，经领导批准后组织实施。4.1.19根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进 行会计核算，填制和审核

6、会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收 付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。4.1.20负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润 分配核算工作，并按时提交相关报表给公司董事会及证监会审核。4.1.21负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计 和年检。4.1.22负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭 证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。4.1.23及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会 计档案管理工作。4.1.24主动进行财会资讯分析和评价，向领

7、导提供及时、可靠的财务信息和 有关工作建议。4.1.25协助做好部门内务工作，负责指导及安排税务会计助理的日常工作， 完成财务经理安排的其他工作。4.1.26负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与网银系统相核 对。4.1.27负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填 写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。4.1.28负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实 相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。每月审核成本会计编 制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行帐务 处理。4.1.

8、29负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务 经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登帐。填制记帐凭证应做到数 字真实、内容完整、帐物相符。4.1.30负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配 各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异 常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。4.1.31负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的Z专业资料整理WOR格式检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况， 及时上报财务经理或董事会处理。1.8负责公司日常财务核

9、算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立 固定资立台帐。1.9负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。4.2.17负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。3.12负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据 完整、凭证整洁、美观、易查。3.13监督月末、年末存货的盘点工作。3.14负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工 作。4.1.32成本会计岗位职责4.3.1在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有 关规定，负责拟订公司

10、各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。4.3.2主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成 本计划，提供有关的成本资料。4.3.3负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、 成本分析报表。应在每月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。4.3.4负责管理和保管销售合同及采购合同，认真核对合同条款是否和出入 库单据一致，每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料统计是否完整无 误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘 盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。4.3.5负责检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主管，

11、促使各部门 及时改进措施。4.3.6负责对研发部门用品申请领用、各部门办公用品申请领用的情况进行 监控，发现异常及时反馈上级主管，并提出各部门用品的领用标准。4.3.7负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统计及分析，并 按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审计人员，并提出物料控制的相 关建议。4.3.8不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。 按时提出降低成本的控制措施和建议。4.3.9做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。4.3.10确保购销存进销存系统日常维护，及时准确的输入出入库单据，确保Z专业资料整理WOR格式月底与库管进行账实核

12、对，编制核对报表。4.3.11负责每月与往来客户对帐。要求每月20日前核对完所有客户的往来对帐单，并将往来对账单妥善保管，并定期按客户装订成册，以备查询。4.3.12负责审核采购部出具的订购单、客户送货单、仓库每日进仓明细表是 否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。及时提醒仓库提交有关的入仓库单 据。4.3.13负责审核供应商送货单、采购订单以及每日入库明细表，完成购销存 系统输入工作。4.3.14负责将实际盘点数据输入购销存系统，督促仓库查找盘点差异，每月 整理盘点差异表提交给管理层。4.3.15负责核对采购订单材料与实际入库材料差异，并按时提交给税务会计 人员完成材料差异报表。3.15负

13、责公司外发加工单的审核，并及时输入购销存系统调整应付余额。3.16负责定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互核对，做到帐 帐相符。3.17负责与及时与采购部门、供应商的沟通，保证往来帐目清晰、准确。3.18定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收 回的往来款项，应查明原因，分清责任，并按规定程序上报有关部门及董事会批 示。3.19定期编制应付帐款结余明细表，并交给董事会及出纳人员，以便公司 安排付款事宜。3.20负责及时将物料采购进仓单据整理好，月末时交总账会计进行账务处 理。3.21完成财务经理安排的其他工作。4.1.33库房管理岗位职责4.3.11负责仓库库存管理

14、，严格执行公司对库存管理流程及相关规定。4.3.12认真填写出入库单据，确保出入库手续齐全；4.3.13负责日常库存产品的验收、核对、清点工作；4.3.14负责仓库统筹调配，物流发货，协调物流代理关系，确保产品安全 准时到达指定目的地。4.3.15负责公司税务、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检 职能部门业务接洽。4.3.16负责仓库账务工作，建立完备的产品分类明细，确保账实相符，及时Z专业资料整理WOR格式录入库存管理软件4.4.7负责每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料统计是否完整 无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘 盈、盘亏，并编制

15、相关的盘盈盘亏报表。4.4.8负责日常出入库管理，随时向领导提供库存情况，每月末进行库存盘 点，及时准确的并出具库存盘点报表，报表内容包括商品名称，型号，产品实际 状况，入库、销售、借测及借入汇总情况，并对产品使用量、流通比率提供数据 参考和专业建议；4.4.9认真严格贯彻落实以销定产的方针，及时向领导汇报异常库存情况， 提供各项产品保持合理的最低库存，为各部门采购产品数量提供合理化建议，杜 绝不良库存发生4.4.10负责库房的安全和卫生，确保各项产品分区管理、按类摆放、条理 清晰、空间设置布局合理，便于管理4.4.11不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。 按时提出降低

16、成本的控制措施和建议。4.4.12每日及时完成购销存管家婆软件，对销售订单和销售出库单相应模块 进行录入，依据销售合同，录入客户和产品档案及相关信息，并登记手工出入库 明细账，月底进行账实盘点和清查，提供清查报告。4.4.13合同签署后对合同进行管理与归档、合同执行的报告、交期确认并 提供给技术和销售预测库存的备货清单，确保准时交货率。4.4.14完成财务经理安排的其他工作。3.22出纳岗位职责4.1.34负责现金收入和支出的管理，确保报销单据手续齐全，及时转交单据， 每日清点现金，现金收支管理做到日清月结，每月编制现金盘点表，做到账 实相符，接受相关人员不定期对库存现金的盘点抽查4.1.35

17、负责公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金 付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误， 临时借支的用途、使用期限和报销期限等。4.1.36负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按时到银 行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。4.1.37负责日常经营收入及其他收入款项的及时登记及收入周报表的编Z专业资料整理WOR格式报，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导。4.5.5负责保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理人员 进行账务处理。4.5.6按照公司采购合同及请款制度，及时、准确办理银行及

18、相应款项结算 业务，及时、准确开具支票、汇票等对外各项付款业务，督促采购人员支付款项、 资产及发票坚持三统一，且手续齐全准确，登记有关销售收入，采购支出各款项 的管家婆进销存系统，4.5.7税务外勤工作及销售业务发票的领取、使用和保管，及时跟踪销售发 票客户查收情况，整理和填写发票签收单的回执。4.5.8负责管理公司销售合同的执行情况，及时登记销售合同交货、收款 发票开具及相关事项，及时向相关业务员和领导反映异常现象，严格执行公司开 票流程，并依据销售合同督促业务员与客户进行账目核对及账款催缴。4.5.9确保会计原始凭证齐全，协助成本会计出具各种报表。4.5.10负责每月发放工资，制作工资条。3.23分公司会计助理职责4.1.38负责管理分公司日常备用现金。格遵守公司资金管理办法等相关制 度，做到现金日清月结。并应每日清查盘点现金，保证帐证相符、账款相符，发 现差错应及时清查更正。4.1.39负责分公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金 支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无 误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。4.1.40负责管理分公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按