黄河农村商业银行小额信贷的风险控制

1、目录摘 要2关 键 词2引言3一 研究背景3二、黄河农村商业银行小额信贷发展现状分析3（一）黄河农村商业银行概况3（二）黄河农村商业银行小额信贷的发展现状4三、黄河农村商业银行小额信贷业务风险分析5（一）黄河农村商业银行小额信贷所面临的风险5（二）黄河农村商业银行小额信贷风险成因5四、黄河农村商业银行小额信贷风险的防范策略6（一）小额信贷员工队伍建设6（二）交叉检验与还款方式8（三） 激励机制与约束机制9（四）建立客户资料库,开展信用评级制度10（五） 优化业务流程11六 结语12参考文献12摘 要 近年来,我国农村信用社已进入了一个新的发展阶段,主要以信贷规模的迅速扩张为表现形式。其中,农村

2、信用社的小额贷款业务如雨后春笋,发展势头较为猛烈。黄河农村商业银行是由农村信用社改制而来,目前正是通过不断开辟小额贷款业务来大力发展其信贷规模。然而,作为一项信贷业务,必然会承受信用风险、操作风险、市场风险和制度风险等各种银行风险的冲击。因此,如何防范小额信贷风险对黄河农村商业银行的健康发展有着重要的现实意义。 论文依据银行风险及风险防范的相关理论,首先对黄河农村商业银行小额信贷业务的现状进行了分析；其次,重点讨论小额信贷业务所面临的各种风险,并阐述这些风险形成的主要原因；最后,对黄河农村商业银行小额信贷的风险如何进行规避及防范,提出相应的建议。关 键 词小额信贷 风险防范 策略研究引言：农村

3、信用社小额信贷业务在满足农户资金需求方面起到了非常重要的作用,推动了农村经济的发展。然而在农村信用社小额信贷业务不断发展的同时,农村信用社对风险的管理也将直接影响农村信用社的资产质量。因此,为了推动我国农村信用社小额信贷业务的发展,文章从农村信用社小额信贷风险管理面临的风险管理意识淡薄、风险管理程序不科学、风险补偿机制不够完善和受外部环境制约等问题入手进行相关分析,并在此基础上提出相应的对策建议。一 研究背景 近年来,我国农村信用社已进入了一个新的发展阶段,主要以信贷规模的迅速扩张为表现形式。其中,农村信用社的小额贷款业务如雨后春笋,发展势头较为猛烈。黄河农村商业银行是由农村信用社改制而来,目

4、前正是通过不断开辟小额贷款业务来大力发展其信贷规模。然而,作为一项信贷业务,必然会承受信用风险、操作风险、市场风险和制度风险等各种银行风险的冲击。因此,如何防范小额信贷风险对黄河农村商业银行的健康发展有着重要的现实意义。二、黄河农村商业银行小额信贷发展现状分析（一）黄河农村商业银行概况 黄河银行成立于2008年12 月，是中国银监会确定的全国省级农村信用联社改革试点单位。按照自治区党委政府要求，黄河银行党委对全区各县市联社 （农商 行）的党组织和主要负责人实行垂直领导、统一管理。在行业管理方面，管理、 指导、服务、监督县市联社（农商行）开展经营工作；在资本管理方面，作为县市联社  （

5、农商行）的第一大股东，按照公司法和监管部门相关规定向县市联社 （农商行）派出理事或董事参与决策；在服务方面，为各县市联社（农商行）提供人员培训、 IT 服务、产品支持、资金结算和调剂等，形成了金融持股公司的“宁夏模式”，为下一步深化改革奠定了基础。   目前，黄河银行系统（含县市农村信用联社、农商行）共有法人机构20 家、基层营业网点385个、员工近6000人，是全区营业网点最多、 分布最广，支农服务功能最强的地方金融机构。         近年来，黄河银行系统按照自治区各项决策部署，立足地方、 审慎经营

6、，以遍布城乡的辐射网点、先进快速的网络系统和不断创新的服务意识， 始终秉承“服务三农、  服务地方经济、服务城乡居民”的经营理念，创新金融产品、优化服务措施、提升服务水平，面向广大客户先后推出了黄河富民卡、 黄河富农卡、金喜鹊理财、携手贷等信贷业务产品及网上银行、手机银行等电子银行产品， 满足了不同层次客户的需求，使广大客户享受到了更加便捷、高效的金融服务。  由于工作成绩突出，先后获得“全国科技特派员工作先进集体”、 “全国最优秀小额信贷服务机构”、“中国青基会希望工程20年特殊贡献奖”等多项国家级荣誉。（二）黄河农村商业银行小额信贷的发展现状  尽管我国自90

7、年代以来陆续颁布各种规定，对农村及城镇居民的小额贷款做出各种帮助，但小额信贷业务目前在我国的发展依旧不尽如人意。统计数字表明，小额担保贷款政策从2002年开始实施后，截至2008年5月末，全国金融机构已累计发放小额担保贷款175亿元，贷款余额78.9亿元，中央和地方财政部门累计安排贴息资金19.37亿元，直接或间接带动了一大批下岗失业人员和就业困难人员成功实现了自谋职业和自主创业。  目前，面向农村的小额信贷主要有三种，做为其中之一的正规金融机构商业银行在经营小额信贷方面有着许多优势，但目前在该市场的份额还很小。贷款业务是商业银行的传统业务之一，也是盈利的主要来源之一，由于资本的相对

8、短缺和体制等问题，过去很多年，商业银行主要的贷款客户定位在大中型企业特别是国有大型企业。利率管制交易成本高、贷款偿还率低等问题依旧直接制约着商业银行积极开展小额信贷业务。  再者，政府和相关机构过分强调小额信贷的扶贫功能，而没有充分重视到它也是一种服务于缺乏抵押担保能力的低收入群体的特殊金融方式，阻碍了小额信贷的健康发展，也直接导致了一些小额信贷项目的还款率较低，例如，农业银行发放的小额到户扶贫贷款在不少地区就因农民将之视为扶贫款而导致还款率低。  因此，为充分发挥金融机构的功能，中国国内的机构和国际捐赠机构开始重视将现有金融机构(特别是城市商业银行)的金融产品和服务的下移

9、，即把现有的金融产品和服务延伸到微型企业和小型企业，延伸到低收入阶层。为了倡导现有的金融机构把他们的金融服务和产品下移到微型企业和低收入的农户和城市居民，银监会专门成立了小企业贷款领导小组，鼓励商业银行向小企业、微型企业贷款。世界银行和德国复兴银行项目正在援助国家开发银行建立商业银行服务微型和小型企业的批发资金，目前正在内蒙古包头市和浙江省台州市进行试点，试点情况良好。中国邮政储蓄经银监会批准，也在三个省开始了以存单为抵押的小额信贷试点，从而为邮政储蓄进入贷款业务迈出了重要的一步。现有金融机构金融产品和服务的下移可能是大规模的发展可持续的小额信贷产品和服务的最快的途径。目前，在城市应以城市商业

10、银行为重点，特别是以那些已经有良好公司治理结构的城市商业银行为重点。要使城市商业银行有动力去从事小额信贷业务。在农村近期应以邮政储蓄为重点，在完善机构建设和治理结构的基础上，邮政储蓄大力推广小额贷款产品，发展抵押，担保，和无抵押担保的信贷产品，从而把金融服务扩展到低收入人群和微型企业，并鼓励邮政储蓄进行金融创新。三、黄河农村商业银行小额信贷业务风险分析（一）黄河农村商业银行小额信贷所面临的风险我国学者在中小企业的信贷特点、信用等级的评定、信贷风险的成因及管理、规范化操作流程的完善等方面上取得了大量的研究成果,也总结出了国外商业银行先进的信贷风险管理理念和具体实施措施以供国内银行借鉴。但在某些问

11、题上诸如如何预防新的不良贷款的发生、如何量化中小企业信贷风险、如何解决商业银行与中小企业间存在的信息不对称现象等尚未达成一致的认识,同时也没有建立起一套系统的、普遍接受的标准信用评级理论,这需要今后更深入的研究。（二）黄河农村商业银行小额信贷风险成因   信息技术的飞速发展、金融市场的结构变化与人们传统观念的转变，对我国商业银行的信贷市场营销产生越来越大的挑战，使得我国商业银行营销环境发生了巨大变化。由于市场营销模式是建立在顾客满意基础之上的，农村商业银行在以往经验上积累的信贷市场营销理念将受到巨大挑战。面对日趋激烈的市场竞争态势，研究新的形势下农村商业银行信贷市场营销的发展情况，掌

12、握顾客对于农村商业银行服务的满意度、忠诚度以及意见，从而为农业商业银行根据自身的不足，调整营销战略和市场定位，确立适合自己发展的道路。1.市场营销模式单一，营销策略不到位      在市场营销方面，部分农村商业银行作为传统的国有商业银行，还习惯于坐等用户上门，没有将银行产品或者服务通过适当的方式进行报道、宣传和说明以便引起客户的注意和兴趣，激发客户办理信贷业务等。许多农村客户习惯接受柜台服务，或者更习惯于传统的贷款方式，很少愿意涉及新的信贷业务，尤其是中老年客户对新出现的信贷业务营销方式的接受程度较低。    &#

13、160;在大多数农村商业银行所在的地区，由于当地自然条件和开放程度有限，当地居民的消费水平有限，网上银行、电子业务等成立的时间短等原因，人们对农村商业银行的市场营销策略和信贷资本状况缺乏相应的了解，认可程度还较低，造成吸收存款困难，这里仍有部分的居民，只在农行办理存取款业务。分行的工作人员的观念也仍停留在以往那种单一的经营模式之中，客观上制约了分行网上银行的发展。     2.信贷管理和营销理念还有待提高     传统信贷营销中，农村商业银行的信贷市场调查较为简单，大部分是根据统计结果中出现频数最高的需求将服务推向

14、当地市场。这种状况的形成一方面是由于技术水平的限制，另一方面则是银行管理员信贷管理和营销理念不够完善。农村商业银行的部分管理人员没有真正从信贷风险防范的角度更新农村商业银行信贷管理的理念，对资本“吸收意外损失”的作用也只存在表面上的认识。在日常的农村商业银行管理中对资本充足率对信用社信贷风险的能力关注的也比较少，缺乏必需的信贷管理的紧迫感，依然处于较为被动的地位。    3. 农村信贷营销市场的开拓难度大    由于历史发展的原因，农村商业银行若想将资产质量结构进行相应的调整，一般只能依靠增量带动和存量活化。但是，

15、我们也看到，农村商业银行的服务范围主要是“三农”，当机构设置在贫困山区或少数民族地区等地的时候，其发展速度就必然要受到当地经济发展速度的制约。另一方面，由于农村商业银行对信贷发放管理的风险责任制的实施较为严格，这使得较多的分支机构普遍保守、被动，很难放开手脚进行信贷业务的拓展。当地政府也采取了很多措施将政策争取给农村商业银行，但很明显这有点杯水车薪。越是不敢发展，就要不断强化风险机制，其束缚就越大。这就形成恶性循环，严重影响了农村信贷营销市场的开拓。四、黄河农村商业银行小额信贷风险的防范策略（一）小额信贷员工队伍建设信贷业务是复杂度高、风险大的银行业务。信贷业务的健康发展，与信贷人员的职业胜任

16、力和良好的职业道德密切相关。为建立有效的管理与激励约束机制，严格信贷人员的专业培训，切实防范信贷人员的道德风险，全面加强我行信贷人员队伍建设，努力形成可持续发展的长效机制。   1.突出重点，高度重视信贷队伍建设，明确职责分工 通过建立有效的信贷人员激励约束机制，吸引和稳定优秀信贷人员，逐步形成一个良性循环的长效机制，对我行具有重要的战略意义和现实意义。各级行必须高度重视信贷队伍建设，加强领导，精心组织，严格管理。  各级行行长是信贷队伍建设的第一责任人，对信贷人员的按标准配备、人员绩效的落实、培训费用的保障、培训质量和信贷队伍的稳定负总责；人力资源部负

17、责信贷人员的招聘质量、考评管理、职级晋升的落实等；信贷业务部负责信贷人员培训、合规经营、考核实施等。2. 构建良性循环的准入、退出、调动管理机制，稳定信贷队伍  明确信贷人员的准入标准，严把准入关。信贷人员的招聘标准包括人品道德、社会经验、逻辑推理能力、沟通交流、财务法律知识等内容，必须通过公正、严格的笔试和面试程序，录取胜任力高的人员。信贷业务部要密切配合人力资源部的招聘和选拔工作，参与招聘的全过程。录用后，各级分支行要与信贷员、审查审批人员等信贷人员签订承诺书，信贷人员承诺对获悉的企业内部机密和客户机密承担保密义务，承诺遵循有关职业道德要求。  严格执行信贷人员退出标准

18、，保证有效退出机制。对于存在道德风险问题的信贷从业人员，要坚决清理出信贷队伍；涉嫌违法犯罪的，一律移交司法机关；对于不能胜任信贷业务工作的人员，应调离信贷队伍，安排其他适合的岗位；对于主动要求退出信贷业务的，应认真做好思想工作，对于坚决要求离开的，应在做好离岗审计后准予调离。  明确信贷人员的调动条件和程序，切实保证人员的补充机制。各级领导与机构调动信贷人员，均应写明原因、后续人员的补充安排等，报上级机构的信贷部门和人力资源部门，调动理由充分、正当，且后续人员补充安排合理的，经批准同意后执行。要做好信贷人员的培养储备工作，保证有充足的信贷人员后备队伍。  3.以小额贷款队伍

19、建设为重点，建立激励机制  小额贷款业务是我行长期、核心的战略业务，是我行核心竞争力的重要组成部分。我行迫切需要以小额贷款为重点，建设科学、有效的正向激励机制，以实现人员队伍和业务的可持续发展。切实落实从业人员的绩效考评制度。各级分支行要严格按照总行制定的绩效考核办法，计算信贷从业人员的应得绩效，并及时兑现，不得无故拖欠、克扣。对于信贷从业人员，要建立公开、公正、公平的劳务派遣用工转合同用工制度，增强信贷队伍的稳定性与企业归属感。评定为中、高级信贷员的劳务工，优先转为合同工，各分行视总行下达的人员计划确定转制的比例和具体的条件；评定为资深信贷员的劳务工，应全部转为合同工。从小额贷款业

20、务开始，对于优秀信贷从业人员，应建立规范、科学的荣誉评定、职级晋升制度。小额贷款信贷员分为见习、初级、中级、高级、资深五个等级，由各二级分行人力资源部组织，信贷业务部参与审核，每年一次集中评定中级及以上等级信贷员，颁发证书。建立审查审批人员准入和晋级制度，具体标准另行规定。各级机构每年要组织一次优秀信贷从业人员的荣誉评选活动，对获得荣誉的信贷从业人员颁发荣誉证书，条件许可的机构可以给予一定的物质奖励，对于先进事迹要进行通报宣传。对于连续两年评优的信贷从业人员，应优先参与职级晋升。建立针对小额贷款业务表现优秀的机构主要领导、管理人员的荣誉评定、绩效奖励制度。总行每年将评选若干小额贷款发展和管理表

21、现优秀的一级分行，一级分行参照总行的标准评选小额贷款优秀二级分行和一级支行，对于其行长、主管行领导、信贷部管理人员，颁发荣誉证书，并给予相应物质奖励。（二）交叉检验与还款方式 1.以一些有劳动技能并肯劳动的小业主为目标客户的客户观。小额贷款要实现商业可持续发展，首先要使提供小额贷款的银行发展具有可持续性，所以贷款对象只有选择一些有劳动技能的经营者，且经营项目要能盈利，才能保证贷款本息通过他们的经营所得顺利偿还。肯劳动则集中反映了银行对客户道德风险的防范，这些靠诚实劳动谋生计的社会最底层的朴实的劳动者，其信用状况是非常好的。    2.以不追求“零风险”为核心的风险观。单户小

22、额贷款的风险程度相对于大客户来说肯定较高，但小额贷款的单户风险虽然较高，对银行来说更加重要的是遵循了风险分散的原则，总体风险可控。所以为他们提供贷款就不能要求信贷员去做到“零风险”，要允许信贷员发生一定的不良贷款。如台州银行对小本贷款信贷员有2%的笔数逾期率容忍度，也就是说一个信贷员的不良率在2%以下时可以免于处罚。管理层甚至认为不发放不良贷款的信贷员不是好信贷员，他（她）的过于保守会使银行丧失很多的盈利机会。    3.以奉行小客户可普遍接受的“高利率”为特征的效益观。小额贷款单户风险和成本相对较高，决定了银行开展小额贷款要奉行较高的利率政策，让收益覆盖成本，并在管理上要

23、求不断撇除坏帐。如台州银行一年期小本贷款利率为14.4%，高于一般银行贷款利率，但低于民间借贷和高利贷利率。事实证明，台州银行相对较高的利率水平能被微小客户所接受，原因是业主自身劳动力的利润贡献就包含在经营项目利润中，且小额信贷的利息总额相对较少，完全能被较高的边际利润所覆盖。如一家夫妻早餐店，业主是既做厨师，又兼出纳和营业员，人工成本就很低，若在台州银行贷款5万元，期限一年，需支付的利息额是4500元，但一年下来销售所得扣除直接成本完全有可能超过5万元，均可用来归还贷款本息。    4.以贷款为先导的服务观。小额信贷要追求规模效益，必须追求贷款的覆盖面，从而必须倡导新客户

24、的开拓。针对这些大多数第一次与银行打交道的小客户，最好的客户开拓方法是“先予后取”，一笔微小额的贷款会把这些客户吸引到银行，并很容易会成为银行的忠实客户。当银行拥有一大批经过筛选的客户群后，日后就可以开展存款、信用卡、结算、理财等相关产品的交叉销售。（三） 激励机制与约束机制 当前，我国国有商业银行的改革正全面推进，尽管实行股份制改造、引进战略投资者、吸收先进的管理理念和管理办法，都是十分必要和重要的改革措施，但如何使这些改革措施产生实效，使之能够切实提高国有商业银行的核心竞争力，充分、有效地发挥人力资源的作用仍然具有关键性意义。从目前情况来看，国有商业银行改革的难点恰恰就在于如何建立科学的内

25、部激励机制，以充分调动银行员工的积极性、激发他们的创造性。国有商业银行激励机制存在的问题。    经过多年的努力，我国国有商业银行建立了一套相对健全的激励机制。但是与国内股份制商业银行相比，其激励机制还是比较落后的。若与西方国家企业相比，则差距更大。具体表现在以下几个方面。     激励资源稀缺，形式单一。激励资源也即拿什么激励的问题。马斯洛的需要层次理论表明，针对人的需要实施相应激励是可能的。但激励人们努力的方式不应是单一的，应是多方面的、综合的，并且还应针对人的需求层次来设计不同的激励形式。目前西方国家激励机制

26、主要包括职务晋升、薪酬、各种福利和精神激励,其中以薪酬制度最为复杂，也最为重要。        目前，我国国有商业银行激励机制主要包括职务晋升、薪酬、各种福利(主要包括五险一金、住房补贴和培训等)以及精神激励。从大的结构来说和西方企业差不多，但是却明显存在如下问题：一是工资机制僵化。目前国有商业银行的工资总额仍然由财政部来核定，银行基本上没有自主权，影响了激励机制作用的发挥。二是在薪酬结构中，无论是银行高管还是普通员工，其薪酬都不包括股票期权、业绩股份和股票增值权益，基本上没有长期激励机制。   

27、0; 激励依据不完善。激励依据也即凭什么激励的问题。这是激励机制的核心问题。因为科学合理的激励机制实施的效果，在很大程度上取决于激励依据的合理与公正程度。如果激励依据不完善、不合理、不公正，激励机制不仅不能起到激励作用，反而会引起更大的道德风险和逆向选择。西方国家在职务晋升、薪酬支付等方面建立了一套非常完善的选拔机制和指标体系。例如花旗银行制定了一个完善的绩效考核和潜能考核体系，又称九方格图。绩效考核所涉及的要素主要包括对整体结果的贡献、对客户的效率、个人业务和技术熟练程度、执行程度、领导力、对内对外关系、全球效力和社会责任等。潜能考核主要是根据员工的未来发展潜力进行考核。花旗银行综

28、合绩效考核和潜能考核情况来决定员工的奖惩。     就目前我国国有商业银行来说，激励机制考核的设计比较简单，系统性差，科学性差，主要表现在以下几个方面：一是指标体系比较简单。如对存款的激励考核主要是依据存款规模和存款结构，对贷款的考核主要是依据贷款规模和不良贷款比率等。二是对不同部门、不同岗位设定的考核指标有时相互矛盾，人为导致了不同部门、不同岗位之间目标效用函数不同，利益趋向不一致，严重影响了银行效率和效益的提高。三是不同时期过分强调某些指标甚至某一项指标，导致银行经营发展的不均衡。比如近几年，对各分支机构的考核主要是不良贷款(资产)比率的下降。结果是

29、各分支机构把这一指标作为首要任务，不惜采取弄虚作假甚至明显损害银行发展的各种措施来降低不良资产比率。四是考核指标体系的设计重短期指标而忽视长期指标，也即“长计划短安排”、“有任务没规划”，结果导致银行经营的短期化。五是现有的制度安排使得银行自身也无法进行长远规划。比如银行的股权多元化、扁平化管理等，银行无法完全自主决定。（四）建立客户资料库,开展信用评级制度 1.银行的信用状况与银行的支付能力、服务质量紧密相关，虽然国家可能会对储蓄存款实行存款保险制度，但存款人的权益仍可能得不到及时的保障。银行重组、破产的风险在增加，使存款人的风险也在增加。建立银行资信评级制度，有助于存款人了解银行的资信水平

30、和经营能力，保证其资产的安全性、收益性，防止出现由于银行经营不善和倒闭而引起的挤兑和恐慌。      2.建立银行的信用评级制度有助于商业银行建立完善的内部控制制度和内在激励机制。在外部约束机制作用下促使商业银行加强内部管理，加快规范化经营步伐。获取客观公正的信用等级，已经成为银行树立稳健形象、拓展业务、降低交易成本、提高市场竞争力的一种重要策略与手段。通过信用评级，银行可以从中找到差距，改进管理。对同业交易而言，交易对手的信用高低，直接影响到交易的授信额度及其资金安全性。因此，银行信用等级可以为存款人、交易对手提供较为准确的风险信息，成为存款和交易选择

31、的重要参考依据。   3.银行资信评级为监管机构提供有效的监管信息，增加经营透明度，有利于监管机建立客户资料库,开展信用评级制度构及时发现问题、分散和化解金融风险，促进银行加强门律管理，提高银行体系的抗风险能力。同时也达到利川市场约束力规范和促进银行机构加强经营管理、最终保护存款人合法利益、维护银行体系稳健运行的目的。（五） 优化业务流程 1.以客户为中心，流程设计体现差别和柔性要求。流程优化应围绕客户需求，强调银行在业务处理上应具有更多的灵活性。一是按照客户的信用水平和各类业务风险程度的不同，从审查的层次与权限、审查的内容与环节、风险的防范与保障、操作的标准与程序等方面出

32、发，分别设计不同的流程版本。以信贷业务流程为例，在贷款申请的受理上，可以设计出低、中、高三个风险类别的流程。经过前期的信用审核和认定后，对低风险客户可交由低风险小组以更为简化、迅速的办法处理，此类业务的操作权限原则上设定在基层，由经办行完成流程审批；对于中度风险的客户则依据额度大小，实行分级授权，按例行的标准化程序加以办理；对于高风险客户，则不能对下授权，须由高风险流程小组附加特殊的处理机制来分析和研究。二是要彻底改变过去的支行、二级分行、一级分行、总行的层层审核的审查审批方式，可以推行一级审批制，即谁有权审批就向谁申报直接报有审批权限的机构进行审批决策，从而大大减少审批环节，提高审批效率。三

33、是按照区域的信用和经济发达程度及业务的发展重点设计业务流程。根据中国的经济金融特点，至少应划分为5类区域，即发达类、次发达类、中等类、欠发达类、落后类5类，对于不同发达程度的区域，在业务的范围、流程的设置、风险的控制等要求上必须各有侧重。对于发达的区域，原则上没有业务范围的限制，可致力于提供包括存贷款、债券、投行、信托、证券、租赁在内的全方位的金融服务，并在流程简化、金融衍生品使用、产品及业务创新上给与更多的自主权；对于次发达的区域，则以开办存贷款、债券、投行等银行传统优势业务为主，一般使用标准化流程，对超出范围的业务实行集权审批；对于不发达的区域，主要业务方向是为当地企业提供现金管理、短期融资、外汇交易服务和零售业务，业务办理范围受到限制。差异化的流程使银行的业务能更贴近市场和目标客户。   2.优化业务处理流程，提高业务工作集约化程度和反应速度。引入战略业务体(SBU)概念和前后(前中后)台的分工概念和业务流程方式，统一梳理整合各个业务