银行专业知识与实务

1、银行专业知识与实务第一章 国际金融单项选择题1. 我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，采用（ ）。A. 直接标价法B. 间接标价法C. 美元标价法D. 人民币标价法2. 外汇是一种（ ）清偿债务的支付手段。A. 国际之间B. 国际市场上C. 海外市场上D. 全球一体化市场上3. 用一国货币所表示的另一国货币的价格称为（ )。A. 世界统一价格B. 国际市场价格C. 国际储备价格D. 汇率4. 为办理国际间的货币收付、清偿国与国之间的债权债务而进行的业务活动称为（ ）。A. 国际结算B. 国际清算C. 国际清偿D. 国际支付5. 债权人为向外境债务人收取销售贷款或劳务价款，开具汇票委托债权人所在地

2、的银行向债务人收款的结算方式称为（ ）。A. 估计托收结算B. 国际信用证结算C. 国际汇票计算D. 国际汇款结算6. 国际信用证结算方式由于跟单托收结算方式，主要是因为（ ）。A. 银行信用的介入B. 国际法的介入C. 仲裁机制的介入D. 国际金融机构介入多项选择题7. 国际储备的特点主要有（ ）。A. 官方持有性B. 自由兑换性C. 充分流动性D. 普遍接受性E. 盈利性8. 国际收支平衡表包括的主要项目有（ ）。A. 经常项目B. 资本项目C. 结算或平衡项目D. 资产项目E. 负债项目9. 按托付人交单条件的不同，国际结算中的跟单托收可以分为（ ）。A. 付款交单B. 承兑交单C. 结

3、算交单D. 即期交单E. 委托交单第二章 信用与利息单线选择题1、金融交易是资本供给者将货币资本借给资本需求者使用，资本需求者使用借入资本在商场上购买劳动力和生产资料，从事生产和流动活动，在社会再生产过程中获取利润，从而货币具有了资本的（ ）。A.价值 B.使用价值C.价格 D.利息2、先由承租人选好所需机器设备，由租赁公司出资购买，并出租给承租人，这种租赁形式称为（ ）。A.经营租赁 B. 金融租赁C.杠杆租赁 D.服务租赁3、活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（ ）。A.累计利息总数B.应付利息数C.累计存款余额与利率的乘积D.每次存款余额与其实际存款的乘积4、某储户活期储蓄账户6月20日

4、的累计计息积数为400 000，如果结息日挂牌公告的活期储存利率为年利率2.25%，该储户应结利息为（ ）。A.400元 B.25元C.750元 D.36元5、某银行2007年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9%。该公司在2008年3月25日还款时应付利息为（ ）。A.54 000元 B.4500元C.375 元 D.6000元6、我国金融机构对信用卡备用金存款按（ ）计息利息。A.活期存款利率B.定期存款利率C.定活两便存款利率D.通知存款利率多项选择题7、商业信用的特征，使它的存在和发展有明显的局限性，表现为（ ）。A.商业信用规模受企业能提供的资本数量限制

5、B.商业信用规模受企业规模限制C.商业信用的供求有严格的方向性D.商业信用期限具有局限性E.商业信用只适用于长期贷款8、贷款利息计算中的定期结息，一般采用（ ）计息。A.资产负债表B.计息余额表C.贷款分户账D.支付结算凭证E.财务状况变动表9、信用卡利息计算主要有（ ）。A.备用金存款计息B.通知存款计息C.专项存款计息D.保证金存款计息E.透支利息计算10、租金的构成要素一般有（ ）。A.租赁物件的概算成本B.租赁期间的利息费用C.租赁项目的开支D.承租人所需经营资金E.设备的预计残值第三章 金融体系与金融中介单项选择题1、（ ）的职能体现为金融中介最主要的职能。A.中央银行B.商业银行C

6、.专业银行D.非银行类金融机构2、政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为（ ）。A.资本实力雄厚B.有国家做政策性银行的后盾C.资产业务规模庞大D.资产优良3、证券公司通过参与企业兼并与收购，可以实现（ ）。A.超额利润B.证券公司与社会各界广泛联系C.证券公司规模庞大D.社会资本流动重组4、金融资产管理公司的核心业务是（ ）。A.收购不良资产B.资产证券化C.转移不良资产D.规避金融风险5、中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（ ）。A.资产业务B.负债业务C.表外业务D.特别业务6、中央银行的再贴现、再贷款属于（ ）业务。A.资产业务B.负债业务C.

7、表外业务D.中间业务多项选择题7、相对于封闭式基金，开放式基金的优势在于（ ）。A. 市场选择性强B. 管理难度小于封闭式基金C. 流动性好D. 透明度高E. 便于投资8、在金融中介当中，商业银行的特殊性体现在（ ）。A.接受信用的同时提供信用B.提供“银行货币”C.经营金融资产与金融负债D.提供特别的投资理财服务E.提供综合金融服务9、我国国有银行股份制改造的目标是建成（ ）的银行。A.资本充足B.内控严密C.运营安全D.服务效益良好E.民营化经济10、1994年，我国相继成立的政策性银行有（ ）。A.中国农业发展银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.浦东发展银行E.深圳发展银行第四章

8、金融市场单项选择题1、（ ）是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据，以支付贴现日起至到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。A.贴现 B.转贴现C.再贴现 D.票据承兑2、发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以发行机构赎回，也可以再追加买入的基金称为( )。A.信托制基金 B.公司制基金C.封闭式基金 D.开放式基金3、以下属于场外交易市场特点的是（ ）。A.需要支付一定比例的保证金 B.交易成本较低C. 交易条件较为严格 D.采取经济制4、 某企业持面额1000万元6个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业。这笔贴现业务执行的年贴

9、现率为（ ）。A.4.08% B.4%C.0.333% D.16.33%5某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借利率为（ ）。A.1% B.3%C.0.33% D.4%6. 某股票上一交易日和当日最后一笔成交价格分别是10元和10.5元。则该股票的日涨跌幅为（ ）。A.4.76% B.0.5%C.5% D.2.5%7. （ ）是证券登记结算机构用于记载投资者持有的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情况的账册，是证明股东身份的重要凭证。A. 资金账户 B.证券账户C.结算账户 D.基金账户8. 证券竞价交易按照（ ）原则撮合成交。A. 价格优先、时间优先

10、 B.时间优先、价格优先C.时间优先、客户优先 D.客户优先、时间优先9. 我国现行规定基金采用的交割方式为（ ）。A. T+1日交割 B.T+3日交割C.选择交割 D.例行交割10. 能够综合反映债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平的收益率是（ ）。A. 票面收益率 B.当期收益率C.持有其收益率 D.到期收益率多项选择题11. 下列属于证券经营机构的是（ ）。A. 证券发行人B. 证券承销商C. 证券经纪商D. 证券自营商E. 证券业协会12. 深圳证券交易所，下列（ ）时段为集合竞价时间。A.9:15至9:25B.9:30至11:30C.13:00至14:57D.14:57至15:0

11、0E.11:30至13:0013. 证券经营机构可分为（ ）。A. 证监会B. 证券承销商C. 证券经纪商D. 证券自营商E. 证券业协会14. 投资者欲进行证券交易，首先要开设（ ）。A. 活期存款账户B. 定期存款账户C. 证券账户D. 资金账户E. 结算账户15. 关于价格涨跌幅限制下列说法正确的是（ ）。A. 我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制B. 在一个交易日内，涨跌幅限制比例为15%C. ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5%D. 股票上市首日不实行价格涨跌幅限制E. 涨跌幅限制价格=前收盘价×（1土 涨跌幅限制比例），计算结果按照四舍五入原则取至

12、价格最小变动单位16. 股票的价格指标包括（ ）。A. 开盘价与收盘价B. 最高价、最低价与最新价C. 买入价与卖出价D. 涨跌、涨跌幅E. 股票的成交额第5章 金融企业的资本与负债业务单项选择题1. 商业银行资本充足率管理办法规定，我国商业银行资本充足率应该不低于（ ）。A. 4% B.6%C.8% D.10%2. 信用中介和支付中介职能以（ ）为重要支柱和经济基础。A. 支票 B.现金C.存款 D.贷款3. 一个开户单位只能在一家金融企业开立一个（ ），办理现金收付业务。A. 基本存款账户 B.临时存款账户C.专用存款账户 D.保证金账户4. 作为中央银行支配的资金来源，具有高能货币的性质

13、的资金是（ ）。A. 储蓄存款 B.财政性存款C.企业活期存款 D.企业定期存款5. 先列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的是( )。A. 国库券 B.金融债券C.银行承兑汇票 D.股票6. 下列有关Shibor说法不正确的是（ ）。A. Shibor是上海银行间同业拆放利率B. Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率C. Shibor是复利D. Shibor是无担保利率7. 关于巴塞尔协议的内容，下列说法不正确的是（ ）。A. 在微观审慎原则上，巴塞尔协议要求银行增强抵抗风险的能力B. 要求全球各商业银行截止2015年1月的

14、一级资本充足率下限将从现行4的上调至5C. 从宏观审慎原则上，巴塞尔协议要求银行减少风险从银行部门向实体经济传导，降低非系统性风险D. 要求全球各商业银行截止2015年1月的核心一级资本充足率的下限从现行的2提高至4.58. 下列有关巴塞尔协议的基本规定，说法正确的是（ ）。A. 到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本存留缓冲提高到2%B. 协议要求资本充足率保持在10%C. 最低普通股比例加资本资本存留缓冲比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%D. 一级资本只包括普通股多项选择题9. 下列属于发行资本性债券的方式筹资的优点的是（ ）。A. 不分散原有股东的控制性B. 发行手

15、续相对简便C. 发行费用较低D. 使股东获得杠杆作用效益E. 所筹资金不缴纳存款准备金10. 以下影响存款总量变动的外部影响因素有（ ）。A. 社会经济发展水平B. 金融企业服务质量C. 中央银行的货币的货币政策D. 国家金融法规E. 存款种类的多少11. 金融企业向中央银行融通资金的形式主要有（ ）。A. 提取超额存款准备金B. 再贷款C. 发行金融债券D. 再贴现E. 在公开市场上出售证券12. 商业银行发行金融债券需要具备的条件有（ ）。A. 良好的公司治理结构B. 核心资本充足率不低于4%C. 最近三年持续盈利，贷款损失准备计提充足D. 风险监管指标符合监管机构规定E. 最近一年内没有

16、重大违法、违规行为第6章 金融企业的资产与其他业务单项选择题1. 金融企业经营以（ ）为第一原则，（ ）为第二原则，在保证这两个原则的前提下努力提高（ ）。A. 安全性 流动性 盈利性B. 盈利性 安全性 流动性C. 盈利性 流动性 安全性D. 流动性 盈利性 安全性2. 在商业银行的各项资产中，被称为“一级准备”的是（ ）。A. 现金资产B. 流动资产C. 固定资产D. 央行存款2. 商业银行的基础头寸，是指商业银行的（ ）。A. 全部流动资金B. 流动与固定资产之和C. 随时可用的资金D. 一定时期的可用资金3. 以下可引起商业银行头寸增加的因素是（ ）。A. 本行客户交存他行支票B. 本

17、行客户签发支票支付他行客户债务C. 支付同业往来利息D. 掉增法定存款准备金4. 金融企业投资于短期有价证券获得的投资收益实质上属于（ ）。A. 资本公积B. 未分配利润C. 经营利润D. 资本增值5. 金融企业购买国库券、国家重点建设债券、金融债券和企业债券都属于（ ）投资。A. 有价证券B. 实业C. 无形资产D. 权益性多项选择题6. 下列适用审批制的中间业务品种有（ ）。A. 票据承兑B. 代理发行、承销、兑付政府债券C. 各类投资基金托管D. 各类见证业务，包括存款证明业务E. 企业投融资顾问业务7. 担保贷款是指以某些特定的财产或某人的信用作为还款保证的贷款，分为（ ）。A. 票据

18、贴现B. 保证存款C. 委托贷款D. 抵押贷款E. 质押贷款8. 现阶段，我国证券公司分为（ ）。A. 综合类券商B. 自营券商C. 基金券商D. 经纪类券商E. 专营券商9. 我国商业银行在境内不得从事的投资包括（ ）。A. 国债B. 信托投资C. 证券经营业务D. 非自用不动产E. 金融债券第7章 金融企业会计与结算单项选择题1. 代理付款行接到收款人或被背书人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后，办理兑付，会计分录应为（ ）。A. 借：单位活期存款 库存现金 贷：开出本票B. 借：存放中央银行款项 贷：单位活期存款 库存现金C. 借：开出本票贷：存放中央银行款项D. 借：开出本票贷：

19、单位活期存款 库存现金2. “过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，该资源预期会给企业带来经济利益”，这是指会计要素中的（ ）。A. 资产B. 所有者权益C. 收入D. 利润3. 单位支取其定期存款时，会计分录为（ ）。A. 借记“单位定期存款”“应付利息”，贷记“现金”B. 借记“现金”，贷记“单位定期存款”“应付利息”C. 借记“单位定期存款”，“应付利息”，贷记“单位活期存款”D. 借记“单位活期存款”，贷记“单位定期存款”“应付利息”4. 某银行上年末的有关财务指标为：营业收入为8200万元、营业支出为6900万元、营业利润为812万元、利润总额为960万元，经计算该银行上年末

20、的营业利润率为（ ）。A.13.91%B.11.77%C.9.90%D. 11.71%5. 某银行上年末的有关财务指标为：营业支出为4800万元（其中业务管理费为800万元）营业收入为6000万元（其中金融机构往来利息收入为280万元），经计算该银行上年末的费用率为（ ）。A.83.93%B.13.33%C.80%D.13.99%6. 将支付结算划分为票据结算和非票据结算是依据（ )。A. 支付的货币形式不同B. 支付工具的不同C. 支付的地域不同D. 支付主体的不同多项选择题7. 银行作为承兑人，承兑银行必须具备（ ）条件。A. 与出票人具有真实的委托付款关系B. 具有支付汇票金额的可靠资金

21、C. 内部管理完善，经其法人授权的银行审定D. 信贷部门按照有关规定和审批程序对出票人进行审查E. 符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议8. 银行账务组织的组成部分，包括（ ）。A. 凭证填制B. 明细核算C. 综合核算D. 凭证快递E. 财务核对9. 下列不受金额起点限制的票据及结算方式有（ ）。A. 银行汇票B. 支票C. 委托收款D. 托收承付E. 定额银行本票10. 提示付款期限以出票日起计算的票据有（ ）。A. 银行汇票B. 商业汇票C. 银行本票D. 银行承兑汇票E. 支票第8章 金融风险与金融监管单项选择题1. 下列关于金融风险特征说法不恰当的是（ ）。A. 金融风险是出现

22、损失和经营困难的可能性B. 由于金融风险的不确定性，形成金融风险的要素和所产生的损失完全不可预计C. 根据科学的决策和严格的管理措施，金融风险发生的概率可以大大降低D. 金融风险与经营者的行为和决策紧密相连2. 由于客户违约使银行债券得不到清偿而遭受损失的风险是（ ）。A. 信用风险B. 操作风险C. 法律风险D. 声誉风险3. 根据2011年7月27日中国银监会发布的商业银行贷款损失准备管理办法规定，要求银行业监管机构设置贷款拨备金，其基本标准为（ )。A.2.5%B.3%C.3.5%D.4%4. 下列属于操作风险的是（ )。A. 法律风险B. 策略风险C. 声誉风险D. 价格风险5. 金融

23、监管的最终目的是促进经济金融的稳健发展，这体现了金融监管的（ ）原则。A. 依法管理原则B. 合理、适度竞争原则C. 自我约束和外部强制相结合D. 社会经济效益原则6. 贷款五级分类法是按照（ )为标准划分的。A. 贷款期限B. 贷款风险程度C. 贷款风险的性质D. 贷款风险的表现形式7. 下列不属于银行操作风险三道防线的是（ ）。A. 业务条线管理B. 独立的法人操作风险管理部门C. 独立的评估与审查D. 鼓励银行持续改善内部管理8. （ ）是各种风险的最终表现形式，是银行业危机的直接原因。A. 流动性风险B. 信用风险C. 市场风险D. 操作性风险9. 美国的金融监管体制为( )。A. 一

24、元多头式B. 二元多头式C. 集权式D. 跨国式多项选择题 10. 下列属于造成我国金融风险的外部因素为（ ）。A. 经济体制改革和经济结构调整的遗留问题B. 宏观经济波动导致金融风险加剧C. 商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制D. 自然灾害的影响E. 决策的科学性和前瞻性不强11. 如下属于我国金融监管的主要原则是( )。A. 依法管理原则B. 适度竞争原则C. 统一监管原则D. 安全性原则E. 效益性原则12. 金融管理中，市场准入的主要内容是（ ）。A. 机构B. 业务C. 技术D. 设备E. 高级管理人员13. 金融风险管理的原则与目标有（ ）。A. 全面风险管理B. 集中

25、管理原则C. 垂直管理原则D. 独立性原则E. 根除风险原则14. 金融监管的三大目标是（ ）。A. 安全性目标B. 效率性目标C. 公平性目标D. 公正性目标E. 惩罚性目标15. 新一轮金融危机为金融监管带来的启示有（ ）。A. 确立国际银行业监管新标准B. 强化微观审慎监管C. 强化系统重要性金融机构的监管D. 扩大金融监管范围E. 加强金融监管的国际协调合作案例假设2010年末某商业银行的有关指标如下：流动性资产余额为288亿元，流动性负债余额为960亿元；贷款实际计提损失准备为1540亿元，应提准备为1400亿元；最大一家集团客户授信总额为45亿元，资本净额300亿元。根据以上资料，回答下列问题：16. 该商业银行的流动比例为（ ）。A.20%B.25%C.30%D.40%17. 该商业银行的贷款损失准备充足率为（ )。A.91%B.100%C.110%D.120%18. 该商业银行的单一集团客户授权集中度为（ ）。A.15%B. 20%C. 25%D. 30%19. 该商业银行的单一集团客户授权集中度与我国相关法律的要求相比（ ）。A. 高于B. 恰好等于C. 低于D. 无法比较20. 针对该商业银行的流动性比例，该行应采取的措施是（ )。A. 在资金配置中适当安排流动性较强的资产