UserManualFI年结处理流程Ver40

1、年结处理方案用户操作手册FI_1060年结处理流程作者:日期:版本:10目录年结处理方案用户操作手册1OED_FI_1060年结处理流程11.文档控制31.1.文档目的31.2.关键联系信息31.3.修改历史31.4.审批历史32.系统操作说明52.1.OED_FICO_1050-010减值处理流程：5目的5何时5前提5路径5事务代码6操作过程6计提资产减值准备6计提存货跌价准备10计提坏帐准备132.2.OED_FICO_1050-020年结处理流程：14目的14何时14前提14路径14事务代码18操作过程18总帐科目余额结转18供应商/客户余额结转24打开新的资产年度30关闭旧资产年度、结

2、转资产余额34关闭正常期间、打开特殊期间36利润分配、盈余公积381. 文档控制1.1. 文档目的该文档描述欧意德动力集团有限公司根据实际需求在系统中进行年末结算所需操作。该教程将帮助您在系统中： Ø 总帐科目余额结转Ø 供应商/客户余额结转Ø 打开新的资产年度Ø 关闭旧资产年度、结转资产余额Ø 关闭正常期间、打开特殊期间Ø 利润分配、盈余公积1.2. 关键联系信息姓名小组联系号码电子邮件地址1.3. 修改历史修改日期修改人修改内容1.4. 审批历史审批日期审批人审批内容（版本）2. 系统操作说明2.1. OED_FICO_1050-

3、010减值处理流程：目的该文档描述了欧意务发动有限公司在系统内计提资产减值处理。 Ø 计提资产减值准备Ø 计提存货跌价准备Ø 计提坏帐准备何时次年1月6日开始，20日结束前提1 主管会计根据资产会计提供的资产价值清单进行资产减值测算；2 主管会计根据材料会计提供的存货价值清单测算存货跌价准备；3 主管会计根据帐龄分析表测算坏帐准备路径Ø 计提资产坏帐准备会计核算->财务会计->固定资产->过帐->手工价值改正->资产负债表重估Ø 计提存货跌价准备会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一

4、般过帐Ø 计提坏帐准备会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般过帐事务代码Ø 计提资产减值准备 ABAWØ 计提存货跌价准备 F-02Ø 计提坏帐准备 F-02操作过程计提资产减值准备步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码ABAW进入计提资产减值准备的维护界面步骤2：输入待计提资产减值准备的资产主数据编码填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1资产待计提减值准备固定资产编码是1010000000122凭证日期计提减值业务凭证记录时间是2010-06-213过帐日期计提减值业务记帐日期是2010-06-214事务

5、类型决定减值业务业务类型是892填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1资产价值日计提资产减值准备的日期是2010-06-212记帐金额计提资产减值准备的金额是6503文本业务摘要描述是计提资产减值准备点击过帐保存，系统提示：执行计提折旧操作（见操作手册FI_1050月结操作流程），方可产生会计凭证借：资产减值损失贷：固定资产资产减值准备步骤3：通过事务代码AW01N查看资产浏览器输入待查看资产编码，默认首页“计划价值”视图，“重新评估”行显示本次计提资产减值准备金额，“业务”记载了本次减值准备动作如图所示切换“过帐值”视图查看资产浏览器记载了6月份计提资产减值准备650，同时普通折

6、旧列的计算是根据减去本次减值后的金额进行计算。计提存货跌价准备步骤1：在菜单查找路径或者输入事务代码F-02进入总帐记帐的维护界面步骤2：输入总帐凭证界面填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1凭证抬头文本凭证摘要描述是计提存货跌价准备2记帐码总帐科目 40是403科目根据记帐码决定输入总帐科目是资产减值损失-存货回车进入下一界面：填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1金额计提存货跌价准备的金额是7802记帐码总帐科目贷方 50是503科目根据记帐码决定输入总帐科目是存货跌价准备-原材料点击模拟凭证计提坏帐准备具体操作可参考“计提存货跌价准备”产生如下会计凭证：借：670

7、1060008 资产减值损失-坏帐准备贷：1231010000坏帐准备-应收帐款2.2. OED_FICO_1050-020年结处理流程：目的该文档描述了欧意务发动有限公司在年末最后月份月结后，对整个会计年度进行财务数据的整理和归集；阐述了如何为下一会计年度的开始进行准备，对本年度财务数据余额的结转，并出具年报，打开特殊期间，用来对上一年度进行账务调整，关闭本年期间打开下一年度期间。何时12月份月结完毕；前提4 12月份月结已经完毕5 确保资产业务已全部记帐在上一年度，年结后不允许再资产业务再记帐到上一年度。路径Ø 总帐科目余额结转会计核算->财务会计->总分类帐->

8、;期间处理->清算->结转->余额结转（新）Ø 供应商/客户余额结转会计核算->财务会计->应收款->定期处理->结算->结转Ø 打开新的资产年度会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->会计年度更改Ø 关闭旧资产年度、结转资产余额会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->年终结算->执行Ø 关闭正常期间、打开特殊期间会计核算->财务会计->总分类帐->环境->当前设置->打开和关闭过帐期间Ø 利润分配

9、、盈余公积会计核算->财务会计->总分类账->过帐->一般过帐Ø 关闭旧的会计年度、打开新的会计年度会计核算->财务会计->总分类帐->环境->当前设置->打开和关闭过帐期间事务代码Ø 总帐科目余额结转 FAGLGVTRØ 供应商/客户余额结转 F.07Ø 打开新的资产年度 AJRWØ 关闭旧资产年度、结转资产余额 AJABØ 关闭正常期间、打开特殊期间 S_ALR_87003642Ø 利润分配、盈余公积 F-02Ø 关闭旧的会计年度、打开新的会计年度 S_AL

10、R_87003642操作过程维护新财政年度会计凭证编号范围每年年末预先维护好下一年度的会计凭证编号范围，以便下年度会计凭证能够顺利生成。这一操作一定要在每年度12月31日下班前预先完成。步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码FBN1进入新财政年度编号范围的显示界面步骤2：输入公司代码，点击显示按钮根据年度显示号码段已维护至2010年通过事务代码OBH2复制源编号范围至新会计年度正式运行之后，可通过事务代码FBN1检查凭证号码范围维护情况。总帐科目余额结转这一步是将本年总帐科目余额结转至下一年度，通过此步骤的执行，可以在下年期初余额看到本年的期末余额。步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码F

11、AGLGVTR进入总帐科目余额结转的维护界面步骤 2:输入相关信息填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据5分类帐默认分类帐OL是OL6公司代码业务所属公司代码是71007结转至会计年度将要打开的会计年度是20118测试运行勾选择表示测试运行，不勾选表示正式运行9清单输出勾选“输出清单结果”是10执行点此执行否步骤 3:执行后查看余额结转情况系统提示：1 资产负债表科目：点此按钮可查看资产负债表明细；2 未分配利润帐户：点此按钮可查看所有损益类科目余额，系统将这些科目余额统一转入“利润分配-未分配利润”科目，下年初损益类科目没有余额；3 处理类型：系统会提示现在处于测试运行还是正式运行

12、；4 系统会对无问题结转提示：余额结转成功完成。步骤 4:点击资产负债表科目查看明细步骤 5:点击未分配利润帐户显示损益类科目总余额4104010000为利润分配-未分配利润年末结转时，将所有损益类科目余额结转至此科目，下年初损益类科目余额为零。注：点击“资产负债表科目”和“未分配利润账户”，查看两方余额是否一致，也就是结转到的新会计年度期初的资产 负债表是否平衡。步骤6：测试运行后，正式运行去掉测试运行的勾，正式运行，安排后台执行执行SM35，具体操作可参照月结操作手册供应商/客户余额结转这一步是将本年供应商/客户余额结转至下一年度，通过此步骤的执行，可以在下年期初余额看到本年的期末余额。步

13、骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码F.07进入余额结转的维护界面步骤 2:输入相关信息填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1公司代码余额结转业务发生所属公司代码是71002余额结转到会计年度将打开的新会计年度是20113客户选择勾选表明对客户余额进行结转4供应商选择勾选表明对供应商余额进行结转5处理参数正式运行前测试运行无误再正式运行勾选明细日志6执行点此进行执行步骤 3:测试运行执行，检查数据界面包含总的统计数据、客户总分类帐、客户特殊总帐、供应商总分类帐、供应商特殊总帐测试运行后，正式运行去掉测试运行的勾，正式运行。安排好后台执行后，运行SM35，具体操作可参照月结操作手册

14、。打开新的资产年度步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码AJRW进入资产期间的维护界面步骤 2:输入相关信息填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1公司代码余额结转业务发生所属公司代码是71002新会计年度将打开的新会计年度是20113测试运行正式运行前测试运行无误再正式运行4执行点此进行执行系统提示1 系统提示处理已限制于接近1000条资产，表示此次测试运行最多只包含不到1000条资产信息，如有接近一千条或大于一千条资产主数据，需选择第二种测试运行方式，具体操作请参照步骤52 点击“是”，继续执行步骤 3:查看状态绿灯状态表示可正式运行，如有红灯，可点击“错误日志”查看错误情况。

15、测试运行无误后，点击返回，去掉测试运行的勾，正式运行。步骤4：第二种测试运行方式1测试运行的勾务必打上，通过事务代码SP02查看假脱机请求运行情况通过创建日期时间等信息，选择对应的假脱机号，点击“类型”查看会计年度更改情况步骤5：测试运行无误正式运行1 去掉测试运行的勾，后台执行。相关操作可参照步骤4。关闭旧资产年度、结转资产余额步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码AJAB进入资产期间的维护界面步骤2：输入相关信息填写顺序SAP字段SAP字段意思是否必填演示数据1公司代码余额结转业务发生所属公司代码是71002会计年度将结束即将结束的会计年度是20103测试运行正式运行前测试运行无误再正式运行4执行点此进行执行系统提示：1同样系统提示处理已限制于接近1000条资产，表示此次测试运行最多只包含不到1000条资产信息，如有接近一千条或大于一千条资产主数据，需选择第二种测试运行方式，2点击“是”，继续执行执行结算为“否”，其他错误为“否”，表示测试运行成功。正式运行即可。关闭正常期间、打开特殊期间步骤 1:在菜单查找路径或者输入事务代码S_ALR_87003642进入FI期间的维护界面步骤 2:回车或者点击，在新窗口中选择7100-内蒙古欧意德记帐期间变式期间的维护关系到所有能产生会计凭证的业务能不能操作，例如仓库的发料、成品的发货过账、销售开票、采购订单的发票校验等，因此需要