财务部工作流程

1、财务部工作流程序号责任主体1财务部（出纳）刘雨萱、李杰2财务部（会计）吴佳睿、赵颖3财务部（主管会计） 程炸4财务部（会计）吴佳睿、赵颖5财务部（主管会计） 程炸6财务部（会计）吴佳睿、赵颖7财务部（会计）吴佳睿、赵颖8财务部 （税务会计） 吴佳睿、赵颖工作内容及关键节点审核原始单据正确凭证输机凭证复核无误凭证过账生成报表审核无误出纳人员每日下班前半小时对原始 单据进行整理分类。会计根据原始单据编制记账凭证, 并签字盖章。主管会计审核凭证的合法性，并签 字盖章。会计人员对已审核的凭证进行账套 录入。主管会计登录账套对已录入凭证复 核。会计对复核过的凭证过账。会计进行报表输出会计进行纳税申报。费

2、用报销流程序号责任主体J1报账人2出纳（刘雨萱、李杰）3部门领导 （程烽）4公司领导5出纳（刘雨萱、李杰）5出纳（刘雨萱、李杰）6出纳（刘雨萱、李杰）工作内容及关键节点粘贴原始单据出纳审核票据7部门领导审批公司领导审批出纳再次审核票据报销登记日记账说明报账人将原始单据有次序粘贴在 原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填 写单据张数、大小写金额、用途、经 手人、日期。出纳对票据的真实性及合理性进 行审查。根据审批权限，由部门领导进行审 核，对所发生费用的必要性、真实性 负责，并在审粘贴单上签字。出纳对粘贴单填写的规范性、审 批的连续性及票据金额的准确性进 行审核。出纳审核无误后，予以报销。登记现金日记

3、账。工程款支付流程序号责任主体J财务部1（会计）赵颖2财务部 （会计）3工程部项目经理4项目经理5工程部6财务部（会计）财务部7（出纳）刘雨萱、李杰财务部8（会计）赵颖工作内容及关键节点工程款到账办理付款报告项目经理签字主管领导审批财务部核算相关税费材料成本核算管理流程财务部分情况开具发票或收据工程款到账后财务部填制到账通知传递 工程部工程部根据财务部到账通知填制工程款 支付审批表项目经理对金额核对无误后在付款审 批表上签字工程、安全、公司常务副总等领导依次 对付款金额、付款时间等相关项目进行审 批签字。财务部对相关税费进行核算。扣除相关税费后支付项目经理部会计根据单据编制凭证序号责任主体务经

4、下甲-1会计1会计2会计财务部领导3会计4会计5出纳6会计7会计工作内容及关键节点分析各项目材料成本通知物资部上交材料发票发票真实性审核根据发票金额开具收据整理材料发票装订归档说明财务部根据公司各项目实际情况列 出对账计划。会计将本月开具的发票记账联金额进 行汇总，分析本月材料成本。按比例将材料成本分解到各项目催促各项目上交材料发票会计对项目上交的材料发票进行网上 真伪查询。会计根据真实的材料发票金额对项目 开具收据，作为收到材料发票的凭据。会计对收集来的材料发票进行分类整 理粘贴。对整理过的材料发票定期装订。2会计整理对账资料LJ针对具体项目整理发票开具情况及 工程款收支明细。_ 1、领导根

5、据公司资金运作需要，13公司领导以及融资情况的可行性，提出融资方案。确定融资方案产会计会徉内部骑氟B根据与融资机构的沟 通情况，进一步细化融资方内部1对账1案。4根据双方核对结果，形成初步对账结会计重新整理对账资料果。根据对账情况重新对对账资料进 行整理1r5项目经理/会计T联系建设单位与甲方联系对账事宜。1F6与甲方核对发票开具情况及工程款 往来，找出差异，分析原因，达到双方建设单位会计外部对账LJ1数字统一。7建设单位会计r，形成对账结果对账结果以询证函的形式打印出来， 双方盖章确认。F8财务经理(会计)将询证函存档。存档工程款往来账务核对流程2财务部责任主体J3融资机构授信申请工作内容及

6、关键节点银行风险审批通过1、会计根据融资方案，编制授 信申请；2、提供其他相关资料。银行风险控制部门对公司提交的申 请资料评估审批。4财务部5融资机构6财务部7财务部抵押手续办理完成F，贷款发放按期支付利息并提供财务资料本金偿还会计到房管局办理抵押手续。抵押手续完成后，银行发放贷款1、 按月支付利息；2、 按月提供财务报表。贷款到期后偿还本金。财务部解除抵押会计到房管局办理抵押解除手续。贷款办理流程网上银行操作流程1财务经理2财务部（网银操作员1） 李杰3财务部（网银操作员2） 刘雨萱4财务部（网银操作员2） 刘雨萱5财务部（网银操作员1） 李杰支付指令发出制单员制单c电子回单打印，1、 财务经理综合考虑应支付的款项的情况；2、 决定采用网银支付；3、 发出支付指令。1、操作员1登录网上银行；2、按被支付人名称、账号、开户银行、