项目一 货币报价

1、项目一项目一 货币报价货币报价任务一任务一 外汇牌价表的使用外汇牌价表的使用C案例引入：案例引入： 王明是温州安达鞋业有限公司的一名外王明是温州安达鞋业有限公司的一名外贸业务员，他在阿里巴巴网络平台上收到贸业务员，他在阿里巴巴网络平台上收到来自德国客户的对一款时装女鞋的询盘。来自德国客户的对一款时装女鞋的询盘。王明咨询业务经理后，向该客户报价每双王明咨询业务经理后，向该客户报价每双鞋鞋CIF CIF 汉堡人民币价格汉堡人民币价格250250元。但客户收元。但客户收到报价后担心近期人民币汇率波动较大，到报价后担心近期人民币汇率波动较大，要求改报港元价。王明随即在网站上查看要求改报港元价。王明随即

2、在网站上查看了当天人民币与港元的外汇牌价，牌价表了当天人民币与港元的外汇牌价，牌价表如下图所示，请讨论外汇牌价表上的价格如下图所示，请讨论外汇牌价表上的价格如何理解，应该选择哪个价格作为出口报如何理解，应该选择哪个价格作为出口报价换算的依据？价换算的依据？ 任务一任务一 外汇牌价表的使用外汇牌价表的使用C知识支撑知识支撑 第一部分第一部分 初识外汇初识外汇 外汇是国际货币的范畴，是国际汇兑外汇是国际货币的范畴，是国际汇兑的简称。其一般含义是指以的简称。其一般含义是指以外币外币表示的表示的可直接用于国际间结算的支付手段和工可直接用于国际间结算的支付手段和工具。具。动态的外汇是指一种活动，或者说是

3、动态的外汇是指一种活动，或者说是一种行为。即把一国的货币兑换成另一一种行为。即把一国的货币兑换成另一国货币的活动，即国际汇兑。是借以清国货币的活动，即国际汇兑。是借以清偿国际间债权债务关系的一种专门性的偿国际间债权债务关系的一种专门性的经营活动。经营活动。静态的外汇是指外币以及外币所表示静态的外汇是指外币以及外币所表示的用以进行国际间清偿债权债务关系的支的用以进行国际间清偿债权债务关系的支付手段。付手段。1 1、外汇必须是以外国货币表示的国外资产、外汇必须是以外国货币表示的国外资产或外币债券。或外币债券。2 2、外汇必须能在国际金融市场上自由兑、外汇必须能在国际金融市场上自由兑换成其他货币，即

4、外汇必须具有自由兑换换成其他货币，即外汇必须具有自由兑换性性 依据外汇的来源、兑换条件、交割期限依据外汇的来源、兑换条件、交割期限的不同，可对外汇作如下分类：的不同，可对外汇作如下分类： 1.1.是否可自由兑换是否可自由兑换v自由外汇：自由外汇：不须经过货币发行国批准就可不须经过货币发行国批准就可随时兑换成其他国家货币的支付手段。随时兑换成其他国家货币的支付手段。v记帐外汇：记帐外汇：必须经过货币发行国的同意，必须经过货币发行国的同意，才能兑换成其他国家货币的支付手段。才能兑换成其他国家货币的支付手段。 2.2.来源不同来源不同v贸易外汇：贸易外汇：通过贸易出口而取得的外汇。通过贸易出口而取得

5、的外汇。v非贸易外汇：非贸易外汇：通过对外提供服务（劳务、通过对外提供服务（劳务、运输、保险、旅游等）、投资（利息、股运输、保险、旅游等）、投资（利息、股息、利润等）和侨汇等方式取得的外汇。息、利润等）和侨汇等方式取得的外汇。v即期外汇：即期外汇：外汇买卖成交后，在外汇买卖成交后，在2 2个营业个营业日内办理交割的外汇，又称为现汇。日内办理交割的外汇，又称为现汇。v远期外汇：远期外汇：外汇买卖双方按照约定，在未外汇买卖双方按照约定，在未来某一日期办理交割的外汇，又称为期汇。来某一日期办理交割的外汇，又称为期汇。 什么是汇率什么是汇率? ?第二部分第二部分 外外 汇汇 汇汇 率率第二部分第二部分

6、 外外 汇汇 汇汇 率率 汇率又称汇价，是不同货币间的汇率又称汇价，是不同货币间的兑换比率或比价。也可以表述为是以兑换比率或比价。也可以表述为是以一个国家货币表示的另一个国家货币一个国家货币表示的另一个国家货币的价格。外汇是一种特殊商品，它的的价格。外汇是一种特殊商品，它的价格就是汇率。价格就是汇率。 美、英等国采用间接标价法美、英等国采用间接标价法例如：例如： 20162016年年9 9月月1212日美元和英镑的外汇牌价日美元和英镑的外汇牌价: :USD1USD1GBP1=JPY102.5400102.5500 =CAD1.30621.3064 =USD1.32771.3279 类似的标价表

7、示方法：类似的标价表示方法：GBP/USD=1.3277/79区分标价法：区分标价法：伦敦金融市场：间接标价法伦敦金融市场：间接标价法纽约金融市场：直接标价法纽约金融市场：直接标价法 美元标价法指以美元为基准美元标价法指以美元为基准货币进行标价。货币进行标价。如： USD1= JPY 102.54 USD1= CAD 1.3066 美元标价法下，美元作为基准货币，美元标价法下，美元作为基准货币，其他货币是报价货币；在非美元标价法其他货币是报价货币；在非美元标价法下，非美元货币作为基准货币，美元是下，非美元货币作为基准货币，美元是报价货币。报价货币。 在外汇市场上，除了欧元、英镑、澳在外汇市场上

8、，除了欧元、英镑、澳大利亚元、新西兰元等几种货币采用非美大利亚元、新西兰元等几种货币采用非美元标价法以外，其余大多数货币都采用美元标价法以外，其余大多数货币都采用美元标价法。当外汇市场报道，美元兑瑞士元标价法。当外汇市场报道，美元兑瑞士法郎汇率水平为法郎汇率水平为0.9753 0.9753 时，即表明时，即表明1 1 美元美元=0.9753 =0.9753 瑞士法郎。瑞士法郎。基础汇率与套算汇率基础汇率与套算汇率买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率即期汇率与远期汇率即期汇率与远期汇率汇率种类汇率种类电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率

9、名义汇率和实际汇率名义汇率和实际汇率实际操作汇率实际操作汇率开盘汇率、收盘汇率、最高价、最低价开盘汇率、收盘汇率、最高价、最低价固定汇率与浮动汇率固定汇率与浮动汇率( (一一) )根据汇率制度不同分类根据汇率制度不同分类1 1、固定汇率：、固定汇率： 指一国货币对另一国货币的汇率基本固定指一国货币对另一国货币的汇率基本固定不变，汇率波动幅度仅限于一定范围之内。不变，汇率波动幅度仅限于一定范围之内。2 2、浮动汇率：、浮动汇率： 指一国货币当局不规定本国货币兑换其他指一国货币当局不规定本国货币兑换其他货币的汇率，由市场供求关系决定汇率水平，货币的汇率，由市场供求关系决定汇率水平，汇率可以自由波动

10、。汇率可以自由波动。8.278.27 + 0.25 = 8.528.27 - 0.25 = 8.02干预干预 （二）按照银行买卖外汇的角度分类（二）按照银行买卖外汇的角度分类 外汇银行所报出的两个汇价中，前一个数外汇银行所报出的两个汇价中，前一个数值较小，后一个数值较大。在直接标价法下，值较小，后一个数值较大。在直接标价法下，数值较小的为外汇银行买入汇率，数值较大的数值较小的为外汇银行买入汇率，数值较大的为外汇银行的卖出汇率。而在间接标价法下，为外汇银行的卖出汇率。而在间接标价法下，数值较大的为外汇银行的买入汇率，数值较小数值较大的为外汇银行的买入汇率，数值较小的为外汇银行的卖出汇率。的为外汇

11、银行的卖出汇率。 举例：举例：某日，纽约外汇市场报出的英镑对美元的汇率为某日，纽约外汇市场报出的英镑对美元的汇率为GBP1=USD1.3705/1.3735GBP1=USD1.3705/1.3735，前者（，前者（1.37051.3705）为外汇银行从客户）为外汇银行从客户手中买入手中买入1 1英镑外汇所支付的美元数额，为买入汇率；后者英镑外汇所支付的美元数额，为买入汇率；后者（1.37351.3735）为外汇银行出售）为外汇银行出售1 1英镑外汇所收取的美元数额，为英镑外汇所收取的美元数额，为卖出汇率。两者的差额卖出汇率。两者的差额0.00300.0030美元是外汇银行从事外汇交易的美元是外

12、汇银行从事外汇交易的收益。收益。某日，纽约外汇市场美元对瑞士法郎的汇率为某日，纽约外汇市场美元对瑞士法郎的汇率为USD1=CHF0.9880/0.9910USD1=CHF0.9880/0.9910，前者（，前者（1/0.98801/0.9880）是外汇银行卖出）是外汇银行卖出瑞士法郎的美元价格，为卖出汇率；后者（瑞士法郎的美元价格，为卖出汇率；后者（1/0.99101/0.9910）是外汇）是外汇银行买入瑞士法郎的美元价格，为买入汇率。银行买入瑞士法郎的美元价格，为买入汇率。2、中间汇率、中间汇率（Middle Point) 买入汇率和卖出汇率的平均数称为中间汇率（也买入汇率和卖出汇率的平均数

13、称为中间汇率（也称中间价）。称中间价）。3、现钞汇率、现钞汇率（bank notes rate）是指银行买卖是指银行买卖外国现钞的价格。外国现钞的价格。（三）按照制定汇率的方法不同分类（三）按照制定汇率的方法不同分类 分为基础汇率和套算汇率分为基础汇率和套算汇率1 1、基础汇率（、基础汇率（basic exchange ratebasic exchange rate） 是指一国所制定的本国货币与基准货币之间是指一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率。的汇率。一国在对外提供自己的外汇报价时，应首一国在对外提供自己的外汇报价时，应首先挑选出具有代表性的某一外国货币（关键货先挑选出具有代表性的某一

14、外国货币（关键货币或代表货币），然后计算本国货币与该外国币或代表货币），然后计算本国货币与该外国货币的汇率，由此形成的汇率即为基础汇率货币的汇率，由此形成的汇率即为基础汇率（又可称为中心汇率或关键汇率），该汇率是（又可称为中心汇率或关键汇率），该汇率是本币与其它各种货币之间汇率套算的基础。本币与其它各种货币之间汇率套算的基础。2、 套算汇率（套算汇率（cross exchange ratecross exchange rate） 是指在基础汇率的基础上套算出的本是指在基础汇率的基础上套算出的本币与非关键货币之间的汇率。币与非关键货币之间的汇率。 如果本币与美元之间的汇率是基础汇如果本币与美元之

15、间的汇率是基础汇率，那么本币与非美元货币之间的汇率率，那么本币与非美元货币之间的汇率即为套算汇率。即为套算汇率。举例：举例：20162016年年9 9月月1212日，美元对人民币的汇率为日，美元对人民币的汇率为USD100USD100CNY668.35CNY668.35，美元对港元的汇率为，美元对港元的汇率为USD100USD100HKD775.64HKD775.64，则在这两个基础汇，则在这两个基础汇率的基础上可以套算出港元对人民币的汇率率的基础上可以套算出港元对人民币的汇率: : USD100=CNY668.35 USD100=CNY668.35HKD775.64HKD775.64， HK

16、D100=CNY668.35/775.64HKD100=CNY668.35/775.64100100 =CNY86.17 =CNY86.17（四）按照外汇交易凭证的划转方式分类（四）按照外汇交易凭证的划转方式分类1 1、电汇汇率、电汇汇率（telegraphic transfer exchange rate,T/T telegraphic transfer exchange rate,T/T raterate）也称电汇价，是买卖外汇时以电汇方式划转款）也称电汇价，是买卖外汇时以电汇方式划转款项进行交割时使用的汇率。项进行交割时使用的汇率。2 2、信汇汇率、信汇汇率（mail transfer

17、exchange ratemail transfer exchange rate，M/T ratM/T rate e）也称信汇价，是买卖外汇时划转款项进行交割时）也称信汇价，是买卖外汇时划转款项进行交割时使用的汇率。使用的汇率。3 3、票汇汇率、票汇汇率（demand draft exchange ratedemand draft exchange rate，D DD rD rateate）也称票汇价，是买卖外汇时以票汇方式划转款）也称票汇价，是买卖外汇时以票汇方式划转款项进行交割时使用的汇率。项进行交割时使用的汇率。（五）按照外汇买卖的交割时间分类（五）按照外汇买卖的交割时间分类1 1、即期

18、汇率（、即期汇率（spot exchange ratespot exchange rate），也称），也称现汇汇率，是指交易双方成交后，在现汇汇率，是指交易双方成交后，在2 2个营业个营业日内办理交割所使用的汇率。日内办理交割所使用的汇率。2 2、远期汇率（、远期汇率（forward exchange rateforward exchange rate），），也称期汇汇率，是指买卖双方成交时，约定也称期汇汇率，是指买卖双方成交时，约定在未来某一日期进行交割时所使用的汇率。在未来某一日期进行交割时所使用的汇率。询价方甲：询价方甲：Spot JPY pls?Spot JPY pls?( (请问即期

19、美元兑日元你报请问即期美元兑日元你报什么价？什么价？) )报价方乙：报价方乙：MPMP( (稍等片刻稍等片刻) )60/7060/70( (买价买价6060点点/ /卖价卖价7070点点) )询价方甲：询价方甲：Buy USD 1 Buy USD 1 ( (买进买进100100万美元万美元) )报价方乙：报价方乙：OkOk，donedone，I sell USD 1 Mio ag JPY At I sell USD 1 Mio ag JPY At 97.70 value 19/11/94.97.70 value 19/11/94.( (好的，成交了。我卖给你好的，成交了。我卖给你100100万

20、美万美元买进日元，汇率是元买进日元，汇率是97.7097.70，起息日是，起息日是19941994年年1010月月1919日。日。) )JPY pls to ABC BK Tokyo.A/C No.12345.JPY pls to ABC BK Tokyo.A/C No.12345.( (我们的日元请付至东京我们的日元请付至东京ABCABC银行，帐号银行，帐号1234512345。) )询价方甲：询价方甲：USD To KKY BK A/C 1234567 CHIPS UID USD To KKY BK A/C 1234567 CHIPS UID 0735207352，Tks vm for d

21、ealTks vm for dealBIFN.BIFN.( (我们的美元请付至纽约我们的美元请付至纽约KKYKKY银行，帐号银行，帐号12345671234567，CHIPS UIDCHIPS UID0735207352，多谢你的交，多谢你的交易，再见易，再见) )当远期汇率高于即期汇率时，称为升水（当远期汇率高于即期汇率时，称为升水（ at at premiumpremium）；当远期汇率低于即期汇率时，称为）；当远期汇率低于即期汇率时，称为贴水（贴水（at discountat discount）；当远期汇率和即期汇率相）；当远期汇率和即期汇率相等时，称为平价（等时，称为平价（at par

22、at par）。）。在直接标价法下，远期汇率等于即期汇率在直接标价法下，远期汇率等于即期汇率升水或者即期汇率贴水。升水或者即期汇率贴水。在间接标价法下，远期汇率等于即期汇率在间接标价法下，远期汇率等于即期汇率升水或者即期汇率贴水。升水或者即期汇率贴水。举例：举例： 某日香港外汇市场外汇报价，美元的即期汇率为某日香港外汇市场外汇报价，美元的即期汇率为USD1USD1HKD7.7964HKD7.7964，3 3个月美元升水个月美元升水300300点，点，6 6个月美元个月美元贴水贴水270270点。则点。则3 3个月期美元汇率为个月期美元汇率为USD1=HKDUSD1=HKD（7.79647.79

23、640.03000.0300）HKD7.8264HKD7.8264，6 6个月期美元汇率为个月期美元汇率为USD1USD1HKDHKD（7.79647.79640.02700.0270）HKD7.7694HKD7.7694。 在伦敦外汇市场上，美元的即期汇率为在伦敦外汇市场上，美元的即期汇率为GBP1GBP1USD1.3705USD1.3705，3 3个月美元升水个月美元升水450450点，点，6 6个月美元贴水个月美元贴水200200点，则点，则3 3个月期美元汇率个月期美元汇率GBP1GBP1USDUSD（1.37051.37050.04500.0450）USD1.3255USD1.325

24、5，6 6个月期美元汇率个月期美元汇率GBP1GBP1USDUSD（1.37051.37050.02000.0200）USD1.3905USD1.3905。远期汇率的报价方法：远期汇率的报价方法：1 1、直接标示远期汇率的买入价和卖出价、直接标示远期汇率的买入价和卖出价例如：例如： USD/JPYUSD/JPY即期汇率为即期汇率为116.22 /116.26，1 1个月远个月远期汇率为期汇率为115.52/115.65115.52/115.652 2、只报即期汇率和相应期限的远期汇水、只报即期汇率和相应期限的远期汇水例如：例如： USD/JPYUSD/JPY即期汇率为即期汇率为116.22 /

25、116.26 1个月掉期率个月掉期率 30/39 则则1个月远期汇率为：个月远期汇率为： USD/JPYUSD/JPY：(116.22+0.30)/(116.26+0.39)(116.22+0.30)/(116.26+0.39) 116.52/116.65 116.52/116.65注：注：“前小后大往上加前小后大往上加”，“前大后小往下减前大后小往下减”判断远期升水还是贴水的规则判断远期升水还是贴水的规则 : :在直接标价法下，前面的点大于后面的点是在直接标价法下，前面的点大于后面的点是贴水，前面的点小于后面的点是升水。贴水，前面的点小于后面的点是升水。在间接标价法下，前面的点大于后面的点是

26、在间接标价法下，前面的点大于后面的点是升水，前面的点小于后面的点是贴水。升水，前面的点小于后面的点是贴水。 已知远期汇率两个数字，前面的点和后面的已知远期汇率两个数字，前面的点和后面的点相比点相比“前小后大往上加前小后大往上加”，“前大后小往前大后小往下减下减”。( (六六) )按照外汇市场营业时间分类按照外汇市场营业时间分类 1 1、开盘汇率（、开盘汇率（Opening Rate)Opening Rate) 指一个营业日开始营业时使用的汇率。指一个营业日开始营业时使用的汇率。2 2、收盘汇率、收盘汇率(Closing Rate)(Closing Rate) 指一个营业日结束时使用的汇率。指一

27、个营业日结束时使用的汇率。3 3、最高价、最高价(High Rate)(High Rate) 指一个营业日中某一种外汇交易成交的指一个营业日中某一种外汇交易成交的最高汇率。最高汇率。4 4、最低价、最低价(Low Rate)(Low Rate) 指一个营业日中某种外汇交易成交的最指一个营业日中某种外汇交易成交的最低汇率。低汇率。 （七）（七）按经济意义分类按经济意义分类 1 1、名义汇率（、名义汇率（nominal ratenominal rate）一般指汇率的市）一般指汇率的市场标价，即外汇牌价公布的汇率。它表示一单场标价，即外汇牌价公布的汇率。它表示一单位的某种货币名义上兑换多少单位的另一

28、种货位的某种货币名义上兑换多少单位的另一种货币。币。2 2、实际汇率（、实际汇率（real ratereal rate）是用两国价格水平、）是用两国价格水平、财政补贴或税收减免率对名义汇率加以调整后财政补贴或税收减免率对名义汇率加以调整后的汇率。的汇率。 中国银行中国银行2016年年9月月13日的外汇牌价见下表所示：日的外汇牌价见下表所示：请问：1、一位出国旅游者到中国银行兑换3000元港币现钞，需要付出多少人民币？2、一家出口企业到中国银行以10000美元即期结汇，兑换多少等值人民币？3、一家进口企业到中国银行买进1800英镑现汇购买英国的产品，需要支付多少人民币？练习练习练习题练习题1 1

29、、在伦敦外汇市场上，美元即期汇率为、在伦敦外汇市场上，美元即期汇率为 GBP1=USD1.3500GBP1=USD1.3500， 一月期美元升水一月期美元升水300300点，点， 二月期美元贴水二月期美元贴水400400点。点。 在间接标价法下：在间接标价法下： 一月期美元汇率为：一月期美元汇率为： GBP1=USDGBP1=USD（1.3500-0.03001.3500-0.0300）=USD1.3200=USD1.3200二月期美元汇率为：二月期美元汇率为： GBP1=USDGBP1=USD（1.3500+0.04001.3500+0.0400）=USD1.3900=USD1.39002

30、2、若某一时点伦敦市场、若某一时点伦敦市场 GBP1=USD1.3563-GBP1=USD1.3563-1.35731.3573三个月掉期率为三个月掉期率为 25-2025-20请问：三个月远期汇率是多少？请问：三个月远期汇率是多少？四、汇率上涨或下跌的含义四、汇率上涨或下跌的含义 汇率上涨和下跌是针对一种货币兑汇率上涨和下跌是针对一种货币兑换另一种货币而言的。货币升值意味着换另一种货币而言的。货币升值意味着指一种货币可以兑换相对多的其他货币。指一种货币可以兑换相对多的其他货币。而货币贬值意味着一种货币能兑换到相而货币贬值意味着一种货币能兑换到相对少的其他货币。对少的其他货币。（一）直接标价法

31、条件下的判别（一）直接标价法条件下的判别 在直接标价法下，一定单位的外国货币折在直接标价法下，一定单位的外国货币折算的本国货币的数额增大，说明外国货币币值算的本国货币的数额增大，说明外国货币币值上升，或本国货币币值下降，称为外币升值上升，或本国货币币值下降，称为外币升值（AppreciationAppreciation），或称本币贬值），或称本币贬值（DepreciationDepreciation）。）。 在直接标价法下，外币币值的上升或下跌在直接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的增加或减少的方向正好相同。的方向和汇率值的增加或减少的方向正好相同。 例如，我国人民币市场汇率为：例

32、如，我国人民币市场汇率为： 月初：月初：USD1=CNY 6.5014USD1=CNY 6.5014 月末：月末：USD1=CNY 6.5200USD1=CNY 6.5200 说明美元币值上升，人民币币值下跌。说明美元币值上升，人民币币值下跌。 （二）在间接标价法条件下的判别（二）在间接标价法条件下的判别 在间接标价法下，一定单位的本国货在间接标价法下，一定单位的本国货币折算的外国货币数量增多，称为外币贬币折算的外国货币数量增多，称为外币贬值，或本币升值。值，或本币升值。 在间接标价法下，外币币值的上升或在间接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的增加或减少的方向下跌的方向和汇率值的增

33、加或减少的方向相反。相反。例如，伦敦外汇市场汇率为：例如，伦敦外汇市场汇率为： 月初：月初：GBP1=USD 1.3115GBP1=USD 1.3115 月末：月末：GBP1=USD 1.3010GBP1=USD 1.3010说明美元汇率上升，英镑汇率下跌。说明美元汇率上升，英镑汇率下跌。 学生操作题：学生操作题： 某公司商品出口报价是以欧元报价某公司商品出口报价是以欧元报价的，的，EUR20 Per M/T CFR HAMBURGE,EUR20 Per M/T CFR HAMBURGE,现改报人民币，当天外汇牌价如下表所现改报人民币，当天外汇牌价如下表所示，请在表中找出欧元对人民币的各个示，

34、请在表中找出欧元对人民币的各个汇率，并分析在改报价格时，应使用哪汇率，并分析在改报价格时，应使用哪一个汇率进行价格换算。一个汇率进行价格换算。中国银行当天外汇牌价中国银行当天外汇牌价任务二任务二 进出口报价进出口报价C案例引入：案例引入： 香港某出口商每双鞋子报价香港某出口商每双鞋子报价1515欧元，欧元，现外国进口商要求其改用港元报价，当现外国进口商要求其改用港元报价，当日香港外汇市场外汇牌价为日香港外汇市场外汇牌价为EUR/HKD=8.6570/8.6596EUR/HKD=8.6570/8.6596，问应报价，问应报价多少港元？多少港元？ 一、即期汇率折算一、即期汇率折算（一）外币（一）外

35、币/ /本币折为本币本币折为本币/ /外币外币例例1 1： 我公司向美国出口机床，每台报价我公司向美国出口机床，每台报价10001000美美元，外汇市场汇率为：元，外汇市场汇率为： 即期汇率即期汇率 USD/CNY =6.6780 USD/CNY =6.6780 为进行成本核算，要求将商品外币价格折为进行成本核算，要求将商品外币价格折为商品的本币价格。为商品的本币价格。C知识支撑知识支撑 例例2 2： 我公司向美国出口机床，每台报我公司向美国出口机床，每台报价价1000010000人民币，外汇市场汇率为：人民币，外汇市场汇率为： 即期汇率即期汇率 USD/CNY =6.6780 USD/CNY

36、 =6.6780 美国进口商要求将商品本币价格美国进口商要求将商品本币价格折为商品的外币价格。折为商品的外币价格。 例3：中国银行的外汇牌价：中国银行的外汇牌价：USD1=CNY6 .6754USD1=CNY6 .67546.67676.6767 请计算请计算1 1人民币等于多少美元的人民币等于多少美元的买入价和卖出价？买入价和卖出价？( (二）外币二）外币/ /本币的买入价和卖出价折为本币本币的买入价和卖出价折为本币/ /外币的买入价和卖出价外币的买入价和卖出价买入价：买入价：CNY/USD=1/6.6767卖出价：卖出价：CNY/USD=1/6 .6754两种货币的汇率为：两种货币的汇率为

37、：CNY1=USD1/6.67671/6 .6754 二、正确运用汇率的买入价与卖出价二、正确运用汇率的买入价与卖出价（一）在本币报价改成外币报价时应用买（一）在本币报价改成外币报价时应用买入价入价 我公司向美国出口机床，每台报价我公司向美国出口机床，每台报价1000010000人民币，外汇市场汇率为：人民币，外汇市场汇率为： 即期汇率即期汇率 USD/CNY =6.6780-6.6802 USD/CNY =6.6780-6.6802 美国进口商要求将商品本币价格折为商美国进口商要求将商品本币价格折为商品的外币价格。品的外币价格。（二）在外币报价改成本币报价时应用卖出（二）在外币报价改成本币报

38、价时应用卖出价价 我公司向美国出口机床，每台报价我公司向美国出口机床，每台报价10001000美元，外汇市场汇率为：美元，外汇市场汇率为： 即期汇率即期汇率 USD/CNY =6.6780-6.6802 USD/CNY =6.6780-6.6802 现外商要求将商品外币价格折为商品的本现外商要求将商品外币价格折为商品的本币价格。币价格。原理分析：原理分析： 出口商原收取外币，现改收本币，出口商原收取外币，现改收本币，需以本币向银行买回原外币，出口商的需以本币向银行买回原外币，出口商的买入即为银行的卖出，故按卖出价折算买入即为银行的卖出，故按卖出价折算（三）将一种外币改为另一种外币报价时，以（三）将一种外币改为另一种外币报价时，以外汇市场所在国家的货币视为本币外汇市场所在国家的货币视为本币例：例： 我国出口某商品原以美元报价，现对方要求以欧我国出口某商品原以美元报价，现对方要求以欧元报价，当时巴黎外汇市场美元兑欧元汇率为：元报价，当时巴黎外汇市场美元兑欧元汇率为：1 1美元美元=0.75