兰州大学公务卡管理办法暂行

1、兰州大学公务卡管理办法（暂行）第一章 总 则第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革， 实现财务报销无 现金结算，减少现金流量与支付风险，提高支付透明度，加强公用经 费管理，强化财政监督，根据中央预算单位公务卡管理暂行办法 （财库 2007 63 号）等相关规定，特制定本办法。第二条 本办法所称公务卡， 是指学校为职工办理的、 主要用于 日常公务支出和财务报销结算业务的信用卡。第三条 公务卡制度是一种无现金结算制度， 实行公务卡管理制 度后，现行财务管理制度、报销审批程序和会计核算方法保持不变。第二章 公务卡管理第四条 公务卡实行实名制管理。 公务卡代理银行为工商银行兰 州天水路支行。第五条

2、公务卡信用额度一般为 2 万元，确因工作需要最高可调 高至 5 万元。调增信用额度需报学校财务处审批同意。第六条 公务卡的透支免息期为 26-56 天。按照中国工商银行的 规定，当月消费次月还款，最迟还款日为透支刷卡日以后的次月 25 日。第七条 为避免公务卡消费后不及时还款造成罚息、 滞纳金等费 用，学校统一将职工公务卡与其本人的工资卡相关联。 职工公务消费 超过免息期仍未报销的，银行可以从其工资卡中划款向公务卡还款。第八条 公务卡免收年费，免收挂失、补办、换卡手续费，免收 异地存款手续费。第九条 发卡行每月向持卡人免费提供消费支出明细、 资金还款 情况、还款提示等重要信息。第十条 持卡人调

3、离、退休，应及时办理公务卡停用手续。第十一条 因公务卡遗失或毁损后的补办事项， 由个人自行到发 卡行申请办理。新增、补办、停用公务卡，均应报告学校财务处，以 便及时通知发卡行维护公务卡支持系统。第三章 公务卡结算报销第十二条 中央预算单位公务卡强制结算目录 规定的办公费、 差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、公 车运行维护费、公务接待费等 16 类经费支出，均需按规定使用公务 卡结算，原则上不再预借现金。第十三条 签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只 能使用现金结算的支出， 县以下确不能使用公务卡结算的支出， 可用 现金支付。第十四条 原使用转账支票、 汇款等转

4、账方式结算的业务， 仍可 采用转账方式结算。第十五条 持卡人公务消费应在规定的免息还款期前 （至少提前 3 个工作日） 持发票和公务卡消费交易凭条（ POS 单），按规定程序 审批后到学校财务处办理报销手续，学校将报销资金还入职工公务 卡。第十六条 因个人报销不及时，以及个人工资卡余额不足等原因 划款失败导致的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。第十七条 职工公务卡也可用于个人消费，但不得办理财务报销 手续。由私人消费行为引致的一切责任由职工个人承担。第十八条 持卡人应按结算方式不同， 分别将使用公务卡、 现金、 支票等方式结算的原始票据分类粘贴。公务卡消费交易凭条（ POS 单）和发票要配对粘贴，金额不一致时，以金额小的为准报销。第十九条 持卡人应根据银行对账信息查询公务卡报销后的资 金到账情况，若有异常，应尽快报告财务处以便及时处理。第四章 附 则第二十条 本办法未尽事宜，