支付中心日常支付业务规程

1、支付中心日常支付业务规程管理项目：日常集中支付业务管理依据：1 财政部中国人民银行关于印发财政国库管理制度改革试点方案的通知（财库200124 号）；2 省政府办公厅转发省财政厅中国人民银行南京分行江苏省财政国库管理制度改革试 行方案的通知（苏政办发200250号）；3. 苏州市市级财政国库管理办法（苏州市人民政府令第82号）；4. 市政府办公室转发苏州市市级财政国库集中支付实施办法的通知（苏府办2007 130 号）;5. 中国人民银行苏州市中心支行苏州市财政局关于印发苏州市市级财政国库集中支付银行支付清算办法的通知（苏银200782号）;6. 市政府办公室关于转发苏州市市级公务卡结算实施方

2、案的通知（苏府办200885 号）；7. 中国人民银行苏州市中心支行苏州市财政局关于印发苏州市市级预算单位公务卡结算管理办法的通知（苏财库200811号）；&关于建立苏州市国库支付中心的批复（苏编发20024号）；9. 关于印发苏州市国库支付中心职能配置内设机构和人员编制规定的通知（苏编办200343 号）；10. 行政事业单位相关财务制度、政策、法规等。管理对象：苏州市市级纳入国库集中支付的行政事业单位。管理程序：大厅模式管理程序支付中心日常支付管理现金支付预算单位报账预算单位回执支付凭证用款申请1.1 日常支付业务规程（大厅模式）1.1.1 接单 支付中心受理科接受预算单位提供的核

3、报单据 （备用金核报汇总表、 公务卡核报汇总表、 发票、结算单据等）和支付申请单 。标准：预算单位填报的支付申请单准确、规范，提供的原始凭证符合要求。 本岗位责任人：支付中心受理科工作人员。岗位职责及权限： 热情、礼貌，主动受理。1.1.2 审核单据 支付中心受理科审核预算单位核报单据的合法性、 合理性， 并将原始单据归还预算单位 报账员。标准：预算单位填报的支付申请单准确、规范，提供的原始凭证符合要求。 本岗位责任人：支付中心受理科工作人员。岗位职责及权限：（1）审核支付申请单及所附原始凭证，对符合要求的予以办理。（2）审核支付申请单及所附原始凭证，对不符合要求的说明理由，退回预算单位。1.

4、1.3 支付信息录入 由支付中心受理科负责录入相关支付信息提交支付中心资金科。 标准：根据审核后的支付申请单录入相关信息。 本岗位责任人：支付中心受理科工作人员。岗位职责及权限： 根据支付申请单录入每一笔支付信息。1.1.4 出票 支付中心资金科对受理科录入的支付信息进行核对，并打印支付单据送达代理银行。 标准：受理科传递来的支付信息与支付申请单一致。 本岗位责任人：支付中心资金科工作人员。岗位职责及权限：（1）接收并审核受理科转来的业务信息，复核内容包括：支付信息中支出内容、预算 科目、资金性质、收款单位全称、账号、开户银行、金额是否与支付申请单列示内容一 致。（2）对汇入异地的款项，填列汇

5、票委托书，核对后办理相关手续。（3）负责空白支票的保管。对预算单位借用支票提出初审意见，报分管主任审核。催 讨逾期支票。（4）保管支付中心的印鉴。（5）打印支付凭证，审核后加盖印鉴，交代理银行。（6）每日营业终了后进行日终处理。1.1.5 付款支付中心资金科委托代理银行将相关款项支付给收款人， 并由代理银行送还相关付款回 单。标准：支付令与支付申请单内容一致。 本岗位责任人：支付中心资金科工作人员。岗位职责及权限：（1）将审核后的支付令、汇票委托书等支付凭证加盖印鉴，委托代理银行付款。（2）将代理银行送还的付款回单按“银行盖章后退付款人作回单”联和“预算单位回 执”联分别送会计科和受理科。（3

6、）收到银行退票传票，办理冲销手续。1.1.6 记账 支付中心会计科负责凭证生成并登记入账、定期编制报表。 标准：支付中心资金科及代理银行转来的凭证齐全。 本岗位责任人：支付中心会计科有关人员。岗位职责及权限：（ 1）凭证录入、收入录入 根据支付申请单及“银行盖章后退付款人作回单”联等支付信息生成会计凭证。 根据代理银行转来的收入单据，录入拨入预算内、外资金，单位其他资金。 将审核后的收入单据生成会计凭证。（ 2）凭证审核、收入审核 审核会计凭证。 审核录入的收入。 政府性基金 （资金） 收入及单位其他资金打印到账通知书给预算单 位。（3）凭证记账（4）对账 与代理银行对账，两个工作日内核对银行

7、存款。 与预算单位对账，次月初第二个工作日打印对账单。 每月与国库处对账。（5）结账 月末结账。 年末结账。（6）编制报表 次月初第三个工作日出具会计月报。 年度终了十个工作日内出具会计年报。清算模式管理程序>9人氏鼻行国犀1.2 日常支付业务规程（清算模式）1.2.1 接收信息 支付中心受理科接收预算单位上报的直接支付信息，审核通过后提交资金科。 标准：预算单位上报的直接支付信息业务符合有关财务规定。 本岗位责任人：支付中心受理科工作人员。岗位职责及权限： 热情、礼貌，主动受理。1.2.2 出票 支付中心资金科打印直接支付单据送达代理银行； 预算单位打印授权支付单据送达代理 银行。本岗

8、位责任人：支付中心资金科工作人员；预算单位财务人员。 岗位职责及权限：（1）资金科接收受理科提交的业务信息。（ 2）资金科负责苏州市贷记凭证（财政授权支付专用）的保管及领用。（3）资金科保管支付中心的印鉴。（4）资金科打印直接支付凭证，审核后加盖支付中心印鉴，交代理银行。（ 5）授权支付由预算单位打印苏州市贷记凭证（财政授权支付专用），加盖本单位印鉴，送达代理银行。（6）资金科每日营业终了后进行日终处理。1.2.3 付款 支付中心资金科委托代理银行将相关款项支付给收款人， 并由代理银行送还相关付款回 单联；预算单位委托代理银行将相关款项垫付给收款人， 并带回代理银行确认后的支付凭证 回单用于记

9、账。本岗位责任人：支付中心资金科工作人员；预算单位财务人员。 岗位职责及权限：（1）代理银行依据加盖印鉴的支付单据付款。（ 2）资金科将代理银行送还的付款回单中 “银行盖章后退付款人作回单” 联送会计科； 预算单位带回代理银行确认后的支付凭证回单用于记账。1.2.4 清算 支付中心资金科按支付资金性质分别预算内、预算外及其他资金与代理银行进行清算。 标准：代理银行及时传递财政集中支付汇总清算单（预算内） 、财政集中支付汇总 清算单（预算外及其他资金） 。本岗位责任人：支付中心资金科工作人员。岗位职责及权限：（ 1）接收代理银行按当日实际支付的资金编制的 财政集中支付汇总清算单 （预算内） 、财

10、政集中支付汇总清算单（预算外及其他资金）。（2） 将接收的财政集中支付汇总清算单（预算内）、财政集中支付汇总清算单（预 算外及其他资金）中的信息分别与集中支付系统中生成的需清算信息进行核对。（3）核对无误后生成预算内、预算外及其他资金清算划款凭证，打印预算外及其他资金支付申请划款凭证（一式四联），并加盖印鉴，交代理银行。（4） 代理银行确认后将 支付申请划款凭证“付款银行借方凭证”、“收款银行 贷方凭证”、“收款人记账凭证”联分别送相关单位，将“付款人记账凭证”联返回支付中心 资金科，由资金科交会计科。1.2.5记账支付中心会计科负责凭证生成并登记入账、定期编制报表。标准：支付中心资金科及代理银行转来的凭证齐全。本岗位责任人：支付中心会计科有关人员。岗位职责及权限：（1 ）凭证录入、收入录入 根据财政集中支付汇总清算单（预算内）、财政集中支付汇总清算单（预算外及其他资金）、“银行盖章后退付款人作回单”联及 支付申请划款凭证“付款人记账凭证”联等支付信息生成会计凭证。 根据代理银行转来的收入单据及电子信息，录入拨入预算外资金、单位其他资金。 将审核后的收入单据生成会计