ERP(供应链)工程师考试题库——采购模块

1、判断题1. 订单、到货单、专用发票的税额即为无税金额*税率%；普通发票、运费发票的金额即为价税合计*税率%。答案2. 采购订单和采购入库单是一对一的关系，是唯一对应的。答案3. 请购单和采购订单是多对多的关系，即一张请购单可以对应多张采购订单，反之也可。答案48后台的数据库是数据库。答案5. 代销商品台账：用户可以查询各供应商各受托代销存货的一定期间内的入库、结算、结余情况。商业账套选择受托代销业务时可以使用。答案6. 到货退回单是采购入库单的红字单据。答案7. 如果启用 “库存管理 ” ，采购入库单必须在库存管理中增加。答案8. 用户可设置供应商所能提供的存货清单，包括外购属性的存货或委外属

2、性的存货，供应商供应存货的方式可能为采购或者委外；一个存货可以由若干个供应商提供，并可设置每个供应商的配额、提前期、质检等内容。答案9. 用户对供应商进行管理，可以设置供应商存货对照表、供应商存货价格表，按照供应商进行查询和分析。答案10. 用户可以设置采购订单、到货单、发票的默认税率，可设置修改税额时是否改变税率。答案11. 设置账套是否有外币核算，可以更改；如设置，则可以处理外币业务单据，相关账表查询条件中包含币种，输出内容中包含外币业务的业务信息。答案12. 用户可对采购业务进行外币管理，价格分为原币价格、本币价格。答案13. 只有上年度与本年度存货编码完全相同的存货才能结转。上年与新年

3、度不对应的存货编码，其数据将不结转。答案14. 如果 “库存管理 ” 、 “存货核算 ”、 “应付管理 ”的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消 “采购管理的月末结账。答案15. “采购管理 ”月末结账后，才能进行 “库存管理 ”、 “存货核算 ”的月末结账。答案16. 以下情况不能取消记账： “采购管理 ”已进行月末结账； “采购管理 ”已经进行了采购结算； “存货核算 ” 已进行 期初记账。答案17. 期初数据包括：期初暂估入库、期初在途存货、期初受托代销商品。答案18. 期初记账是将采购期初数据记入有关采购账；期初记账后，期初数据不能增加、修改，除非取消期初记账。答案19. 用户

4、可以对存货的保质期进行管理，保质期管理的存货不一定是批次管理存货。答案20. 一个存货可以有多个计量单位，根据换算率的不同，可分为无换算、固定换算率、浮动换算率。固定换算率支持多计量单位，浮动换算率只支持双计量单位。答案21. 在采购和存货集成应用的环境下， “采购暂估入库余额表”和 “存货暂估材料余额表查询 ”对应的数值始终都是一样的。答案22. 采购单据（订单、到货单、发票）中表体输入存货编码，此时带出的税率应该是哪个税率取价方式相关的税率最优先，如果取不到价格取存货档案税率，如果存货档案税率为空，则取表头税率。答案23. 暂估入库余额表是普通采购业务的采购入库单结算情况的滚动汇总表，反映

5、每月各个供货单位的采购入库单上的货物采购发生、采购结算以及未结算的暂估货物情况。答案24. 在途货物余额表是普通采购业务的采购发票结算情况的滚动汇总表，反映每月各个供货单位的采购发票上的货物采购发生、采购结算以及未结算的在途货物情况。答案25. 采购费用分析是根据采购发票，进行查询期间内应税劳务存货占所购货物比重分析。答案26. 采购成本分析表：用户可以根据发票，对某段日期范围内的存货结算成本与参考成本、计划价进行对比分析。答案27. 用户可以查询未完成业务的单据明细情况，包括入库单、发票，货到票未到为暂估入库，票到货未到为在途存货。答案28. 采购明细表可以查询采购发票的明细情况，包括数量、

6、价税、费用、损耗等信息。答案29. 通过对明细表、统计表、余额表以及采购分析表的对比分析，实现了对采购业务管理的事中控制、事后分析功能。答案30. 运费发票记录只能与采购入库单记录进行结算，不可单独进行结算。答案31. 采购费用处理时，费用可以在手工结算时进行费用分摊，运费发票记录也可以单独进行费用结算。答案32. 采购费用处理时的费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录，以及运费发票上的应税劳务存货记录。答案33. 对于工业版账套，可以选择采购费用是否要分摊到存货成本中。答案34. 采购运费分摊的含义是将采购费用分摊到存货成本上，对于多行存货的采购入库单，分摊方法只有一种

7、：按数量分摊。答案35. “最新价格 ”来自采购订单、到货单还是发票，由 “历史交易价参照设置”所决定。答案36. 如果进行采购订单审核管理，则超上限审核采购订单时，系统会提示不能审核该订单（即审核失败） 。答案37. 采购订单、到货单和发票的单价即可以通过手工录入，也可以由系统自动带入供应商存货对照表中的价格或取自采购订单、到货单和发票的最新价格，当然，可以修改带入的价格。答案38. 在 “采购管理 ”模块不与 “库存管理 ”模块集成使用时，采购入库单在 “采购管理 ”模块录入， “入库单是否自动带入单价 ”在 “采购管理 ”模块的业务选项中设置。答案39. 入库单的价格可以通过手工录入，也

8、可以由系统自动带入参考成本或最新成本，但是带入的价格不能进行修改。答案40. 如果参照采购订单录入采购到货单、 采购入库单时， 输入的数量已超过 “入库超额上限” ， 保存时系统会提示不能保存。答案41. 在选择 “允许超订单到货入库” 的情况下， 可超采购订单数量， 但不能超过采购订单数量入库上限， 即采购订单数量 * （ 1入库上限）。答案42. 在不选择 “允许超订单到货入库”的情况下， 采购订单生成采购到货单、 采购入库单时， 不可超采购订单数量。答案43. 采购管理业务选项中，不支持超订单到货入库。答案44. 受托方根据受托代销入库单进行结算，同时产生受托代销发票、受托代销结算单；在

9、实际业务中，用户也可以在取得供货单位的发票后再做结算操作。答案45. 受托代销结算是企业完成委托代销单位的货物后，与供货单位办理付款结算。答案46. 受托代销的货物到达企业后，应立刻办理受托代销入库和受托代销结算手续。答案47. 对于受托代销商品，必须在存货的基础档案中选中 “是否受托代销 ”，并且把存货属性设置为 “外购 ” ；由于受托代销商品一般用于销售，还应该把存货属性设置为 答案销售 ”48. 只有启用受托代销业务，系统才具有受托代销单据、受托代销结算和受托代销统计等功能。答案49. 新建账套时， “企业类型 ”为任意类型，系统都可以处理受托代销的业务。答案50. 受托代销业务模式是与

10、委托代销相对应的一种模式，可以节省商家的库存资金，降低经营风险，适用于超市等商业企业。答案51. 受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权始终归本企业。答案52. 直运采购发票和直运销售发票互相参照时：不可超量采购、超量销售；可以拆单拆记录。答案53. 必有订单业务是指直运采购订单必须参照直运销售订单建立，但直运采购发票可不必参照直运采购订单。答案54. 直运采购业务类型有两种：普通业务和必有订单业务。答案55. 只有在 “销售管理 ”模块中选择直运销售业务类型，才可以在 “采购管理 ”模块中进行直运采购业务的处理。答案56. 直运业务适用于大型电

11、器、汽车和设备等产品的购销。答案57. 直运采购业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业客户，没有实物的入库处理，企业没有任何的凭证、单据入账。答案58. 订单、到货单、专用发票的金额即为无税金额；普通发票、运费发票的金额即为价税合计。答案59. 订单、到货单、专用发票的单价即为含税单价；普通发票、运费发票的单价即为无税单价。答案608采购管理中暂估业务不支持发票与入库单部分结算。答案61. 单到补差模式，在采购发票到达后，不产生回冲单，而形成一笔差异账。答案62. 单到回冲模式，在采购发票到达后，产生红、蓝字回冲单各一张。答案63. 结算后退货业务：填制一张红字采购入

12、库单，再填制一张对应的红字采购发票，将这两张单据进行采购结算，冲抵原入库单数据。答案64. 退货业务结算分为三种情况：结算前全额退货、结算前部分退货和结算后退货。答案65. 采购手工结算时支持到下级单位采购，付款给上级主管单位的结算；支持三角债结算，即支持甲单位的发票可以结算已单位的货物。答案66. 采购手工结算时可以拆单拆记录，一行入库记录可以分次结算；可以同时对多张入库单和多张发票进行手工结算。答案67. 采购自动结算的红蓝发票模式：将供应商、存货相同、金额绝对值相等符号相异的采购发票记录进行结算，生成结算单；结算的金额即为各发票记录的合计金额。答案68. 采购自动结算的红蓝入库单模式：将

13、供应商、存货相同、数量绝对值相等符号相异的红蓝入库单记录进行对应结算，生成结算单；如果部分退货，可以进行红蓝入库单自动结算。答案69. 采购自动结算的入库单和发票模式：将供应商、存货、数量完全相同的入库单记录和发票记录进行结算，生成结算单，发票的记录金额作为入库单记录的实际成本。答案70. 系统按照三种模式进行自动结算：入库单和发票、红蓝入库单、红蓝发票。答案71. 采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行费用折扣结算。答案72. 采购结算也称为采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。采购结算的结果是生成采购结算单，它是记载采购入

14、库单记录与采购发票记录对应关系的结果对照表。答案73. 在收到供货单位的发票后，但货物未到，有两种处理方法：第一种，对发票做压单处理，待货物到达后，在输入系统做报账结算处理；第二种，先将发票输入系统，便于实时统计在途货物。答案74. 结算前全额退货业务：填制一张全额的蓝字入库单，用这张蓝字入库单与原来的入库单进行结算。答案75. 采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。答案76. 采购入库是指将供应商提供的物料经检验（也可以免检）确认合格后，放入指定仓库的业务。答案77. 结算前部分退货业务的处理：填制一张部分数量的红字采购入库单，填制一张对应的

15、采购发票，其中发票上的数量=原入库单数量- 红字入库单数量，用这张红字采购入库单与原来入库单、采购发票进行采购结算。答案78. 采购到货单不能手工录入，只能参照采购订单生成。答案79. 采购到货单是必选单据。答案80. 参照销售订单的订货业务：如果已录入销售订单且已经过审核，可以通过参照的方式建立采购订单。答案81. 与物料需求计划集成使用的订货业务处理分两种方式：参照方式和计划批量生单方式。答案82. 如果已经启用了 “物料需求计划 ”模块，则可以根据的运算结果，通过采购计划生成采购订单。答案83. 如果已经录入请购单且已经审核，可以通过参照的方式建立采购订单。答案84. 普通订货业务有三个

16、数据来源：请购单、采购计划、销售订单、手工录入采购订单。答案85. 请购单录入完毕后，可在 “业务”| “请购 ”| “请购单列表”中进行查询。答案86. 请购单有下游单据生成，或者被其他功能、其他系统使用，视为单据已经执行，已经执行的单据不可弃审。答案87. 已经关闭的请购单不能修改、删除，如果要修改、删除，需要先打开并弃审。答案88. 已经审核的请购单不能修改、删除，如果要修改、删除，需要先弃审。答案89. 采购请购单有五种状态：录入、未审核、已审核、已执行和关闭。答案90. 如果是必有订单业务模式，则采购订单必选，且采购入库单、采购发票必须参照采购订单生成。答案91. 取价方式在 “采购

17、选项 ”中设置，一旦设置好了，不能再修改。答案92. “历史交易价参照设置 ”也在 “采购选项 ”中设置，若在设置时选中 “是否按供应商取价 ” ，则按所录入单据的供 应商带入最新价格，否则，按存货带入最新价格。答案938支持采购订单审核分级控制与管理。答案94. 通过 “历史交易价参照设置 ”，可在填制单据时参照存货价格，这一设置根据需要可随时进行修改。答案95. 暂估业务三种模式：月初回冲、单到回冲、单到补差，可以在实际的软件使用过程中，由客户根据需要随时更改暂估类型。答案96. 采购发票按业务性质分为蓝字发票和红字发票；按发票类型分为增值税专用发票、普容发票、运费发票。答案97. 暂估业

18、务分为三种方式：月初回冲、单到回冲、单到补差。答案98. 采购业务成本核算包括三种情况：货票同行、暂估业务、采购在途。答案99. 当采购管理模块与库存管理模块集成使用时，入库业务在库存管理模块进行处理；当采购管理模块不与库存管理模块集成使用时，入库业务在采购管理模块进行处理。答案1008采购管理中支持的采购在途是指，发票和外购商品（货物）均为到达的情况。答案101. 以订单为中心的采购管理是标准、规范的采购管理模式，订单是整个采购业务的核心，整个业务流程的执行都回写到采购订单，通过采购订单可以跟踪采购的整个业务流程。答案102. 采购退货是指因采购货物的质量、品种、数量等不符合要求而将采购货物

19、退回。答案103. 在采购流程中，采购请购单、采购订单、采购到货单为可选单据，用户可以使用，也可以不使用。答案1048采购管理系统中的业务模式分为：可选的采购流程、采购退货业务、必有订单业务模式。答案1058采购管理系统分为三种业务类型：普通采购业务、委托代销业务、直运业务。答案106. 仓库档案可设置 “是否参与运算”参数。答案107. 在某种特殊情况下会发生如下问题：一个用户新增单据，刚取出尚未使用过的固定换算率的辅计量单位；同时，另一用户在计量单位档案中删除或修改该辅计量单位，系统提示不成功。答案108. 系统预置的数据表不允许删除，系统预置的字段也不允许编辑。答案109. 单据中的自定

20、义项可以通过手工输入或来源于其他基础档案的某一个字段或来源于其他单据的某一个字段内容或者进行公式定义。答案110. 在存货档案中可设置结构性自由项和非结构性自由项。答案111. 计量单位的三种计量单位组类型下可有多个计量单位组，每个计量单位组下可以增加不限个数的计量单位信息。答案112. 浮动换算率计量单位组中只有一个主计量单位和一个辅计量单位。答案113. 对应条形码中的编码字段是用于对供应商进行条形码管理，一个条形码唯一对应一个供应商。答案）。114. 在维护供应商档案时，用户必须录入供应商全称，否则无法保存。答案115. 部门档案新增信用额度、信用等级、信用天数栏目，用于采购系统的部门信

21、用管理。答案116. 客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，主要为了处理既是客户又是供应商的往来单位，这种对应关系只能一对一。答案1178系统存货档案最多支持16个自由项。答案1188系统存货档案不支持批量修改功能。答案1198系统建立年度账时是将基础档案和期初余额结转到下年。答案1208年度结转可以使用系统管理员（）进行结转。答案1218进行年度结转时，供应链部分可以按模块进行单独的结转。答案122. 系统管理对用户的权限在任何时间都能修改和删除。答案123. 系统管理一次只能对一个账套的某一个年度账进行用户权限分配。答案124. 各模块启用时有一定的约束条件，但采购管理和销售管理之间没

22、有启用的先后顺序。答案125. 系统建立账套时可以修改税率的精度，最大到小数6位。答案126. 广义供应链注重与其他企业的联系，注意了供应链的外部环境。答案127. 广义供应链覆盖了从供应商到客户的全部过程，包括材料供应商、外协加工和组装、生产制造、销售分销与运输、批发商；零售商、仓储和客户服务等，实现了从生产领域到流通领域一步到位的全部业务过程。答案1288供应链管理主要是适用工业企业使用的一套完整的管理方法，不适用商业企业使用。答案129. 供应链管理是涉及产品自原材料至最终用户移动过程中相关的全部财务活动。答案单选题1. 在用友8中使用了采购等供应链、总账、应收应付，年度结转的顺序正确的

23、是（A. 供应链-> 总账-> 应收应付B. 总账 -> 应收应付 -> 供应链C. 供应链-> 应收应付->总账D.应收应付-> 供应链-> 总账答案2. 关于采购成本分析表说法正确的是（ ） 。A. 实现了查询区间内的存货结算成本与参考成本、计划价进行对比分析B. 参考成本取自存货档案中的参考成本C. 买价取自发票中各货物的金额D.买价取自订单中各货物的金额答案3. 关于采购费用分析表的数据来源和分析方法不包括（ ） 。A. 查询期间内应税劳务存货占所购货物比重分析B. 采购专用发票、普通发票中的应税劳务存货记录C. 采购专用发票、普通发票中

24、的运费发票D.查询期间内采购业务费用占所购货物比重分析 答案4. 未完成业务明细表的主要内容不包括（ ） 。A. 入库单信息B. 发票信息C. 订单信息D.暂估入库信息答案5. 关于在途货物余额表说法正确的是（ ） 。A. 是普通采购业务的采购发票结算情况的统计表B. 是普通采购业务的采购订单未到货情况的统计表C. 反映供应商已发货，但还没有入库的采购信息统计表D.主要对采购订单执行情况进行统计分析答案6. 关于报表查询操作正确的是（ ） 。A. 在过滤界面选择了分组汇总和分组小计依据，结果会自动分组汇总B. 分组汇总条件可以在过滤界面设置默认值，下次查询时会自动带出，且可改C. “小计 ”按

25、钮按分组小计项对账表进行小计D.用户不可以在预览界面随便调整栏目顺序答案7. 关于暂估入库余额表的说法不正确的有（ ） 。A. 是反映普通采购入库结算单情况的汇总表B. 提供具体的供应商/ 存货的采购、结算情况C.本期结算结算金额=结算数量*结算单价D.本期入库金额=入库数量*入库单价 答案8. 关于账表查询说法不正确的是（ ） 。A. 用户可以直接在查询结果界面保存自己需要的信息B. 可以将设置好的报表格式保存下来，下次查询可以直接使用C.系统提供报表设计功能，用户可以进行报表个时的调整设计D.在报表 格式”和预览”-页面格式设置”可以进行页面设置 答案9. 采购明细表主要能查到哪个单据的明

26、细情况？A. 采购订单B. 采购发票C. 采购到货单D.采购结算单答案10. 暂估入库余额表的过滤条件中没有哪项内容？A. 日期B. 供应商C. 存货D.存货分类答案11. 采购计划综合统计表说法正确的是（ ） 。A. 期初金额是指上年结转果来的金额B. 期初金额是指上月末的结存金额C. 查询区间的期初数D.月初结存金额答案12. 采购计划综合统计表查询过滤条件说法正确的是（ ） 。A. 存货分类、存货，二者必输入一项B. 默认起始日期为账套启用日期C. 默认终止日期为当前会计月份最后一天D.可以不输任何条件过滤出全部数据答案13. 采购计划综合统计表可以按照（ ）进行汇总统计，综合反映企业的

27、购销存情况。A. 存货或存货分类B. 供应商+存货C. 存货+入出库D.时间区间答案14. 通过销售报表，可以查询到运输发票的是（ ） 。A. 结算明细表B. 费用明细表C. 综合统计表D.采购费用分析表答案15. 采购明细表不能查询到的内容是（ ） 。A. 采购数量B. 合理损耗数量C. 分配费用额D.结算数量答案16. 到货明细表表头项目中没有哪项内容？A. 存货B. 日期C. 部门D.业务员答案17. 关于供应商价格对比分析表中的预览打印，说法不正确的是（ ） 。A. 可以调整打印方向、纸张大小B. 可以调整每页的打印行数C. 可以调整表体行高D.可以调整字体大小、颜色答案18. 供应商

28、价格对比分析表的表头项目中有（ ） 。A. 日期区间，存货B. 存货，供应商C. 存货，供应商，业务员D.存货，供应商，部门答案19. 供应商价格对比分析表查询出来的数量和金额的数据源来自于（ ） 。A. 采购订单B. 采购发票C. 采购到货单D.采购结算单答案20. 供应商价格对比分析表查询过滤界面（ ）过滤条件必输。A. 日期B. 供应商C. 存货D.部门答案21. 供应商价格对比分析表中的平均价格描述正确的是（ ） 。A. 查询期间该存货订单单价的平均数B. 查询期间该存货采购发票的原币单价的平均数C. 查询期间该存货开票金额/ 开票数量D.查询期间该存货结算金额/开票数量答案22. 采

29、购系统中对哪个/ 些单据审核操作提供了金额权限控制（ ） 。A. 采购订单B. 采购请购单C. 采购到货单、采购入库单D.采购请购单、采购订单答案23. 金额权限设置可按采购如下哪个单据级别进行设置（ ） 。A. 采购请购级别B. 采购订单级别C. 采购发票级别D.采购入库级别答案24. 以下关于溢余短缺结算处理的功能描述错误的是（ ） 。A. 如果入库数量大于发票数量，选择发票时，输入的溢余数量、溢余金额为负数B. 溢余情况下，系统把多余数量按赠品处理，与企业的分批结算概念类似C. 溢余情况下，降低了入库货物的单价D.如果入库数量小于发票数量，选择发票时，输入的溢余数量、溢余金额为正数答案2

30、5. 在采购业务采购结算手工结算功能菜单下，在手工选单界面，选单后，可在结算汇总的发票行录入合理、非合理损耗数量。只有结算数量=（）时，该条入库单记录与发票记录才可采购结算。A. 发票数量B. 发票数量+合理损耗数量C. 发票数量+非合理损耗数量D.发票数量+合理损耗数量+非合理损耗数量答案26. 在企业的采购业务中，由于运输、装卸等原因，采购的货物会发生短缺毁损，应根据不同情况，进行相应的账务处理。以下说法错误的是（ ） 。A. 在采购结算时，如果入库数量与发票数量不一致，可确定其是否为合理损耗B. 合理损耗直接记入成本，即相应提高入库货物的单位成本C. 合理损耗业务由 “存货核算 ”根据结

31、算时记录的合理损耗类型自动生成凭证D.非合理损耗业务由存货核算”根据结算时记录的非合理损耗类型自动生成凭证答案27. 关于采购运费分摊功能，以下操作及相关描述错误的是（ ） 。A. 点击【刷票】按钮，系统将符合过滤条件的未结算完毕发票记录带入发票列表B. 点击【刷入】按钮，系统将符合过滤条件的未结算完入库单记录带入入库单列表C.选择分摊方式后，必须要在相同供应商处打勾，即按相同供应商进行费用分摊D.存货、结算数量相等的入库和发票记录可以进行结算答案28. 对于（ ）账套，可根据企业特殊需求，决定采购费用是否要分摊到存货成本中。A. 仅工业版B. 仅商业版C.工业版和商业版D. 以上都不完全正确

32、答案29. 采购运费分摊方法有两种（ ） 。A. 按费用分摊和按存货分摊B. 按费用分摊和按数量分摊C.按数量分摊和按金额分摊D.按金额分摊和按存货分摊答案30. 以下关于运费发票相关功能描述不正确的是（ ） 。A. 运费发票与入库单结算，运费可以直接分摊到存货B. 运费发票是记录在采购过程中发生的运杂费、装卸费、入库整理费等费用的单据C.运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为应税劳务”的存货D.运费发票根据结算对象的不同分别产生一张结算单或多张结算单答案31. 以下关于运费发票填制操作有误的是（ ） 。A. 【 8】采购管理系统界面，单击 “业务”| “发票 ” ，打开 “运费发票

33、”界面B. 其次单击【增加】按钮，进入 “运费发票 ”录入界面，录入后即可保存C.如果存在退货情况，需要参照退货单生成红字发票D.红字发票金额必须填负数答案32. 以下关于运费发票记录的费用结算功能描述错误的是（ ） 。A. 运费发票记录可以单独进行结算B. 运费发票记录可以与采购入库单记录结算C. 运费发票记录可以直接分摊到具体的存货上D. 以上说法只有正确答案33. 费用折扣分摊是指结算时将费用分摊到（ ） 。A. 入库单记录上B. 发票记录上C. 订单记录上D.结算单记录上答案34. 以下关于费用分摊功能描述正确的是（ ） 。A. 费用可以在手工结算时进行费用分摊B. 费用可以在自动结算

34、时进行费用分摊C. 费用可以在手工或自动结算时进行费用分摊D.运费发票记录不可以单独进行费用结算答案35. 在采购系统中，费用的含义比较广泛。以下对于费用含义描述错误的是（ ） 。A. 费用包括普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录B. 费用包括专用发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录C. 费用包括运费发票上的折扣存货记录D.费用包括运费发票上的应税劳务存货记录答案36. 在采购系统中可以定义采购单据取价方式，以下错误的是（ ） 。A. 手工录入B. 最新价格C. 计划价格D.供应商存货对照表价格答案37. 未启用库存系统时，在采购中也可以定义入库单取价方式，以下取价方式错误的是（ ）

35、。A. 手工录入B. 参考成本C. 最新成本D.计划成本答案38. 在采购选项中未提供以下哪种单据的取价方式？A. 请购单B. 采购订单C. 采购到货单D.采购发票答案39. 订单数量200个，允许超订单到货及入库，存货设置入库超额上限值为25，则实际业务中对于最大到货或入库数量，下面描述正确的是（ ） 。A. 允许最大到货225个B. 允许最大入库225个C. 允许最大到货250个D.允许最大入库5200个答案答案40. 当允许超订单到货及入库时，会涉及到入库超额上限的概念，请问入库超额上限应在何处进行设置（A. 存货档案基本页B. 存货档案控制页C. 仓库档案D.仓库存货对照表答案41.

36、下面关于委托代销业务的描述正确的是（ ） 。A. 委托代销可以先结算后销售B. 委托代销只能先销售后结算C. 委托代销商品所有权归受托方D.委托代销商品发货后，委托代销商品的所有权就发生转移答案42. 受托代销的业务流程先后顺序下列描述正确的是（ ） 。A. 销售订单 受托代销订单受托代销到货单受托代销入库单B. 采购请购单 受托代销订单受托代销到货单受托代销入库单C. 受托代销订单 受托代销到货单受托代销入库单受托代销发票D.其他三个都正确答案43. 下列有关受托代销结算业务描述错误的是（ ） 。A. 系统根据受托代销结算单进行受托代销结算B. 受托代销结算生成受托代销发票、受托代销结算单C

37、. 系统根据受托代销入库单生成受托代销发票D.系统自动将入库单与发票结算，生成受托代销结算单答案44. 如果未选中 “受托代销业务必有订单 ”模式，下列有关受托代销到货单说法错误的是（ ） 。A. 受托代销到货单可手工新增，也可参照订单B. 受托代销到货单只能参照订单未被入库单参照的记录C. 采购订单中不管有没有业务类型，都可以参照该订单中所有的存货记录D.其他三个都正确答案45. 下列有关受托代销的业务流程先后顺序正确的是（ ） 。A. 受托代销入库单 开具售出清单受托代销结算受托代销发票B. 开具售出清单 受托代销入库单 受托代销结算 受托代销发票C. 受托代销入库单 开具售出清单受托代销

38、结算单受托代销结算D.受托代销发票 受托代销入库单 开具售出清单 受托代销结算答案46. 采购系统选项中如果选中了 “受托代销业务必有订单” ，那么下列有关单据生成原则正确的是（）A. 受托代销到货单不能手工录入，但是表体中允许进行增行操作B. 受托代销入库单不能手工录入，表体中也不允许增行操作C. 受托代销请购单不能手工录入D.受托代销采购订单不能手工录入答案47. 对于受托代销业务的存货，下列有关此类存货档案的属性说法错误的是（ ） 。A. 对于受托代销商品，其存货档案中必须选中“是否受托代销”属性B. 对于受托代销商品，其存货档案中必须选中“外购”属性C. 设置为受托代销商品的存货也可用

39、于非受托代销商品的采购业务D.对于受托代销商品，其存货档案中可以选中销售”属性48. 下列有关受托代销业务基础设置说法正确的是（ ）“商业 ” ，系统可处理受托代销业务“医药流通 ” ，系统可处理受托代销业务工业” ，系统可处理受托代销业务商业”和 “医药流通 ”都可以处理受托代销业务A. 在建账套时企业类型若选择为B. 在建账套时企业类型若选择为C. 在建账套时企业类型选择为D.在建账套时企业类型若选择答案49. 下列有关受托代销业务有关系统选项说法正确的是（ ）A. 是否启用受托代销业务可以在B. 是否启用受托代销业务只能在C. 是否启用受托代销业务只能在库存管理”或“采购管理 ”选项中设

40、置库存管理”选项中设置采购管理”选项中设置D. 以上都不对 答案50. 下列有关受托代销业务描述说法错误的是（ ） 。A. 受托代销是一种先销售后结算的采购模式B. 受托代销业务指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方C. 代销商入库后，商品所有权发生转移D.受托代销的业务一般适用于商业流通企业答案51. 下面关于直运业务描述错误的是（ ） 。A. 直运业务中产品无需入库B. 直运业务时，供应商可将商品直接发往本企业的客户C. 直运业务结算时，可以由供应商和客户单独进行结算D.对本企业而言直运业务只存在资金流不存在物流答案52. 参照直运采购发票填制直运销售发票的业务规则错误

41、的是（ ） 。A. 参照业务类型为直运采购、且销售未完成（采购数量已销售数量）的采购发票B. 不能参照根据直运采购订单生成的直运采购发票C. 不可超量销售保存直运销售发票D.一张直运采购发票可对应多张销售发票，可以拆单拆记录答案53. 参照直运销售发票填制直运采购发票的业务规则错误的是（ ） 。A. 未完成的直运销售的销售发票，不能参照根据直运销售订单生成直运销售发票B. 保存直运采购发票的条件为不可超量采购；否则不允许保存C. 保存直运采购发票的条件不可超量采购；否则不允许保存D.一张直运销售发票可对应多张直运采购发票，可以拆单拆记录答案54. 对于直运业务，在订单非必有模式下，描述错误的是

42、（ ） 。A. 有直运销售订单，则必须按照“订单为中心直运业务” 的单据流程进行操作B. 有直运销售订单，可以不按照“订单为中心直运业务” 的单据流程进行操作C. 没有销售订单，直运采购发票可以参照直运销售发票D.没有销售订单，直运销售发票可以参照直运采购发票答案55. 关于直运采购业务，以下说法错误的是（ ） 。A. 直运业务包括直运销售业务和直运采购业务两个方面B. 没有实物的出入库，货物流向是直接从供应商到客户C. 财务结算通过直运销售订单、直运采购订单解决D.直运业务适用于大型电器、汽车、设备等产品的销售 答案56. 关于采购的手工结算，以下说法正确的是（ ） 。A. 手工结算可拆单处

43、理B. 一行入库记录可以分次结算C. 可以同时对多张入库单和多张发票进行手工结算D. 以上说法全部正确答案57. 采购自动结算是指由系统将符合结算条件的采购入库单记录和采购发票记录进行结算。系统支持三种方式的结算，以下不支持的方式为（ ） 。A. 入库单和发票B. 红蓝入库单C. 红蓝发票D.红蓝回冲单答案58. 有关采购发票业务处理的描述不正确的是（ ） 。A. 采购发票按性质分为蓝字发票和红字发票B. 按发票类型分为专用发票、普通发票和运费发票C. 在收到供货单位的发票后，可以在未收到货物时录入系统，不得压单处理D.在收到供货单位的发票后，亦可先将发票输入系统答案59. 采购业务成本核算主

44、要包括三种情况，以下哪种情况不包括在内？A. 货票同行B. 到货质检C. 采购在途D.暂估业务答案60. 以下哪种单据不能由采购订单生成？A. 采购到货单B. 到货退回单C. 报检单D.采购发票答案61. 关于采购结算错误的说法是（ ） 。A. 先录入采购发票后录入采购入库单时可以进行手工结算B. 先录入采购发票后录入采购入库单时可以进行自动结算C. 先录入采购发票后录入采购入库单时可以在采购发票中直接结算D.先录入采购入库单后录入采购发票时可以进行自动结算 答案62. 下面关于采购结算正确的是（ ） 。A. 采购结算可以在采购管理中进行也可以在存货核算中进行B. 采购结算只能将采购入库单和采

45、购发票结算C. 如果录入采购发票后发生采购退货则也需要进行采购结算D.退货结算时可将采购退货单和红字发票进行结算答案）。63. 以下单据可以不在采购管理中生成的是（A. 采购订单B. 采购到货单C. 采购入库单D.采购请购单答案64. 以下哪种情况可以取消结算？A. 已结算的采购入库单已被存货核算记账。B. 先暂估再结算的入库单，已在存货核算作暂估处理。C. 当月采购系统已经结账。D.发票已经在应付系统中审核，并且付款核销。答案65. 关于采购发票和采购入库单结算功能，下面哪句话是错误的？A. 采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式。B. 采购结算后，不需要进行结算成本处理，系统自

46、动修改发票上的存货单价。C. 入库单的金额可以与发票金额不等，但是结算时入库单金额不可以为空。D.多条不同单价的存货入库与发票结算时取平均单价，分别结算则取发票单价。答案66. 关于运费发票，下面哪句话是正确的？A. 运费发票是记录在采购货物过程中发生的运费，不能变通用于其他费用。B. 运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为“应税劳务 ” 的存货。C. 运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为“外购” 的存货。D.运费发票如果与采购入库单或直接与存货进行结算，不会产生结算单。答案67. 关于采购模块中现付问题，下面哪句话是正确的？A. 现付处理后在应付款管理中做付款核销处理。B.

47、 在采购发票保存后，在应付系统中审核后就可以进行现付款处理。C. 目前版本软件支持全额现付，不支持部分现付。D.无论是否做采购结算都可以进行现付。答案68. 关于采购发票修改功能，下面哪句话是错误的？A. 采购结算后的发票不可以修改。B. 采购结算后业务类型和已结算的行不允许修改。C. 同一张发票，部分结算，未结算的行可以修改、删除。D.必有订单时不允许增行，订单非必有时允许增行。答案69. 非必有订单模式下采购发票不可以通过下列哪种方式生成？A. 参照入库单生成B. 参照采购订单生成C. 参照到货单生成D.拷贝其他采购发票生成答案70. 费用折扣结算功能中不能实现的功能是（ ） 。A. 费用

48、、折扣单独结算完成后，可以直接修改存货中的已经记账的入库单成本B. 运费发票可以与已结算、未结算或部分结算的入库单同时结算C. 可以将一张或多张运费发票分摊到多个仓库多张入库单的多个存货上D.费用可以在手工结算时进行费用分摊，运费发票记录也可以单独进行费用结算 答案71. 结算完毕后发现结算错误，需要取消结算，应如何处理？A. 找到已经结算的发票，然后点取消，取消结算。B. 找到已经结算的入库单，然后点取消，取消结算。C. 删除结算产生的结算单，就会自动取消结算。D.在结算界面找到已经结算的发票和入库单点取消结算功能，取消结算。答案72. 以下单据可以不在采购管理中生成的是（ ） 。A. 采购

49、订单B. 采购到货单C. 采购入库单D.采购请购单答案73. 以下哪种情况可以进行取消采购期初记账的操作？A. 采购管理已进行月末结账B. 采购管理已经进行了采购结算C. 存货核算已进行期初记账D.采购系统已经录入了期初采购入库单和期初采购发票答案74. 手工结算时不可以实现哪种结算方式？A. 一张入库单对多张发票B. 一张发票对多张入库单C. 一张入库单对两张不同供应商发票D.多张发票对多张入库单答案75. 系统不支持哪种采购结算模式?A. 蓝字入库单和蓝字发票B. 蓝字入库单和红字入库单C. 红字发票和蓝字发票D.红字入库单和蓝字发票答案76. 关于采购发票下面哪句话是正确的？A. 采购专

50、用发票的表头税率是根据专用发票默认税率带入的。不可以修改B.采购普通发票的表头税率为0,运费发票的表头税率默认为13,均可修改C. 采购专用发票的单价是含税单价，金额是含税金额D.采购普通发票的单价为含税单价，金额为价税合计答案77. 采购系统中不可以录入下面哪种采购发票？A. 特种采购发票B. 专用采购发票C. 普通采购发票D.运费发票答案78. 采购系统中不可以录入哪种入库单？A. 入库单B. 红字入库单C. 委托代销入库单D.委外入库单答案79. 单独使用采购模块，采购系统8月份已结账，9月份未结账，不能填哪个月的采购入库单？A.9月B.8月C.10 月D.11 月答案80. 单独使用采

51、购模块，录入采购入库单时具有什么样属性的存货可以被参照录入？A. 购买B. 购入C.外购D.委外答案81. 采购系统和库存系统一起使用，采购入库单不能参照或复制以下哪种单据生成？A. 参照采购订单生成B. 参照采购到货单生成C.复制采购入库单生成D.参照采购发票生成答案82. 采购系统中，采购入库单界面中 “生成 ”按钮的作用是（ ） 。A. 参照采购到货单生成采购入库单B. 生成采购入库单C.生成采购发票D.参照采购发票生成采购入库单答案83. 在采购管理系统中，如果是同库存管理系统集成应用，关于采购入库单以下说法正确的是（ ）A. 可以在采购管理中增加，也可以在库存管理中增加B. 只能在库

52、存管理中增加、修改，采购管理中只能查询C.只能在采购管理系统结增加采购入库单D.只能在库存管理中增加，可以在采购管理中修改答案84. 采购订单变更功能下面哪个是正确的？A. 已审核已执行的采购订单可以变更采购订单上已经存在的存货B. 已经审核已经关闭的采购订单可以变更订单上已经存在存货的数量C. 已审核已经执行的采购订单可以变更采购订单上已经存在存货的数量D. 已经审核未关闭的采购订单当表体有记录时可以变更表头部门信息答案85. 下面哪个单据需要在采购中审核？A. 采购到货单B. 到货退回单C.采购发票D.采购订单答案86. 必有订单业务模式下哪个单据可以手工录入？A. 采购请购单B. 采购到

53、货单C.采购入库单D.采购发票答案87. 采购中必有订单业务，不可以控制哪种业务流程？A. 普通业务必有订单B. 直运业务必有订单C. 受托代销业务必有订单D.委托代销业务必有订单答案88. 下面哪种方式无法生成采购到货单？A. 拷贝采购退货单B. 拷贝采购订单C. 拷贝采购到货单D.手工录入答案89. 请购比价生单生成采购订单，下面哪句话是错误的？A. 请购比价生单只能生成普通、受托两种业务类型的订单B. 比价生单时按照存货是否受托代销分别生成对应业务类型的采购订单C. “已经订货数量 ”不包括未审核的采购订单D.可以修改自动带入的数量、单价、税率和币种信息答案90. 采购订单的表头项目中，哪个项目为非必填项目？A. 业务类型B. 供货单位C. 订单编号D.采购类型答案91. 关于采购订单，下面哪句话是错误的？A. 已关闭的单据可以打开。打开后的单据状态为审核状态B. 已审核或已执行的单据可以关闭。已关闭的单据不能执行、弃审C. 已审核的单据为有效单据，可以执行，可以被其他单据、其他系统参照使用D. 已审核的单据可以弃审，弃审后单据状态为未审核答案92. 采购订单不可以参照下面那种业务生成？A. 已经审核的采购计划B. 已经执行的采购请购单C. 已经审核的销售订单D.未审核的采购订单答案93. 采购请