2019年酒店业财务分析报告

1、酒店业财务分析报告一、收入数据：1 、全年共实现收入：19548450，其中元月份11 天及 1 、 2 月份桑拿收入： 859371， 212月份收入：18689079，其中餐510万，占27.3%,月均 46.4 万、 ktv826 万， 占 44.2%， 月均 75万、 客房 532万，占 28.3%，月均48.4 万。2 、附表 (1)3 、备注：(1)20XX年度实际税负：1218024,其中部分由SN及福兴公司支付(2) 部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮早餐部分 327000(3) 应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费等平均33%分摊。(4) =-二、成

2、本费用数据：1 、各部门成本费用分类明细参考附表(2)( 成本费用明细汇总表)2 、总收入总成本费用管理费用税负即：186890796869401560158928309751061546.36=2326267.64即酒店20XX年度发生总支出16362811.36;其中成本为42%费用： 34.2%管理费用：17.3%，税收：6.5%附表 (3)项目 指数 成本 费用 管理费用 税兑 合计发生额 6869401 5601589 2830975 1061546 16362811百分比 (%) 42% 34.2% 17.3% 6.5% 100%三、管理费用、营业外收入、应收账款明细汇总表(4)(

3、5)(6)四、分类收入成本率分析：四、分类收入成本率分析：(1) 、附表 (7) 餐饮部项目 指数 成本 收入 % 备注食品 1684091 2844549 59.2% 定价 60%海鲜 673722 1095263 62% 定价 65%酒水 433468 704160 62% 定价 60%备注： (1) 中餐指数受几次价格调整及“宴会价格”影响，整体与“定价原则持平(2) 食品部分受客房早餐及KTV小菜等调拔影响不具有多少参考价值(早餐8/份，素菜3/碟，荤菜5/碟)(3) 海鲜毛利超过“预期订价毛利海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其利上升(4) 洒水部分受“销售比例”及

4、“宴会酒水价格”影响，整体与定价一致，其中饮料，啤酒毛利较高(50%70%)，红酒(35%40%)，洋酒在25%上下。(5) 以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常， 已没有再上调价格可能 ; 餐饮部销售总量不足，其毛利不足于支付其部门费用及应分摊的公共费用实际亏损 !解决办法：1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。五、主要费用指标分析A：全年度共发生工资性支出：3125306月均：28.4 万B：全年度共发生电水费支出：1028191 月均：93472C ：全年度共发生燃油支出： 404847月均： 36804D：全年度共发生电话费支出：150668月均：13647E：全年度共发生维修费支出：987939 月均：8976F :全年度共发生PA用品支出：67242月均：6113G ：全年度共发生布草洗涤费： 94092月均： 8554H ：全年度共发生租金： 1940000月均： 176000I ：全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品：279246 月均：