企业低碳信贷融资的展望精品资料说课材料

1、企业低碳信贷融资的展望市科技型融资现状及存在近年来伴随着科技型小巨人企业成长计划的实施天津市的科技型中小企业不断壮大并涌现出一批具/、有较大影响力的科技型中小企业。截至2012年8月底天津市认定的科技型中小企业数目如下表1所示。2013年第一季度天津市科技小巨人企业累计达2千家科技型中小企业总数累计已达到3.8万家主营业务收入累问题点：八、足扶持政的条件较高，拨付额度较计超过9900亿元，同比增长 50% ，实现了工作的高起步。除了数量上的迅猛增长以外天津市科技型中小企业在地区分布上较广泛园区和开发区是科技型中小企业密集度最高的政卒策区且滨海新区的科技型中小企业的发展势头强劲带头作用明显。虽然

2、天津市的科技型中小企业发展突飞猛进政府也进行了一定程度的支持然而融资依然存在诸多困境本文概括为以下几少根据天津市政府关于支持科技型中小企业发 展 的 若 干 政 策 ，对初创期的科技型中小企业以无偿资助形式给予支持支 持 额 度 在 1060 万元 不 等 ）；对成长期科技型中小企业以周转资金的方式给予支持支 持 额 度 在 100500 万 元 不 等 ），在 23 年 后 归标准过低，企 远不能满足技表明信息不对因，影响到企 同程度的信贷 企业的知识产 出判断时，为 格限制贷款比业服务的银行业务绝大多数业较科技型中 成本较低，贷以无息贷款方式 还。由于上述这 业在实际中能贷 术开发的需求。

3、 （二）银企信息 称是造成银企信 业筹集外部资金 融资约束。当银 权价值、成长潜 了避免逆向选择 例。（三）缺乏专门 目前，天津市的 针对大中型企业 小企业相比具有融资且企业需要 些资金使用限额 到的款项很少，不对称已有研究贷配给的主要原的成本，导致不行对科技型中小力等信息很难做和道德风险而严为科技型中小企商业银行其贷款展开，大中型企规模更大，贷款款额度高且风险更小等优势，因此更容易获得贷款。据有关资料表明天津商业银行的金融资产中80%掌握在大中型企业手中而针对科技型中小企业的贷款很少。(四)信用担保体系不健业的运营风险较高且科多但是大多数的实力不法对其丿、提供有力支持。加内部管理较混乱对风险

4、理。另外目、八前天津市的形成多层次的再担保机制发生无力还款等情况担风险这样极易被彻底拖全由于科技型中小企技型中小企业的数量强很多担保机构无之有些担保机构的的防控缺乏系统的管信用担保体系还没有这就使得企业一旦保机构只能承担全部二、各国实施低碳信贷的具/、体实践从历史来看国外是最早提出并运用绿色信贷的1974年德国成立了世界第一家政策性环保银行专门对一般银行不愿接受的环境<7U项目提供贷款。1989年美国CERES垮)启动伯尔CoalitionforEnvi-ronmentallyResponsibleE-conomies第斯原则。凡是在该原则上签字的企业每年要向CERES集团提交环境报告，

5、根据企业的环境报 告 ， 集 团 决 定 通过分析德国、 碳 信 贷 实 践 ， 为 贷 融 资 提 出 几 点 （一）德国德国 主要发源地之一 企 业 贷 款 方 面 有 的 政 府 对 低 碳 信 经 济 的 相 关 法 律 的 行 普 遍 遵 循 “ 影响及风险进行对 企 业 的 具 体 投 英国、美国、日 天津市科技型中 借鉴。是国际上实施低 ， 其 实 施 低 碳 信 诸多可借鉴之处 贷十分支持与重 法 规就有20来部赤 道原则”，对评 估。最后，德资 方 针 。 本 文 本 和 韩 国 的 低 小企业低碳信碳信贷政策的贷及支持中小。 首 先 ， 德 国视 ， 就 与 环 境。 其

6、次 ， 德 国环境和社会的国对中小企业款的持力度很中典型复兴银 行 （ KFW）， 该 行 成 立 于1948 年是由联邦政府出 资 占 比 80% ，各 州 政 府 出 资 占 比 20%组 建 而 成 的府金融机构有资产总额 达 2610展的资与业务以及面向发展,KFW主 要进行德出口信贷、海外投国家进行资金贷款其具体 业 务 包 括 ： （1 ） 为 德 国 中 小 企 业 海 外 投项目提供担保和贷款?(3)对高科技企业提供技术开发专项资金?(4)为环保项目投资?(5)向发展中国家出口生产资料等专项出口信贷等。需要指出的是KFW在促进德国企业发展和经济发展过程中其丿、投资信贷的首要任务

7、是为中小企业提供长期优惠贷款。由于德国企业99%是中小企业(该企业类型为德国解决近三分之二的就业)，KFW在支持中小企业发展方面包括提供基础设施、环保和住房改造等项原材料提贷款资进口供)为大(2?型能源渣打行成1853，总部设于敦，得英政府而成的银行，其贷款业目的信贷上起到了关键作用。另外KFW在环境保护方面也发挥着积极作用在环保领域充当着三个角色：一是经济界的伙伴二是政府环保目标的执行者三是实现项目融资的可持续发展的关键角色。(二)英国英国在实施低碳信贷方面与德国的侧重点八、不同英国的商业银行在经营低碳信贷业务分十分型的有时划详渣打银尽，典英行。别是资源稀缺问题越来越影响银行业的业务针对这些

8、问题需要政府、企业和个人共同努力做出积极的应对。对于金融企业其丿、不断推出可再生能源和低碳投资减少环境对金融业的影响。针对银行自身渣打银行制定了能务上直致力于减少环境污染o环境问题，特水资张消耗目标源使源利纸的长期用、用和别为生物燃料、童工、气候变化、水坝、林业和棕榈油、石化燃料发电、赌博、采矿及金属、核能发电、石油天然气、船舶拆卸、烟草、危险品运输、水等。(三)美国美国在实行低碳信贷时十分重视环境风险的管理典型的有花旗银行。2005年分，分如表2所示。在银行信贷业务方面渣打银行有自己的一套融资方式即可持续发展融资方式。为了帮助客户的融资贷款项目以及企业自身达到最高的环境和社会标准渣打银行根据

9、赤道原则制定了一系列政卒策和程序这些政卒策和程序是渣打银行实行可持续发展的风险管政序包含14 个 部的基这些程石。花旗银行为了掌控企业的环境与社会风险，制定了环境与社会风险管理PSR ) 体 系 。 PSRPressure-State-Response）是其进行低碳信贷审批的评价模式，是指压力状态和响应是环境质量评价学中生态 型 。 PSR 体 系 针 对 的限额管理，独 程采取了梯形审 理和内控经理相 户的业务信息、 控经理不与客户 对面临的环境风 行评估。同时， 社会风险政策审 执行，这个委员 的高层经理组成 此总结经验，而 会的公共事务委 面的信息。系统健康评价子 碳信贷的审批， 立严格

10、的内审制 核的方式。低碳 互制约设置，业 盈利水平的信息 见面而负责客户 险、抵押品的质 花旗银行还设立 查委员会，确保 会的成员全都由 。委员会每年召 总负责的工作就 员会汇报花旗的 学科常用的模 除了采用传统 度外，审批过 信贷由业务经 务经理只对客 进行分析，内 的信用等级， 量和有效性进 了一个环保和 PSR 体 系 能 有 效 不同业务部门 开 会 议 2-3 次 以 是具体向董事 环境与社会方四）日本日本在低碳信贷的实践中对赤道原则”的穗实业银赤道原则应用是十行 于 2003的银行，分值得我 年 10 月 成 在大型项国借鉴的 为亚日本瑞个采用和社会风险管理的理念上进行务0为了推广

11、赤道原则球结构化融资下为银行而创立了可持续发展部工作人员在华盛顿特同0可持续发展部门在业银行的赤道原则实施过内部培训等方式努力新标准下的国际融资日本瑞穗银行在其丿、全全面实施赤道原则门该部门有5个专职区与顾问签订顾问合全球范围内使用瑞穗实手册并且该部门还通目的环境促进企业内部对赤道原则”的理解同时制定“赤道原则的内部实现流程，如图 个项目中，瑞穗 化的“赤道原则 续发展部门根据 别为 A 、 B和 C 示项目的环境和 持续发展部门会1 所 示 。 分 析 图 实业银行的人员 （ EP ） 筛 选 表 ” EP 检 查 表 对 项 目 三个层次，其中 社会存在重大的 严格并彻底的审1 可 知 ，

12、 在 一 首先列一个简 ，然后，可持 进行分类，类A 类 和 B 类 表 潜在影响，可 查这些对环境展部门还要对银 的专家出具检查 可持续发展部门 会的部分。（五）韩国韩国 是韩国最大的商 化，国民银行开 长与绿色金融事 经营促进委员会 书长之间设立绿 团贷款进行审查报告（其中包含积极评价文件中国民银行成立于业银行，为了有设了绿色金融， 业团团长之间设 ，在绿色金融事 色金融、经营促，由一个独立 信 息 备 忘 录 ）， 涉及环境和社1963 年 2 月 ， 效应对气候变 并且在银行行 立绿色金融、 业团团长与秘 进协会，秘书下设绿色金融组和绿营组。另， 200911 月国民银行率先出 KB-

13、CEMS(氧化放量理系统 ）， 该 系于测量国银行化碳量,KB-CEM© C02排 放量形输入源使用量与在能源费用结合避免输入不必要实施政府的排放控制体建筑物区测算C02排放量能实现多种趋势的比KB- CEMS外其丿、绿色信贷支付系统中输入费用相的资料。为了有计划地制在组织机构和个别利用报告及图标功较分析。除了推出产品也较丰富。KB绿色成长贷款是专门向绿色款并给予各种附带金融打造绿色经济基础做出贷款商品0向绿色成长优惠政卒策将贷款销售、人益作为绿色成长发展基、对天津市科技型中成长企业提供所需的贷服务优惠政卒策支持为贡献的社会贡献型企业企业提供利息及手续费收、人 益业绩带来的部分收金捐

14、赠0小企业低碳信贷融资的结合天津市科技型中小企业各个国家实行低碳信贷融资得出四占八、促进天津市科技型融资的启示0()宀 兀善政府激励机制天融资存在的问题及的实践经验本文中小企业低碳信贷津市政府应采取疋激励机制可以从两、立天津市碳排放暂行明确减排对象、减排标或氧化碳排放设疋上疋标准等）、制疋符合温疋在生产产品的同时可占有-一疋比例0目、八刖已方面努力0方面建条例，制疋该条例是要准(为汽车等燃油消耗限以及对可再生资源制室气体标准的产品、规再生能源在整体能源中有部分国家如美国的率、对应时期为公共事业建立各种可再生能源组合标准0另方面我国可以增加碳税这税种通过对燃料中的碳含量进行测定将碳含量按定的标准

15、折合成成本附加在燃料中从而间接为碳制定价格0碳税的出台可以鼓励科技型中小企业及其他企业节约能源在德 克萨斯 州 和 新泽西 州 根据能 源种类组合比备研发或购进选取低()建立健全的低碳信贷的内部风险管理体系通过深入调研根据天津市的经济形势和宏观政卒策变化以及监管部门的要求制定系统的风险内控体系0本文从四个方进行阐述首先应设立自上而下的风险管理制度董事会要明确承担风险的责任分配并定期检查这些内容高层管理可在日常工作中执行0其次对于单要对其进管定期收分风险行独立集险管理风险信息和额度独立机构，包险管理券监察部等。 最，内控管理的业务要交叉进行， 双人签字做到资产双重控制（三）认真/、贯彻a赤道碳信

16、贷的国际标准于际知名商业银行会议上大金融机构在对项目进目可能造成的环境和社估使其丿、为社会和谐发原则已经成为国际项目世界诸多国家的银行采纳原则赤道原则作为低2002年在伦敦召开的国被提出。该准则要求各行贷款投资时要对项会的影响进行综合评挥积极作用。目、八前赤道融资的.*个新标准已被约 40 余 家 ）， 其 中 包括花旗、渣打 年 10 月 ， 我 国 署 金 融 行 动 ， “赤道原则” 则，其可持续 研究、赤道原 低碳信贷业务 津市其他商业 召，积极的将 （四）推出更 信贷产品的丰、汇丰在内 兴业银行正 并 于 2008 年 。兴业银行 金融部已组 则审查等专 中发挥着引 银行也应积 “赤道原则 多的低碳信 富性，我国大型跨国银行 式加入联合 10 月 公 开 承 诺 为了贯彻实施 建了项目融资 业团队。在不 导者的作用。 极响应节能减 ”纳入信贷体 贷产品相比国 的低碳信贷产。 2007 国环境 采用 该原、市场 断推进 对于天 排的号 系。外低碳 品大部分停留在