货币银行学第4章 商业银行

1、1第四章第四章 商业银行商业银行n教学目的和要求：教学目的和要求：通过本章的学习，主要掌握商通过本章的学习，主要掌握商业银行的产生与发展、类型与组织、商业银行的业银行的产生与发展、类型与组织、商业银行的经营原则、业务种类和信用货币的创造经营原则、业务种类和信用货币的创造n重点识记：重点识记：商业银行的经营原则、商业银行的业商业银行的经营原则、商业银行的业务种类、信用货币的创造原理务种类、信用货币的创造原理2第一节商业银行概述第一节商业银行概述第二节商业银行的负债业务第二节商业银行的负债业务 第三节商业银行的资产业务第三节商业银行的资产业务 第四节商业银行的中间业务第四节商业银行的中间业务第五节

2、存款的创造第五节存款的创造第四章第四章 商业银行商业银行3第一节商业银行概述第一节商业银行概述一、商业银行的产生一、商业银行的产生二、商业银行的性质二、商业银行的性质三、商业银行的职能三、商业银行的职能四、商业银行的组织形式四、商业银行的组织形式五、商业银行的业务类型五、商业银行的业务类型六、商业银行的经营原则六、商业银行的经营原则4一、商业银行的产生一、商业银行的产生n商业银行是以经营存款、贷款以及转账结算为主要业商业银行是以经营存款、贷款以及转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融机构。务，以盈利为主要经营目标的金融机构。n商业银行是一个古老的行业，起源于古代的货币经营商业银行是一个

3、古老的行业，起源于古代的货币经营业，主要经营货币的兑换、货币的保管、异地支付业，主要经营货币的兑换、货币的保管、异地支付（汇兑）。（汇兑）。n经营货币业务的商人发现从事以上三种业务过程中其经营货币业务的商人发现从事以上三种业务过程中其手中总有大量的货币闲置，所以他们将这些货币贷给手中总有大量的货币闲置，所以他们将这些货币贷给需要用钱的人并收取利息。商人发现放贷的收益远远需要用钱的人并收取利息。商人发现放贷的收益远远高于其他三项业务收益，于是开始积极从事放贷业务，高于其他三项业务收益，于是开始积极从事放贷业务，为了聚集大量货币用于放贷，商人开始不向存款客户为了聚集大量货币用于放贷，商人开始不向存

4、款客户收取利息，反而向客户支付利息，于是产生了现代意收取利息，反而向客户支付利息，于是产生了现代意义的商业银行。义的商业银行。5n为客户保管货币的凭据蜕变为变相的为客户保管货币的凭据蜕变为变相的支付工支付工具具；按照客户书面指示，将其保管的货币转；按照客户书面指示，将其保管的货币转交给第三者，变成交给第三者，变成银行支票银行支票；货币经营商发；货币经营商发现客户不会同时提取货币，手中总会保留一现客户不会同时提取货币，手中总会保留一些货币，于是将这笔货币放贷出去赚取利息，些货币，于是将这笔货币放贷出去赚取利息，银行银行部分准备金制度部分准备金制度就源于此。就源于此。6n近代银行起源于意大利：银行

5、一词来源于意大利语，近代银行起源于意大利：银行一词来源于意大利语，即货币兑换商人办理业务的板凳（即货币兑换商人办理业务的板凳（banca)，破产，破产（bankruptcy)源于打坏无力偿还欠款的银行家使用源于打坏无力偿还欠款的银行家使用的板凳的意大利习俗。的板凳的意大利习俗。n1397年世界上第一家银行年世界上第一家银行梅迪西银行成立，并且梅迪西银行成立，并且此后的一个多世纪控制了意大利的银行业。此后的一个多世纪控制了意大利的银行业。n英国银行业英国银行业则起源于为顾客保管金条的金匠，由于金则起源于为顾客保管金条的金匠，由于金匠为顾客开出的收据可以流通，所以它就是我们今天匠为顾客开出的收据可

6、以流通，所以它就是我们今天使用的银行券的前身。使用的银行券的前身。n中国银行业中国银行业始于明清，如在北方地区有山西的始于明清，如在北方地区有山西的“票票号号”，在南方地区有绍兴以及湛江的，在南方地区有绍兴以及湛江的“钱庄钱庄”。n早期的商业银行具有高利贷性质。现代商业银行产生早期的商业银行具有高利贷性质。现代商业银行产生的途径有两个：一是高利贷性质的商业银行转化现代的途径有两个：一是高利贷性质的商业银行转化现代商业银行。二是根据资本主义原则组织的股份制银行。商业银行。二是根据资本主义原则组织的股份制银行。7n虽然银行业起源与欧洲大陆，但是作为现代商业银行虽然银行业起源与欧洲大陆，但是作为现代

7、商业银行却是发展于英国。英国银行业的传统主要是吸收短期却是发展于英国。英国银行业的传统主要是吸收短期存款和为商业和贸易融资，因此，英国将银行称为商存款和为商业和贸易融资，因此，英国将银行称为商业银行。但是，商业银行的称呼已经不能完全概括现业银行。但是，商业银行的称呼已经不能完全概括现代商业银行的业务经营特点。代商业银行的业务经营特点。n世界上第一家股份制银行是世界上第一家股份制银行是1694年成立的英格兰银行，年成立的英格兰银行，它的建立标志着资本主义银行体系的开始。它的建立标志着资本主义银行体系的开始。n1845年，英国人在中国开办了第一家新式银行年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽丽如银

8、行，如银行，1848年改为东方银行。年改为东方银行。1897年年5月月27日，我日，我国第一家民族资本的银行国第一家民族资本的银行中国通商银行在上海成中国通商银行在上海成立。立。一、商业银行的产生一、商业银行的产生代表代表 主要业务主要业务/ /演进历程演进历程职能职能威尼斯银行威尼斯银行（15801580）货币兑换：兑换货币收费货币兑换：兑换货币收费货币保管：收支结算、汇款货币保管：收支结算、汇款贷款业务：聚集货币发放贷款贷款业务：聚集货币发放贷款汇兑汇兑 结算结算存款存款贷款贷款英格兰银行英格兰银行(1694)(1694)金匠业：保管凭条银行券金匠业：保管凭条银行券划款凭证银行支票划款凭证

9、银行支票十足准备部分准备十足准备部分准备货币形式货币形式存款存款贷款贷款现代商业银现代商业银行行股份制银行的建立股份制银行的建立(1694)(1694)高利贷银行的转化高利贷银行的转化利息适当利息适当信用中介信用中介信用创造信用创造9二、商业银行的性质二、商业银行的性质商业银行的性质：特殊的金融企业商业银行的性质：特殊的金融企业具备一般工商企业的性质具备一般工商企业的性质：以盈利为目的，：以盈利为目的，自主经营、自负盈亏、自求平衡以及自我发自主经营、自负盈亏、自求平衡以及自我发展。展。与一般工商企业不同的性质与一般工商企业不同的性质：经营对象是货：经营对象是货币（货币资本币（货币资本) )；经

10、营方式是货币资本的有；经营方式是货币资本的有条件的暂时让渡；吸收或贷出货币资本，资条件的暂时让渡；吸收或贷出货币资本，资本所有权不改变，只是暂时让渡资本的使用本所有权不改变，只是暂时让渡资本的使用权，并以此支付利息或收取利息为条件。权，并以此支付利息或收取利息为条件。与其他类型的金融机构的区别与其他类型的金融机构的区别：吸收活期存：吸收活期存款，创造和收缩存款货币。款，创造和收缩存款货币。10三、商业银行的职能三、商业银行的职能1.信用中介：信用中介：商业银行最基本也最能反映商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能；其实质是商业银其经营活动特征的职能；其实质是商业银行充当了转让资本商品使用

11、权的中间人，行充当了转让资本商品使用权的中间人，使社会闲散资金充分利用、转化为资本。使社会闲散资金充分利用、转化为资本。2.支付中介：支付中介：社会经济主体的现金支付和社会经济主体的现金支付和对存款的转账结算对存款的转账结算 ，节约流通费用，加速，节约流通费用，加速资本的周转资本的周转113.信用创造：信用创造：这是在信用中介和支付中介职能基础上这是在信用中介和支付中介职能基础上产生的，商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和产生的，商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款转化为派生存款，在这种存转账结算的基础上，贷款转化为派生存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下，就增

12、加了商业银行款不提现或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源。的资金来源。 （1）整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创）整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手段，造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满足社会经可节约现金使用，节约流通费用，同时又满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。济发展对流通和支付手段的需要。 （2）信用创造功能受到以下因素的制约：商业银行的）信用创造功能受到以下因素的制约：商业银行的信用创造要以存款为基础，受到中央银行存款准备金信用创造要以存款为基础，受到中央银行存款

13、准备金率的制约；要有贷款需求率的制约；要有贷款需求12n4.4.金融服务：金融服务：金融中介机构间的竞争，金融中介机构间的竞争，迫使商业银行根据客户的需求不断拓展迫使商业银行根据客户的需求不断拓展金融服务领域：租赁、咨询、经济人业金融服务领域：租赁、咨询、经济人业务等。务等。n注：信用中介：最基本、最能反映其经注：信用中介：最基本、最能反映其经营活动特征的职能营活动特征的职能类型类型定义定义备注备注单一银行单一银行制制由一个独立的银行经营银由一个独立的银行经营银行业务，而不设立分支机行业务，而不设立分支机构构美国：各州独立美国：各州独立性较强；限制垄性较强；限制垄断、利于自由竞断、利于自由竞争

14、。争。分支行制分支行制 大城市设立总行大城市设立总行+ +其他地其他地区和城市设立分支机构区和城市设立分支机构多采用，英、德、多采用，英、德、日为主要代表日为主要代表银行持股银行持股公司制公司制为控制为控制/ /收购收购2 2家或家或2 2家以家以上的银行股权而专门组成上的银行股权而专门组成的公司的公司二战后，流行于二战后，流行于美国美国(分支行分支行限制限制) )连锁银行连锁银行制制个人个人/ /集团控制集团控制2 2家以上的家以上的银行，但不以股权公司形银行，但不以股权公司形式出现式出现实质同上，实质同上，地位不及地位不及四、商业银行的组织形式四、商业银行的组织形式单一银行制单一银行制优点

15、优点缺点缺点防止银行业垄断与集中，有利防止银行业垄断与集中，有利于自由竞争。于自由竞争。不利于业务对外发展和创新不利于业务对外发展和创新活动的推广。活动的推广。与当地经济联系紧密，有利于与当地经济联系紧密，有利于银行和地方政府的协调，可以银行和地方政府的协调，可以更好地服务于地方经济。更好地服务于地方经济。银行业务集中于某一地区或银行业务集中于某一地区或某一行业，易受经济发展状某一行业，易受经济发展状况波动的影响，资金实力较况波动的影响，资金实力较弱，抗风险能力差弱，抗风险能力差具有独立性和自主性，经营灵具有独立性和自主性，经营灵活。活。规模小，经营成本高，与现规模小，经营成本高，与现代经济横

16、向发展的趋势不协代经济横向发展的趋势不协调，不易取得规模经济效益调，不易取得规模经济效益规模小、管理层次少，组织比规模小、管理层次少，组织比较严密，易于管理。较严密，易于管理。15分支银行制分支银行制优点优点缺点缺点形成经营系统和网络，有利形成经营系统和网络，有利于吸收存款，有利于银行调于吸收存款，有利于银行调剂资金，提高资金使用效率，剂资金，提高资金使用效率，分散和转移风险，提高银行分散和转移风险，提高银行经营的安全性。经营的安全性。易造成大银行对小银行的易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞吞并，形成垄断，妨碍竞争。争。资金来源广泛，有利于提高资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力；

17、有利于取银行的竞争实力；有利于取得规模经济效益，降低单位得规模经济效益，降低单位业务的成本。业务的成本。内部层次复杂，总行统一内部层次复杂，总行统一管理困难。管理困难。16持股公司制持股公司制优点优点缺点缺点可以成为回避限制、开设分可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单行的一种策略，既不损害单一银行制的总格局，又能行一银行制的总格局，又能行分支银行制之实。兼顾单一分支银行制之实。兼顾单一银行制和分支银行制的优点。银行制和分支银行制的优点。容易形成银行业的集中和容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业由竞争，从而阻碍银行业的发展。的发展。

18、能有效地扩大银行资本总量，能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样做到地区分散化、业务多样化，更好地进行风险管理和化，更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的提高银行抵御风险和竞争的能力。能力。17连锁银行制连锁银行制优点优点缺点缺点垄断性强，有利于统一指挥垄断性强，有利于统一指挥由于受个人或某个集团控由于受个人或某个集团控制，往往不易取得银行所制，往往不易取得银行所需要的大量资本，不利于需要的大量资本，不利于银行的发展。银行的发展。投资于大型企业事业单位，投资于大型企业事业单位，以取得高额利润。以取得高额利润。18五、商业银行的业

19、务类型五、商业银行的业务类型1 1、职能分工型：、职能分工型：一国内法律限定银行业与证一国内法律限定银行业与证券、信托业务相分离，商业银行不得兼营券、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资，这种模式下的商业银行以融企业的投资，这种模式下的商业银行以融通短期存款为主，资产集中于短期贷款。通短期存款为主，资产集中于短期贷款。（早期英国商业银行）（早期英国商业银行）2 2、全能型商业银行：、全能型商业银行：是指商业银行可以经营是指商业银行可以经营一切金融业务，包括各种期限和种类的存一切金融业务，包括各种期限和种类的存贷款，各

20、种证券买卖以及信托，支付清算贷款，各种证券买卖以及信托，支付清算等金融业务。等金融业务。193.3.我国商业银行的组织形式及业务我国商业银行的组织形式及业务类型类型我国商业银行的组织形式我国商业银行的组织形式 采取分支银行制的组织形式。采取分支银行制的组织形式。我国商业银行的业务类型我国商业银行的业务类型 业务类型上属于职能分工型业务类型上属于职能分工型 20六、六、 商业银行的业务经营原则商业银行的业务经营原则商业银行经营三原则：盈利性、流动性和安全性商业银行经营三原则：盈利性、流动性和安全性 n盈利性原则是指商业银行作为企业必须尽可能地获盈利性原则是指商业银行作为企业必须尽可能地获取利润取

21、利润n流动性原则是指银行能够随时满足客户提取存款等流动性原则是指银行能够随时满足客户提取存款等方面要求的能力。方面要求的能力。 n安全性原则，是指管理经营风险，保证资金安全的安全性原则，是指管理经营风险，保证资金安全的要求要求 三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面21三原则的相互关系三原则的相互关系安全性与流动性正相关；安全性与流动性正相关；安、盈矛盾：安高（低）资产，盈低（高）安、盈矛盾：安高（低）资产，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）资产，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）资产，盈低（高）n基本原则基本原则 1 1、安全性：前提、安全性：前提 2 2、流动

22、性：保证、流动性：保证 3 3、盈利性：目标、盈利性：目标22第二节第二节 商业银行的负债业务商业银行的负债业务负债业务（负债业务（liability businessliability business）是指形成存款）是指形成存款货币银行资金来源的业务。货币银行资金来源的业务。 全部资金来源包括自有资本和吸收的外来全部资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部分。资金两部分。 一、自有资金一、自有资金二、存款业务二、存款业务三、其他负债业务三、其他负债业务23一、自有资金一、自有资金财政拨给的信贷基金财政拨给的信贷基金发行股票所筹集的股份资本发行股票所筹集的股份资本公积金公积金未分配的利润未分

23、配的利润 24巴塞尔协议下的银行资本金构成巴塞尔协议下的银行资本金构成成分成分 水平水平 组成部分组成部分核心核心资本资本一级一级 4%实缴股本实缴股本/普通股普通股永久性非累积优先股永久性非累积优先股公开储备金（资本公积，留存利润）公开储备金（资本公积，留存利润）附属附属资本资本高档高档二级二级未公开储备未公开储备重估储备重估储备普通准备金普通准备金低档低档二级二级混合资本工具混合资本工具长期附属债务长期附属债务25国有商业银行资本构成（国有商业银行资本构成（20022002）工商银行工商银行农业银行农业银行中国银行中国银行建设银行建设银行资本总资本总（亿元）（亿元）1778.551360.

24、402196.601072.36实收资本实收资本占占% %90.3795.0164.6979.37资本公积资本公积占占% %0.722.3328.3420.63盈余公积盈余公积占占% %8.30未分配利润未分配利润占占% %0.602.654.810.0026国有商业银行资本构成（国有商业银行资本构成（20062006）工商银行工商银行中国银行中国银行建设银行建设银行核心资本：核心资本： 股本股本3340.193340.192536.232536.232246.892246.89 储备储备1255.231255.231269.161269.16847.49847.49 少数股东权益少数股东权益

25、45.3745.37295.60295.600.950.95附属资本：附属资本： 贷款损失一般准备贷款损失一般准备336.45336.45283.15283.15287.36287.36 重估储备重估储备10.0510.05-24.39-24.39 长期次级债务长期次级债务350.00350.00600.00600.00400400商誉商誉-11.95-11.95-18.75-18.75-17.43-17.43未合并计算的投资收益未合并计算的投资收益-17.29-17.29-227.38-227.38-21.31-21.31资本总额（亿元）资本总额（亿元）5308.055308.054713.

26、624713.623743.953743.9527二、存款业务二、存款业务活期存款活期存款（demand deposit, sight deposit）：n又称支票存款。指那些不规定存款期限，又称支票存款。指那些不规定存款期限，存户可以随时存取，银行有义务随时兑付存户可以随时存取，银行有义务随时兑付的存款。主要用于交易和支付结算的需要。的存款。主要用于交易和支付结算的需要。定期存款定期存款（time deposit）：n指有固定存期、到期才能提取的存款。是指有固定存期、到期才能提取的存款。是非交易性存款。小额定期存款和大额定期非交易性存款。小额定期存款和大额定期存款（存款（s s）28二、存款

27、业务二、存款业务储蓄存款储蓄存款（saving）n主要是针对居民个人积存货币和取得利息主要是针对居民个人积存货币和取得利息收入在银行开立帐户的存款。可分为活期收入在银行开立帐户的存款。可分为活期储蓄和定期储蓄存款，定期储蓄存款居多。储蓄和定期储蓄存款，定期储蓄存款居多。通知存款通知存款n存款人在存款时未约定期限，提取在银行存款人在存款时未约定期限，提取在银行的存款时，必须提前一定时间通知银行，的存款时，必须提前一定时间通知银行，以便银行提前准备资金，保证支付的存款。以便银行提前准备资金，保证支付的存款。29中国工商银行存款结构中国工商银行存款结构项目项目20062006年年1212月月3131

28、日日20052005年年1212月月3131日日金额金额占比占比金额金额占比占比公司存款公司存款定期定期86344986344913.613.670556470556412.312.3活期活期1974736197473631.131.11778145177814531.031.0小计小计2838185283818544.744.72483709248370943.343.3个人存款个人存款定期定期2215439221543934.834.82102800210280036.636.6活期活期1098911109891117.317.31003498100349817.517.5小计小计3314

29、350331435052.152.13106298310629854.154.1境外境外1052091052091.71.768920689201.21.2其他其他93679936791.51.577939779391.41.4存款总额存款总额6351423635142357386657386630三、其他负债业务三、其他负债业务同业拆借：同业拆借：商业银行之间及商业银行与其他金商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。融机构之间的短期资金融通。 从中央银行借款：从中央银行借款：再贴现、再贷款再贴现、再贷款发行金融债券：发行金融债券：用于弥补流动资本不足，不需用于弥补流动资本不足

30、，不需交纳存款准备金交纳存款准备金占用资金占用资金: :商业银行在办理中间业务及同业往商业银行在办理中间业务及同业往来过程中临时占用的他人资金。来过程中临时占用的他人资金。31中国工商银行负债结构中国工商银行负债结构项目项目20062006年年1212月月3131日日20052005年年1212月月3131日日金额金额占比占比金额金额占比占比客户存款客户存款6351423635142390.3%90.3%57368665736866 92.6%92.6%同业及其他金融机同业及其他金融机构存入和拆入款项构存入和拆入款项4003184003185.7%5.7%2329102329103.8%3.8

31、%卖出回购款项卖出回购款项48610486100.7 %0.7 %32301323010.5 %0.5 %存款证存款证645864580.1 %0.1 %570457040.1 %0.1 %应付债券应付债券37947379470.5 %0.5 %38076380760.6 %0.6 %其他其他1929291929292.7 %2.7 %1503981503982.4 %2.4 %总负债总负债703768570376856196255619625532第三节第三节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务资产业务资产业务（assets business）是指将自是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金

32、加己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。这是取得收益的主要以运用的业务。这是取得收益的主要途径。途径。 一、放款业务（一、放款业务（loan） 二、投资业务（二、投资业务（portfolio investment）33贷款贷款又称放款又称放款（loan），是银行将），是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。给客户并约定归还期限的业务。 最主要的资产业务，最主要的收入最主要的资产业务，最主要的收入来源来源一、放款业务（一、放款业务（loan）34一、放款业务（一、放款业务（loan）偿还期限偿还期限: :活期放款、定期放款、透支活期

33、放款、定期放款、透支经济用途经济用途: :经营性放款、有价证券经纪人放款、经营性放款、有价证券经纪人放款、消费性放款消费性放款信用担保的性质信用担保的性质: :担保放款、信用放款担保放款、信用放款成本定价方法成本定价方法: :固定利率放款、浮动利率放款固定利率放款、浮动利率放款 35担保贷款与信用贷款担保贷款与信用贷款担保贷款：担保贷款：保保证证贷款和抵押贷款、质押贷款和抵押贷款、质押贷款贷款保证贷款：保证贷款：借款人和保证人双重信用借款人和保证人双重信用抵押贷款与质押贷款的区别：抵押贷款与质押贷款的区别：担保物的占管担保物的占管权是否转移权是否转移信用贷款：信用贷款：完全凭借借款人的信用状况

34、完全凭借借款人的信用状况而发放而发放36（一）担保贷款（一）担保贷款1 1、保证贷款：保证人、保证贷款：保证人 一般保证责任：一般保证责任：保证人在主合同的纠纷未经保证人在主合同的纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。保证责任。 连带保证责任：连带保证责任：债务人在主合同规定的债务债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内

35、承担保证责任。保证范围内承担保证责任。 372 2、抵押贷款、抵押贷款（1 1）不动产）不动产（2 2）汽车、船舶和航空器等在性质上）汽车、船舶和航空器等在性质上属动产，但由于其价值较大，不易属动产，但由于其价值较大，不易保管，实践中一般视为不动产，可保管，实践中一般视为不动产，可依法抵押依法抵押 抵押物不转移占管抵押物不转移占管38强制登记强制登记抵押合同自登记之日起生效抵押合同自登记之日起生效无地上定着物的土地使用权无地上定着物的土地使用权- -核发使用权的土地管核发使用权的土地管理部门理部门城市房地产或乡镇村企业的厂房等建筑物城市房地产或乡镇村企业的厂房等建筑物- -县级以县级以上人民政

36、府规定的部门上人民政府规定的部门林木林木- -县级以上林木管理部门县级以上林木管理部门航空器、船舶和车辆航空器、船舶和车辆- -运输工具的登记部门运输工具的登记部门企业的设备和其他动产企业的设备和其他动产- -财产所在地的工商行政管财产所在地的工商行政管理部门理部门自愿登记自愿登记抵押合同自签订之日起生效抵押合同自签订之日起生效39处分方式：处分方式：拍卖：以公开竞价的方式将抵押物转让给出价最高拍卖：以公开竞价的方式将抵押物转让给出价最高者，一般委托当地政府批准的拍卖机构进行，无拍者，一般委托当地政府批准的拍卖机构进行，无拍卖机构的，请工商行政管理部门或人民法院监督拍卖机构的，请工商行政管理部

37、门或人民法院监督拍卖。卖。折价：债务履行届满后，抵押权人与抵押人经协议，折价：债务履行届满后，抵押权人与抵押人经协议，由抵押权人取得抵押物所有权，折抵担保债权的变由抵押权人取得抵押物所有权，折抵担保债权的变价方式。法律禁止留置抵押，即禁止在订立抵押合价方式。法律禁止留置抵押，即禁止在订立抵押合同时约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，同时约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。抵押物的所有权转移为债权人所有。变卖变卖403 3、质押贷款、质押贷款（1 1）动产质押）动产质押 该动产不因移动而减损价值该动产不因移动而减损价值 该动产便于保管。该动产便于保管。（2

38、 2）权利质押）权利质押 必须是财产性权利，人身权不得设质必须是财产性权利，人身权不得设质 必须具备可让与性，抚恤金受领权不必须具备可让与性，抚恤金受领权不 得设质，质押需转移占管得设质，质押需转移占管41NoImage4.4.举例：举例：以商业票据为担保以商业票据为担保（1 1）贴现）贴现 贴现（贴现（discountdiscount）是银行应客户的要求，）是银行应客户的要求，买进尚未到付款日期的票据。买进尚未到付款日期的票据。 贴现业务形式上是票据的买卖，实际上贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务。是信用业务。 贴现值贴现值票据面额票据面额（年贴现率（年贴现率未到期天数未到期天数3

39、65365）42（2 2）以商业票据为担保）以商业票据为担保: :票据抵押放款票据抵押放款以各种票据为担保的放款，放款期限不得以各种票据为担保的放款，放款期限不得超过票据到期的期限。放款到期时，借款超过票据到期的期限。放款到期时，借款人应偿还放款、赎回票据。一般银行放款人应偿还放款、赎回票据。一般银行放款额低于票据面额，票据面额与放款额的差额低于票据面额，票据面额与放款额的差额成为额成为“垫头垫头”。43(3)(3)贴现与放款的不同贴现与放款的不同 A.A.放款是到期以后收取利息，贴现是在贴现业放款是到期以后收取利息，贴现是在贴现业务发生时从票据面额中预扣利息务发生时从票据面额中预扣利息B.B

40、.放款期限较长，且常有转期情况；贴现期限放款期限较长，且常有转期情况；贴现期限一般较短，三个月到期，最长不会超过一年，一般较短，三个月到期，最长不会超过一年，到期即可收回到期即可收回 C.C.放款的申请人为银行的直接债务人；贴现的放款的申请人为银行的直接债务人；贴现的申请人并非为直接债务人申请人并非为直接债务人 D.D.放款利率略高于贴现率放款利率略高于贴现率44（二）信用放款（二）信用放款信用放款：信用放款：无实物或有价证券作质押，无实物或有价证券作质押，通常仅由借款人出具签字的书面凭证作通常仅由借款人出具签字的书面凭证作保证。利息较高，并附一定条件。保证。利息较高，并附一定条件。45二、投

41、资业务二、投资业务证券投资是指商业银行购买有价证券的证券投资是指商业银行购买有价证券的业务活动。业务活动。 商业银行投资于有价证券的目的一般是商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。要投资对象是政府及所属机构的证券。 我国商业银行证券投资业务对象主要是我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行发行的央行票据、政府债券和中央银行发行的央行票据、政策性银行发行的金融债券。政策性银行发行的金融债券。46二、投资业务二、投资业务投资业务与放款业务的不同投资业务与放款业务的不同 1、放款是银行应借款

42、人的请求而发放；、放款是银行应借款人的请求而发放；投资由银行以购买证券方式贷放投资由银行以购买证券方式贷放 2、放款一般在到期后收回；投资可以随、放款一般在到期后收回；投资可以随时将证券在公开市场出售收回时将证券在公开市场出售收回 3、放款一般用于生产经营活动，与产业、放款一般用于生产经营活动，与产业资本循环发生联系；投资一般用于证券投资本循环发生联系；投资一般用于证券投机活动，不和真实资本发生直接联系机活动，不和真实资本发生直接联系47第四节第四节 中间业务中间业务中间业务：中间业务：凡银行并不需要运用自己的凡银行并不需要运用自己的资金，代客承办支付和其他委托事项而资金，代客承办支付和其他委

43、托事项而收取手续费的业务统称中间业务。是无收取手续费的业务统称中间业务。是无风险业务风险业务 48几种常见的中间业务几种常见的中间业务汇兑业务汇兑业务（remittance） 客户以现款交付银行，由银行把款项支付客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。给异地受款人的一种业务。 信用证业务信用证业务（letter of credit） 由银行保证付款的业务。由银行保证付款的业务。 代收业务代收业务（business of collection） 银行根据各种凭证以客户名义代替客户收银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。取款项的业务。 49几种常见的中间业务几种常见

44、的中间业务同业往来同业往来银行之间在进行各项业务时建立的往来银行之间在进行各项业务时建立的往来关系关系代客买卖业务代客买卖业务（trading agency）银行接受客户委托，代替客户买卖有价银行接受客户委托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。证券、贵金属和外汇的业务。50几种常见的中间业务几种常见的中间业务信托业务信托业务（trust）银行作为受托人按客户银行作为受托人按客户委托人委托人的委托，代为管理、经营、处理有关钱的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项财方面的事项租赁业务租赁业务银行通过所属的专业机构将大型设备出银行通过所属的专业机构将大型设备出租给企业使用的业务。一般

45、由银行所控租给企业使用的业务。一般由银行所控制的分公司经营。制的分公司经营。51其他新的中间业务其他新的中间业务代理融通业务代理融通业务（factoringfactoring） 由银行或专业代理融通公司代顾客收由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。一种业务方式。 咨询和信息服务业务咨询和信息服务业务电子计算机服务业务电子计算机服务业务银行卡业务银行卡业务（bank cardbank card） 52表外业务表外业务表外业务：表外业务：是指凡未列入银行资产负债是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。表内且不影

46、响资产负债总额的业务。注：广义的表外业务既包括传统的无风注：广义的表外业务既包括传统的无风险的中间业务（汇兑、信用证、代收险的中间业务（汇兑、信用证、代收等），又包括金融创新中的有风险的业等），又包括金融创新中的有风险的业务（期货、期权、互换等）务（期货、期权、互换等）狭义的表外业务专指金融创新中的有风狭义的表外业务专指金融创新中的有风险业务。险业务。53表外业务表外业务（一）提供担保和类似的或有负债（一）提供担保和类似的或有负债（二）提供承诺（二）提供承诺（三）金融衍生产品交易（三）金融衍生产品交易54第五节存款的创造第五节存款的创造一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款二、存款的创造

47、过程与原理二、存款的创造过程与原理三、派生倍数的修正三、派生倍数的修正补充：我国的存款准备金制度相关规定补充：我国的存款准备金制度相关规定55一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款原始存款：原始存款：客户以现金存入银行形成的存款。派生存款：派生存款：银行用转账方式发放贷款时创造的存款，即为派生存款。商业银行的存款准备金：商业银行的存款准备金：库存现金；商业银行在中央银行的存款。56一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款商业银行在中央银行的存款包括：商业银行在中央银行的存款包括：法定存款准备金：法定存款准备金：一国以法律形式规定商一国以法律形式规定商业银行必须保留在中央银行的最低数额

48、的业银行必须保留在中央银行的最低数额的准备金。准备金。法定存款准备金率：法定存款准备金率：商业银行法定商业银行法定存款准备金占该银行所吸收存款总额的比存款准备金占该银行所吸收存款总额的比率。率。超额存款准备金：超额存款准备金：存款准备金超过法定存款超过法定存款准备金的部分，为超额存款准备金。准备金的部分，为超额存款准备金。超额超额准备金率：准备金率：商业银行超额存款准备金占该商业银行超额存款准备金占该银行所吸收存款总额的比率银行所吸收存款总额的比率。57二、存款货币的创造过程与原理二、存款货币的创造过程与原理（一）简单模型（一）简单模型（二）模型修正（二）模型修正（三）复杂模型（三）复杂模型5

49、8（一）存款货币创造过程（一）存款货币创造过程简单模简单模型型1.三个假设：三个假设：超额存款准备金超额存款准备金 E=0 E=0 或或 r re e=E/D=0=E/D=0现金漏损现金漏损 C=0 C=0 或或 c=C/D=0c=C/D=0法定存款准备金率法定存款准备金率 r rd d = 20% = 20% 客户客户 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=0 （一）存款货币创造过程（一）存款货币创造过程简单模型简单模型银行银行新增存款新增存款( (D)D)法定存款准备金法定存款准备金(20%)(20%)银行放贷额银行放贷额( (L)L)A A银行银行100000.00

50、100000.0020000.0020000.0080000.0080000.00B B 80000.00 80000.0016000.0016000.0064000.0064000.00C C 64000.00 64000.0012800.0012800.0051200.0051200.00D D 51200.00 51200.0010240.0010240.0040960.0040960.00E E 40960.00 40960.00 8192.00 8192.0032768.0032768.00F F 32768.00 32768.00 6553.60 6553.6026214.4026

51、214.40G G 26214.40 26214.40 5242.88 5242.8820971.5220971.52H H 20971.52 20971.52 4198.30 4198.3016777.2216777.22I I 16777.22 16777.22 3355.44 3355.4413421.7813421.78J J 13421.78 13421.78 2684.36 2684.3610737.4210737.42 银行体系银行体系500000.00500000.00 100000.00 100000.00 400000.00 400000.00602.公式：公式： DD：新

52、增存款总额；新增存款总额； PP：原始存款原始存款 r rd d：法定存款准备金率；法定存款准备金率；K K： 派生倍数派生倍数=1/ r=1/ rd d 则：新增存款总额则：新增存款总额= =原始存款原始存款1/1/法定存款准备金率法定存款准备金率 D= PD= P1/ r1/ rd d 派生存款派生存款= =新增存款总额新增存款总额- -原始存款原始存款 （一）存款货币创造过程（一）存款货币创造过程简单模型简单模型61（一）存款货币创造过程（一）存款货币创造过程简单模简单模型型3.3.结论结论 (1)(1)派生存款总额：派生存款总额：与与P P成正比，与成正比，与r rd d成反比成反比

53、(2)(2)政策含义：政策含义：中央银行可控制中央银行可控制r rd d控制货控制货币供应量币供应量62（二）复杂模型：（二）复杂模型： 简单模型的简单模型的修正修正简单模型中的假设：简单模型中的假设：1 1、超额存款准备金、超额存款准备金 E=0 E=0 或或 r re e=0=02 2、现金漏损、现金漏损 C=0 C=0 或或 c =0c =03 3、 客户客户 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=063（二）复杂模型：（二）复杂模型： 简单模型的简单模型的修正修正复杂模型的修正复杂模型的修正1 1、超额存款准备金、超额存款准备金 E0 E0 或或 r re e00

54、2 2、现金漏损、现金漏损 C0 C0 或或 c 0c 03 3、 客户客户 存款存款 D D D D d d 或或 D Dt t0 0 定期存款定期存款D D t t与活期存款与活期存款D D d d保持一定比例保持一定比例 t = D t = D t t / / D D d d定期存款法定准备金定期存款法定准备金/ /活期存款活期存款 R R t t / / D D d d =r =r t t D D t t / / D D d d = r = r t t t t r r t t 为定期存款的法定准备金率为定期存款的法定准备金率64（三）存款货币创造：复杂模型（三）存款货币创造：复杂模型银

55、银行行新新 增增存存 款款法定准备法定准备(r(rd d=10%)=10%)超额准备超额准备(r(re e=10%)=10%)发发 放放贷贷 款款客户提现客户提现(c=5%)(c=5%) 银行银行 转帐转帐A AB BC CD D. 10000 10000 7600 7600 5966 5966 4534 4534 1000 1000 760 760 597 597 1000 1000 760 760 597 597 8000 8000 6280 6280 4773 4773 400 400 314 314 239 239 760076005966596645344534全全部部400004000040004000400040003200032000150015003050030500说说 明：本表未考虑新增存款中的定期存款。明：本表未考虑新增存款中的定期存款。65（三）存款货币创造：复杂模型（三）存款货币创造：复杂模型公式公式: : D= P D= P1/ r 1/ r d d + c+ r+ c+ re e +r +r t t t t 派生存款派生存款= D - P= D - P 派生倍数派生倍数K=1/ r K=1/ r d d +c + r +c