案例、实战演练及综合练习答案

1、第一章 货币与货币制度第一节 货币的产生与货币形态的演变【案例分析】：试分析香烟为什么会成为战俘营中流行的“货币”？答案：香烟之所以会成为战俘营中流行的“货币”，是和它自身的特点分不开的。它容易标准化，而且具有可分性，同时也不易变质。这些正是和作为“货币”的要求相一致的。当然，并不是所有的战俘都吸烟，但是，只要香烟成了一种通用的交易媒介，用它可以换到自己想要的东西，自己吸不吸烟又有什么关系呢?我们现在愿意接受别人付给我们的钞票，也并不是因为我们对这些钞票本身有什么偏好，而仅仅是因为我们相信，当我们用它来买东西时，别人也愿意接受。第二节 货币的职能 【实战演练】：找出以上故事包括了货币的哪些职能

2、？答案： 价值尺度、流通手段、支付手段、世界货币、贮藏手段。第三节 货币的定义及货币层次的划分【实战演练】：在货币分层中，投入股市中的钱属于哪个层次的货币？答案：如果这些钱来源于居民手中自有的资金，并且没有进入股票结算账户，就应该属于现金，如果这些钱来源于居民存款，并且没有进入股票结算账户，就应该划为M2,如果这些钱在股票结算账户里，也算M2 。第四节 货币制度【案例分析】：为什么在金银复本位制下，会发生“劣币驱逐良币”现象呢？答案：当美国规定金币和银币的比价为1：15，而法国等几个实行复本位制的国家规定金银的比价为1：15.5时，人们可以在美国取得1盎司黄金，把它输送到法国去换取15.5盎司

3、的白银，然后再将15.5盎司的白银运回美国，在美国再购买了1盎司黄金后，还剩下0.5盎司的白银，除了弥补运输费用以外，还可以得到一笔利润。如此循环往复，就能获得更多的利润。这样，黄金很快就在美国的流通界消失了，金银复本位制实际上变成了银本位制。而当美国规定金银的法定比价为1：16时，法国和其他实行复本位制的国家规定的金银比价仍然是1：15.5，这时就出现了相反的情况。人们可以在法国取得1盎司黄金，把它输送到美国去换取16盎司的白银，然后又将16盎司的白银运回法国，在法国再购买1盎司黄金，还剩下0.5盎司的白银，除了弥补运输费用以外，还可以得到一笔利润。如此循环往复，也能获得更多的利润。这样，白

4、银很快也在美国的流通界消失了，金银复本位制实际上变成了金本位制。因此，在金银复本位制下，虽然法律上规定金、银两种金属铸币可以同时流通，但实际上，在某一时期内的市场上主要只有一种金属铸币在流通。银贱则银币充斥市场，金贱则金币充斥市场，很难保持两种铸币同时并行流通。综合练习答案：一、填空1简单的（或偶然的）价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币形式。2价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币；价值尺度；贮藏手段；世界货币 。3货币表现。4商品、货币。5国家规定金银比价，金银两种货币按法定比价流通。6不兑现的信用货币。7一般价值形式。8本位币。9观念。二、单项选择1D 2C 3C 4C

5、 5D6D 7D 8C 9A 10.A11.B 12.C 13.B 14.D 15.A16.D 17.A 18.D 19.D 20.C三、多项选择题1ABCD 2AB 3ABD 4BD 5ABCD6ABC 7AC 8ABD 9ABCD10ABCD，四、判断题1 2 3×45×6 7 8× 9 1011× 12× 13× 14× 1516 17× 18 19×五、名词解释1足值货币（实物货币）：足值货币是货币发展的早期形态，又可以称之为实物货币，指名义价值同它作为特殊商品的内在价值是一致的货币。2铸币：由国

6、家的印记证明其重量和成色的金属块被称为铸币。3信用货币：信用货币是以信用作为保证，通过一定信用程序发行的、充当流通手段和支付手段的货币形态，是货币形式的现代形态。4电子货币：电子货币是信用货币与电脑、现代通讯技术相结合的一种最新货币形态，它通过电子计算机运用电子信号对信用货币实施贮存、转账、购买和支付，明显比纸币、支票更快速、方便、安全、节约。5价值尺度：价值尺度是指货币在表现商品的价值（质的方面）并衡量商品价值量的大小（量的方面）时的职能。6价格标准：价格标准是人们所规定的货币单位及其等分，这是一种为统一计价方式而做出的技术性的规定，首先是确定一个基本的货币单位，然后对这个货币单位进行等分，

7、这样通过货币单位的累计可以精确衡量商品的价值量。7无限法偿：是主币具有的无限支付能力，无论每次支付的数额多大，人们都不能拒绝接受。 8世界货币：世界货币是指货币越出国境在国际市场上发挥一般等价物作用时的职能。9狭义货币：现金+活期存款。这里的现金也就是所谓的通货。活期存款的量，在国外是指全部的活期存款，在我国只包括支票类和信用类活期存款。10广义货币：现金+全部存款+某些短期流动性金融资产。这里的金融资产是指那些人们接受程度较高的可在一定程度上执行货币某些职能的信用工具，如商业票据、可转让存单、国库券、金融债券、保险单、契约等。六、简答题1金银复本位制下为什么会出现劣币驱逐良币的现象？ 答：劣

8、币驱逐良币现象是在金银复本位制中的“双本位制”条件下出现的，即法律规定金和银的比价，金币和银币都按法定比价流通，由此形成了金银的法定比价和市场比价。一旦金银的市场价格发生变化，就会使金银的法定比价和市场比价发生偏离。由于当时的金币和银币都是可以自由铸造的足值的本位币，因此当金银的法定比价和市场比价发生偏离时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）所排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，劣币充斥市场，出现“劣币驱逐良币”的现象。 2如何理解货币的本质属性？ 答：货币是从商品交换中产生的，是从商品中分离出来的固定充当一般等价物的特殊商品。首先，货币是商品，它同其他商品

9、一样，具有价值和使用价值。其次，货币不是普通的商品，而是特殊的商品，能表现其他一切商品的价值，并与其他一切商品相交换。3为什么说金币本位制是一种稳定的货币制度？ 答： 金币本位制是金铸币作为实际交换媒介在流通中发挥货币功能的金本位制，其基本内容是：金币可以自由铸造，自由熔化，无限法偿；辅币和银行券与金币同时流通，并可按其面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出输入；货币发行准备全部是黄金。 金币本位制是一种稳定的货币制度，表现在：由于 金币可以自由铸造和熔化，金币的面值就可以与其所含的黄金的实际价值保持一致，流通中金币的数量就能自发地满足流通的需要；由于金币可以自由兑换，各种价值符号就能稳定地代表

10、金币进行流通，不会发生通货贬值；由于黄金可以自由输出输入，外汇汇率就可以保持稳定。金币本位制的稳定性对当时资本主义经济发展和国际贸易的发展起到了积极的促进作用。 4货币的本质。答：货币是固定地充分一般等价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系。首先，货币是一种商品，具有商品的共性，即都是用于交换的劳动产品，具有使用价值和价值。其次，货币是一般等价物。具有两个基本特征。第一，货币是表现一切商品价值的材料。第二，货币具有直接同所有商品相交换的能力。再次，货币体现一定的社会生产关系。最后，货币作为财富的象征具有非常广泛的影响力和支配性。第二章 信用与泡沫第一节 信用的产生及发展【案例分析】：试分析许

11、某为什么触犯了刑法？答案：我国刑法第一百七十六条：“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。” 国家法定允许的民间借贷利率不得超过中国人民银行同期贷款利率的四倍，超过即为犯法了。 第二节 信用形式和信用工具【案例分析】：试分析商业信用融资的优点？答案：商业信用融资，是指企业利用其商业信用，在销售商品、提供服务的经营过程中向客户筹集资金的行为，包括收取客户的预付款、押金、订金，给客户赊款、开具商业汇票等。理发店和广州移动的做法

12、实际上是一种商业信用融资形式，与之类似的比如保健中心、美容、汽车清洗店、公交汽车公司等服务行业，都可以通过收取次票、月票、年票的方式，巧妙运用商业信用融资方式，吸引一批长期稳定的客户，更重要的是，可以筹集到一笔可观的无息资金。企业可以通过这笔无息资金去扩大经营规模，比如：另选场所发展连锁店，再开拓另一批稳定的客源，再利用这种融资方式，再获得无息资金，继续去发展新的连锁店 当然要想借鸡生蛋，首先企业要有一定的商业信用基础，企业提供的服务在市场上和人们心中有较高的价值，别人信得过以及迫切需要的。其次，融资的最终结果必须是双赢，企业通过商业信用获得别人的资金，除了要让自己获利，更要让利给别人，要达到

13、“双赢”，才能让企业的商业信用水平得到提高。第三节 信用扩张与虚拟经济【案例分析】：试分析南海泡沫的原因有哪些？南海泡沫事件是近代世界经济史具有深远影响的事件。从以史为鉴的角度，有必要对其中的经济现象作一分析。 1. 金融工具创新应运用得当。南海公司通过与政府债券向公司股票转换的方式化解了债务危机，属于金融工具创新。如果运用得当，既可以减缓政府兑付债券的压力，也拓展了企业的融资渠道。但是，如果运用不当，企业没有确定的发展前景和业绩支撑，就会形成泡沫。 2. 政府信用为各类市场主体中信用最高的价值。南海公司股票价值的每一次升值都伴随着政府信用的支持。从1711年南海公司通过与

14、政府交易以换取经营特权并以此谋取暴利，到1719年，英国政府允许中奖债券与南海公司股票进行转换，从南海公司接收全部国债，政府则承诺逐年向公司偿还，到国王购买公司股票，南海公司股票价值的大幅度升值，都以政府信用为依托分不开的，3.关注股票发行市场扩容对股票价格的影响。股票发行市场的容量直接反映的是股票的供需关系，而供需关系又影响股票的价值。受南海公司股价大幅度上扬的刺激，没有特许权的民间企业也发行股票，使股票的供给增加，如此一来，股票发行市场扩容太快，股价自然就下跌。综合练习答案：一、填空1商品货币关系的存在；2偿还、付息、价值转移；3借贷资本；4货币资本家，职能资本家；5间接融资，直接融资；6

15、延期付款，预付货款；7银行信用；8债务人、债权人、债务凭证；9出票人（债权人）、付款人（债务人）、持票人（受款人）。汇款人、发票人（汇出银行）、持票人（受款人）、付款人（兑付银行）；10支票存款储户，银行，付款命令；11股息收入，资本利得；12债务人，债权人，权利凭证；13偿还性，可转让性，收益性；14利息高，剥削严重；15方向，数量；16公债券，国库券；17国家债券，企业债券；18消费者；19预购；20承兑，商业承兑汇票。二、单项选择1A2C3D4D5A6B 7C 8C 9C 10B11B 12A 13A 14B三、多选1ABC 2BCD 3AC 4ABCD 5BD6ABCD 7BD 8AB

16、C 9CD 10AB四、判断1×2×34×56×78×9×10×1112×13×14×1516×17181920×五、名词解释1商业信用：是企业之间在买卖商品时，以延期付款形式或预付货款等形式提供的信用。2银行信用：是银行以货币形式提供给工商企业的信用。3商业本票：是债务人向债权人发出的承诺在一定时期内支付一定数额款项的债务凭证。商业汇票：是债权人通知债务人支付一定款项给第三人或持票人的无条件支付命令书。4实体经济就是人类生产、服务、消费和流通的活动，包括农业、工业、交通通信

17、业、商业服务业、建筑业等物质生产和服务部门，5虚拟经济则主要是指与金融有关的货币经济，其产品多为看不见的服务。六、问答题1试述借贷资本的特点。答：借贷资本，是货币资本家为了获取利息而贷给职能资本家使用的货币资本。借贷资本的产生与资本主义生产过程有着密不可分的关系。与产业资本、商业资本相比，它有自身的特点。借贷资本是一种所有权资本。货币资本家在整个借贷过程中，始终拥有对借贷资本的所有权，并凭此取得利息收入。职能资本家获得借贷资本的使用权，并使其价值得到增值，期满后连本带息一同偿付给货币资本家。借贷资本是一种特殊的商品资本。同普通商品不同，在生产过程中借贷资本的使用价值虽然被消费，但其价值并未消失

18、，其价值不仅能保存下来，而且还会获得增值，产生利息。借贷资本具有特殊的运动形式。产业资本的运动形式为货币一商品生产商品一货币。商业资本的运动形式为货币一商品一货币的循环。借贷资本的运动形式为货币一货币，始终采取货币形态，只是循环终点的货币比起点的货币量要大，它包含了一部分利息。2商业信用的主要特点答：商业信用的主要特点有：商业信用所提供的资本是商品资本，仍处于产业资本循环过程中，是产业资本的一部分。商业信用体现的是工商企业之间的信用关系。商业信用与产业资本的变动是一致的。商业信用也有一定的局限性，它的局限性主要表现在：商业信用的规模受工商企业所拥有的资本量的限制；商业信用具有严格的方向性；商业

19、信用只能由生产商品的企业向需要该商品的企业提供；商业信用具有对象上的局限性。工商企业一般只会和与自己有经济业务联系的企业发生商业信用关系。3银行信用的特点银行信用的特点有：从资本类型上看，银行信用中贷出的资本是从产业资本循环中独立出来的货币资本，因此银行信用能够超越商业资本只限于产业内部的界限；此外，银行信用是以货币形式提供的，能够克服商业信用在方向上的局限性。银行信用是一种间接信用，它以银行及其他金融机构为中介，以货币形式对社会提供信用。银行信用与产业资本的变动不一致。银行信用克服了商业信用的某些缺点，成为当代经济中信用的主要形式，但它还不能完全取代商业信用。4商业信用与银行信用的关系商业信

20、用与银行信用的关系表现在商业信用先于银行信用而存在，是银行信用产生和发展的基础。例如，一些银行信用业务就是在商业信用的基础上产生的。商业信用与银行信用互相补充，共同促进经济发展。商业信用与商品生产和流通有密切关系，能直接为产业资本循环服务，因而在一定范围内发挥重要作用。在商业信用无能为力的地方，银行信用能够发挥自身优势，促进商品生产和流通，从而促进整个经济发展。第三章 利息与利息率第一节 利息【实战演练】：单利、复利的计算方法答案：例1：单利计算： 利息：2000×7%×5=700元，本息和是：2000+700=2700元 复利计算： 本息和：2000×1+7%5

21、=280510元 利息：280510-2000=80510元例2： 1.(不考虑利息税)单利计算：到期可以拿到的钱：=100000+100000×5%×30=250000. 2(不考虑利息税)复利计算：到期可以拿到的钱=100000×(1+5%)30 =43219424 第二节 利 率【实战演练】：是否买该债券？答案：1000×(1+8%×3)/(1+6%)3=1041.13市价1050元,选择不购买该债券。 第三节 利率决定理论【实战演练】：如何保证本息不受损失?答案：名义利率实际利率通货膨胀率10000 ×5%500（万元）利息

22、（10000500）×3%315（万元）（损失额）（500315）/10000815%5%315%815%综合练习：一、填空1本金 2 单利、复利 3固定利率、浮动利率 4正 5先外币，本币；先农村，后城镇；先贷款，后存款 6实际利率 7利润 8剩余价值，货币，货币资本二、单项选择1D 2C 3D 4A 5C 6C 7C 8D 9C 10A三、多项选择题1AB 2ABCD 3ACD 4ABC 5ACD6BAD四、判断题1 2 3 4× 56 7 8 9× 1011×12×五、名词解释利息：是利润的一部分，是剩余价值的转化形式，它表现为

23、借贷资本商品的价格，是职能资本家让渡给借贷资本家的那一部分剩余价值。利率：指在一定时期内的利息量与带来这个利息量的资本量之间的比率。第四章 金融机构与四大支柱第一节 金融机构概述【案例分析】：试分析中国加入泛美开发银行的意义？答案：央行此举将增强了我们国家在拉美及加勒比地区的影响，并进一步扩大了我国在全球经济事务中的影响，以及处理经济问题的发言权。 中国加入泛美开发银行集团，对我国金融机构走出去，开展业务是非常有利的。 第二节 支柱一：银行业【案例分析】：试分析中国银行业的发展各阶段取得的成效是什么？答案：通过不懈努力，近年来中国银行业的改革开放取得了明显成效，各项指标大为改观，盈利能力不断增

24、强。中国的银行业将以崭新的面貌迎来中外资银行平等竞争、共同发展的新局面。 中国银行业改革开放所取得的显著成效集中体现在以下两个方面。(1)国有商业银行改革取得成功，极大地提升了中国银行业的国际形象。交通银行、中国银行、建设银行、工商银行相继完成了股份制改造。这些银行在实施股份制改革的同时，公司治理框架初步形成，转换经营机制的步伐不断加快，风险管理、内部控制、财务管理、资产负债管理、人力管理等约束力度进一步加大，为全面建设现代金融体制奠定了良好的基础。 （2）银行业整体实力显著增强，经营效率大幅提升。截至2010年底，银行业资产总量达到953万亿元，是2003年底的34倍。实现税后利润是2003

25、年的28倍。（3）银行业服务实体经济取得成效   我国银行业在服务实体经济过程中取得了显著成效，突出表现在对重点和薄弱领域的支持力度上。第三节 支柱二：保险公司【案例分析】：试分析商业保险的意义？答案：保险可为被保险人提供种种为满足他们转移风险、减少损失、保障生活水平、得到储蓄、投资受益、获取金融服务等需要。第四节 支柱三：证券公司【案例分析】：从杨百万和八大金刚分析证券公司的功能？答案： （1）促进储蓄转化为投资 一国经济增长率与投资率成正比例关系，投资率越高，经济增长率越高；反之则越低。而投资率的高低取决于储蓄(这里指广义储蓄，即收入减去消费后的剩余)转化为投

26、资的程度。证券交易活动的背后是资金的运动，需要资金的工商企业可以通过发行和出售股票和债券，以筹集所需资金。而社会各阶层成员中有过剩资金或闲置资金者，则可以通过购买证券为闲置资金寻求出路，并获得投资收益。证券经营机构通过在证券市场上积极活动，以代理发行和买卖证券的形式，为资金供应者和需求者牵线搭桥，从而满足储蓄与投资双方的需要，把社会各阶层的闲散资金广泛地动员起来用于长期投资，既繁荣了证券市场，又促进了投资增加和经济增长。 （2）分散证券市场的风险 证券市场种类和层次的多样性，形成了错综复杂的交易关系和债权债务关系。众多的交易主体参与交易活动，其交易动机多种多样，利益需求各不相同，由此便形成了风

27、险和收益的差别。这种证券市场上的直接融资活动比通过金融中介机构的间接融资活动既更复杂，又更具有风险。 第五节 支柱四：信托投资公司【案例分析】：试分析信托的功能？答案：金融信托有两大基本功能：一是资金管理的功能，即受托金融机构收受客户资金，以专业技术加以运用，能够避免委托人在精力和能力上的局限，确保信托资金最大限度的保值增值，有效地降低风险。二是资金融通的功能，即受托金融机构收受和运用信托资金，事实上处于信用中介的地位，促进了资金在不同社会经济成分之间的余缺调剂。综合练习答案：一、填空1英格兰 2国际性、区域性、本国 3中国农业发展银行、国家开发银行、中国进出口银行 4政府，利润 5委托人、受

28、托人和受益人6中央银行、政策性银行 7银行、非银行 8中央银行 9中国工商银行 10交通银行二、单项选择 1B 2D 3C 4C 5B6C 7A 8A 9D 10D11B 12B 13A 14B 15D16B 17A 18A19 C 20C21B22B三、多项选择题1.BD 2.ABCD 3.ABC 4.ACD 5.ACD6.CDA 7.BD 8. BCD 9.ABCD 10.ABC11.ABCD 12.ABD四、判断题1.2.3.4.×5.×6.×7.×8.9.×10.11.12.13.14.×第五章 商业银行与派生存款第一节 商业

29、银行概述【案例分析】：试分析兼并对金融业发展有利之处？答案：银行购并是实现银行资本集中最重要的途径。由于银行的大量购并，使银行资本出现前所未有的集中，形成超大银行集团。 银行之间的购并形成的超大银行体系，对金融业发展有利的一面主要表现为： (1)合并有利于银行取得规模效益，这是因为通过合并银行可以在技术上形成内部互补，提供更多的金融产品并降低边际成本，从而也可以为市场提供价格更加优惠的金融产品和服务。 (2)合并有利于提高银行整体的内在价值，因为银行兼并对其股票的市场表现有极大的利好作用，使股票价格上扬，给股东带来经济效益。 (3)银行购并后，无论是在规模上，还是在经营范围上都得到较大的扩张，

30、从而有利于银行参与全球范围内的金融竞争，结合更大范围的经营领域，提供更多的创新金融产品，有利于当地消费者。 (4)有利于推动社会经济发展和高科技产业的发展。大银行抗风险能力强，资金实力雄厚，可以积极支持高科技产业。第二节 商业银行的性质、职能及组织结构【案例分析】：你以为银行行长应如何答复？请说明这样答复的理由。答案：银行行长应拒绝给予贷款。商业银行是企业，根据企业的定义，企业是以盈利为目的的企业法人，商业银行的目的就是为了盈利（区别于政策性银行）。商业银行经营的内容不是普通的商品或者其他产品，它经营的内容是货币，通过低息吸收社会货币高息贷出货币 赚取其中的差额 。（1）农业银行属于商业银行，

31、它是以银行利润为主要经营目标的企业法人。没有银行利润，农业银行就无法运营。该镇政府尚拖欠银行几千万元贷款无力偿还，又想再贷5000万元上新项目，这不符合银行贷款原则，所以农业银行拒绝贷款是正确的。（2）农业银行的信贷资金的主要来源之一是居民的储蓄存款。企业单位从银行贷款，是对银行的负债，要偿还利息；银行吸收存款，又是对储户的负债，同样也要付出利息。（3）老百姓把钱存入银行，是出于对银行的信任。假如借款的企业单位失信，向银行贷款而不按期还本付息，银行就不能正常工作。长此下去就会例闭，老百姓就会跟着倒霉。（4）在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，对整个国民经

32、济的发展具有重大作用。从总体上说，银行的钱要从国民经济的总体出发，保证国民经济持续、快速、稳定发展而不是某个企业可以随便乱花的。（5）中国人民银行是唯一的货币发行银行，而农业银行是商业银行，无货币发行权。银行发行货币必须与流通中所需的货币量相一致，不能乱发。如果纸币发多了，会引起通货膨胀。最终倒霉的还是老百姓。镇长的话是缺乏金融知识的，是十分错误的。第三节 商业银行经营管理原则【案例分析】：试分析商业银行的流动性风险。答案：对于银行来说，个人房贷等中长期贷款增长比率的迅速提高，可能会带来流动性风险。所谓流动性风险，就是由于金融机构缺乏足够的现金和随时能转换为现金的其他资产，以致不能清偿到期债务

33、，满足客户提取存款要求的风险。具体表现就是银行资产结构中的中长期贷款比重过高，现金和国库券等不足以应付提款需要，又缺乏及时融入现金的手段和渠道。如果在个人房贷的推动下，商业银行的中长期贷款比重继续提高，流动性风险管理将必然成为一个重要的问题。就目前而言，那些资产规模较小、资产种类较单一的部分城市商业银行，已经开始面临流动性风险问题。如果商业银行继续漠视这种现象的存在，那一旦危机爆发，对金融业的打击必将是致命的。第四节 商业银行的主要业务【实战演练】：商业银行资产负债表总体分析答案：从上面表中可以看出： （1）该行资产总额2001年比2000年减少125266-98142=27 124万元，减幅

34、为271241252662=2165，而流动资产减少121721-83175=38 546万元，减幅为38 546121 721=3167，是导致资产总额减少的主要原因。与此对应，流动负债减少101 813-73731=-28082万元，减幅为28 082101 813=2758是负债和所有者权益减少的主要原因。 （2）在流动资产中，短期贷款、存放系统内款项和支行辖内往来变动较大。与2000年相比，分行辖内往来贷差29 257万元变为2001年的借差394万元，表明该银行收回了短期贷款，归还了借用的资金。 （3）流动负债减少了28 082万元，相应地减少了流动资产。但是，流动资产额83 175

35、万元大于流动负债额73 731万元，说明有一部分长期负债形成了流动性资产。 （4）在中长期资产中，中长期贷款仅500万元，逾期贷款为8 293万元，比年初2725上升了5 568万元，升幅达55682725=204，表明资产恶化，应引起高度重视。 通过对比较资产负债表的总体分析，大体上可以得到如下结论： （1）该行近年来资产正在缩减。其原因可能源于经济环境的变化导致存款减少，也可能源于该行战略性地缩减业务。 （2）资产总额中流动资产占比很高，表明该行资产流动性较强。但是，从长期来看，这将影响到该行的盈利能力。 （3）该行信贷资产质量较差，逾期贷款过多，加之该行高盈利性资产占比较低，该行资产质量

36、和收益能力都在恶化。因此，该行应及时采取措施，防止资产质量的进一步下滑。第五节 商业银行派生存款【实战演练】：比较法定存款准备金率变化对派生存款的影响答案：派生后的存款总额=10 000 ×1/20%=50 000（元）派生存款为=50 00010 000=40 000（元）如果：某银行吸收的原始存款为1万元，法定存款准备金率为10%，计算派生后的存款总额和派生存款。派生后的存款总额=10 000 ×1/10%=100 000（元）派生存款=100 00010 000=90 000（元）将上例中的法定存款准备率改为40%。派生后的存款总额=10 000 ×1/40

37、%=25 000派生存款=25 00010 000=15 000（元）比较法定存款准备金率变化对派生存款的影响当法定存款准备率为10%时，派生后的存款总额为10万元，派生存款为9万元。当法定存款准备率为20%时，派生后的存款总额为5万元，派生存款为4万元。当法定存款准备率为40%时，派生后的存款总额为2.5万元，派生存款为1.5万元。综合练习答案：一、填空1. 英格兰银行； 2. 高利贷、股份制； 3单元制、分支行制、银行持股公司制、连锁银行制； 4流动性、安全性、流动性； 5在中央银行的存款、库存现金、存放同业、托收中款项；6短期贷款、中期贷款、长期贷款；抵押贷款、非抵押贷款； 7现金项目、

38、贷款、投资； 8汇兑业务、租赁业务、信托业务、信息咨询业务； 9信用风险（违约风险）、市场风险（利率风险）、外汇风险（汇率风险）、内部风险（管理风险）； 10持票人、未到期票据、贴现利息； 11购买有价证券； 12部分准备金、非现金结算二、单项选择1.D 2.A 3.C 4.C 5.A6.A 7.B 8.D 9.C三、多项选择题1.ABD 2.CD 3.ACDE 4.BDE 5.DE 6.AB 7.ABC 8.ABC 9.AC四、判断题1.2.×3.4.×5.6.×7.8.9.10.五、名词解释1基础货币：是具有使货币总量成倍扩张或成倍收缩的能力的货币，由流通中现

39、金和金融体系的存款准备金构成。2法定准备金：是指存款机构按照国家法律规定以在中央银行存款的形式作为准备的那部分存款准备金。3超额准备金：是指存款机构为了保持流动性、应付急需而留有的那部分准备金。在数量上，它等于总准备金减去法定准备金。4货币乘数：是指货币供应量对基础货币的倍数。六、简答题1试述商业银行在国民经济中的作用。答：金融体系是现代经济的重要组成部分，而作为金融体系主体的商业银行，更是在经济中发挥着多方面的重要作用。它的主要作用有：充当信用中介。充当货币供应者与货币需求者之间的中介，是银行最基本的职能。一方面，它动员集中社会上各种暂时闲置的资金，作为银行的资金来源；另一方面，它再将集中起

40、来的货币资金贷放出去，投向需要资金的企业和部门。将闲置资金转换到生产用途中。这个职能对于提高全社会的资金使用效率，促进经济发展具有重大作用。充当支付中介。银行可接受企业或客户的委托，办理货币的收付与结算、货币与贵金属的保管等业务。银行为客户办理非现金结算，对于加快资金的流通、节省货币流通费用有很大的作用。创造信用流通工具。银行能创造出信用工具，执行货币支付手段和流通手段职能。银行最初创造的信用工具是银行券，在中央银行垄断货币发行权以后，纸币由中央银行发行。而后，银行产生的支票又逐步成为现代经济社会最主要的支付工具，在欧美经济发达的国家，经济交易约90是以支票为支付工具的。目前，信用卡和“电子货

41、币”等新的信用支付手段，地位日益重要。作为信用创造的主体。商业银行吸收的存款，在留足法定准备金与超额准备金之后，可以基于盈利的动机，利用剩余的准备金进行贷款或投资，形成存款的增加和信用的扩张。由于商业银行接受存款和提供各种金融服务的能力远远超过其他金融机构，所以在信用创造方面起着不可替代的主导作用。提供广泛的金融服务。商业银行利用自身的资源、技术、信息等方面的优势，可以开展广泛的金融服务，来满足不同层次的服务需求。例如，商业银行开展的代转工资、信息咨询、电脑处理等等服务都超出了传统的资产负债业务范畴，既增加了自身的盈利，又可以借以扩张自身的资产负债业务。2商业银行与政策性银行有哪些不同？答：商

42、业银行与政策性银行的不同主要体现在以下几个方面：资本来源不同。政策性银行多由政府出资建立，业务上由政府相应部门领导。商业银行多采取股份制的形式，业务上自主经营、独立核算。资金来源不同。政策性银行一般不接受存款，也不从民间借款。而商业银行以存款作为其主要的资金来源。经营目的不同。政策性银行是为了支持某些部门的发展而专门成立的，不以盈利为目的，与相应的产业部门关系密切。而商业银行则以利润最大化为经营目的，业务范围广泛。3比较单元银行制与分支银行制的优缺点，并就今后商业银行组织形式的发展方向提出你的看法。答：单元银行制是指银行业务完全由总行经营、不设任何分支机构的银行制度，以美国为代表。它的优点是：

43、从经济上防止垄断，从而提高服务效率。促进当地经济的发展。单元银行制使银行扎根于当地经济，不会把资金调走，与当地经济息息相关。便于银行家与当地工商业者建立密切联系，可以降低贷款风险。它的缺点是：不利于汇兑结算。单元银行制不利于资金在不同地点的划拨，只能通过银行之间的划拨来进行，从而使成本提高。容易造成资金浪费。分支行的分支机构保留的准备金可以少得多，总行可以在它们之间进行调节。单元制银行需要保留更多的无收益的准备金，以应付意外的情况。不利于从地理上消除风险。单元制的银行与当地经济息息相关，当地经济陷入衰退时，银行不能通过资金在地理上的划拨，减少风险。不利于银行规模扩大，享有“规模经济"

44、。分支银行制是指银行在大城市设立总行，在本市、国内以至国外普遍设立分支行的银行制度。它的优点是：便于资金在银行的分支行间进行划拨，有利于汇兑结算。在现金准备的运用上，各分支行间可以相互协调，从而提高资金使用效率。由于放款与投资分散于各地，符合风险分散的原则，银行安全性大大提高。银行规模可以按业务发展扩大，可以实现“规模效益”。它的缺点是：容易产生垄断，从而不利于提高服务效率。由于是分级管理，自上而下和自下而上的信息反馈、决策传递都会受到影响，所以管理效率不高。当地经济发生困难时，银行容易把当地分支行的资金转移到他处，从而不利于当地经济的稳定与发展。综上所述，单元银行制与分支银行制各有其优势与不

45、足。随着经济的发展，地区经济联系的加强，金融业竞争的加剧，单元银行制已逐渐不能适应银行业发展的需要，以单元银行制为特点的美国，逐渐冲破束缚，银行分支机构趋向增长，许多州也先后废止或修改了禁设银行分支机构的法律。目前，由单元银行制向分支银行制的转变已经成为一种趋势。4商业银行的负债项目主要包括哪些？商业银行如何扩大自身的负债能力？答：负债业务是商业银行最基本和最主要的业务，它是银行的资金来源，是银行经营的基础。商业银行的负债主要由存款和其他负债构成。活期存款。活期存款是可以签发支票并根据需要提取的存款，它是商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。交易账户。交易账户是指可以通过支票

46、、股金提款单或电子设备随时提取的存款，它只对消费者和非盈利组织开放，一般商业企业必须使用活期存款。在美国，交易账户包括：A可转让提款单账户；B股金提款单账户；C自动转账服务；D货币市场存款账户。储蓄存款。储蓄存款多是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户，一般使用存折，不能使用支票。定期存款。定期存款是指在存人银行时便规定了存款期限，一般不能提前支取的存款。近年来定期存款的创新形式包括：A定期存款开放账户；B可转让定期存单；C消费者存单；D货币市场存单。非存款性负债。它是指商业银行在存款之外的各种借入款，作为短期或长期的资金来源。它包括：A银行同业拆借；B向中央银行借款；C回购协议；D欧

47、洲美元借款；E银行持股公司发售的商业票据。商业银行为了扩大自身的负债能力，应当注意从以下几个方面做起：保持良好的信誉。在激烈竞争的经营环境当中，信誉是银行生存和发展的关键。商业银行应十分注重自身在客户中的形象，在任何时候，随时满足客户提款和合理借款的需要都是商业银行最起码的业务要求。实现服务的多样化。一般来说，能提供多样化金融服务的商业银行在存款竞争中能取得优势。多样化的服务对客户来说意味着更多的方便，对银行来说则可以带来存款的增加。全面性的服务在现代经济中已成为客户选择银行的重要条件。维持良好的人际关系。在众多的因素中，与客户的关系是十分重要的。在激烈的存款竞争中，职员的礼貌、热情、周到的服

48、务能对客户心理产生极大影响。实行有竞争力的利率和服务费用。利率与服务费用的高低意味着客户的收益与成本的多少，因此是影响存户选择银行的重要因素。在存在利率限制的情况下，银行要特别注意采用降低服务费用，提供更周到的服务等方式来竞争。在便利的位置选址经营以及完备服务设施。存户一般倾向于在附近选择银行存款，因此，在人口稠密的交通中心设立网点将会吸收到更多的存款。另外，服务设施的完备能极大地方便客户，从而对存户有更大的吸引力。第六章 中央银行与货币政策第一节 中央银行概述【实战演练】：试分析美联储产生的过程说明了什么？ 答案：1.一是说明了中央银行的特殊性，中央银行是现代金融体系的核心，是管理一国金融体

49、系、控制货币供给、执行货币政策、实施金融监管的最高金融机构。2.维护金融稳定的职能不可能由商业银行担任。3.中央银行是国家的银行、银行的的银行、政府的的银行。第二节 中央银行的主要业务【案例分析】实战演练：试分析中央银行的资产负债业务表答案：人民银行的负债主要是银行存款和流通中的通货。对金融机构负债是各银行和其他金融机构上缴的存款准备金。人民银行的资产主要是外汇储备以及对银行和其他金融机构的贷款。外汇储备在中央银行的资产中占很大的比重，这是因为我国近年来实行结售汇制度，外汇储备迅速增加所致。对政府的债权，即持有的政府公债在中央银行资产中所占的比重很小，是因为我国的金融市场不发达，政府发行的公债

50、数量和种类比较少。第三节 中央银行货币政策【实战演练】：美联储宣布维持第二轮量化宽松货币政策答案：美联储继续执行去年底推出的第二轮量化宽松货币政策，目标是以此刺激美国就业和经济复苏。第四节 货币政策工具【实战演练】：史上最高存款准备金率调至20%答案：1.通胀压力过大依然是当前经济中的主要矛盾，因此，调控市场流动性是控制物价水平的关键，而上调存款准备金率可以实现对市场流动性的有效控制。央行再次上调准备金率将有利于流动性和货币条件的稳定，促使银行信贷合理均衡投放，进而有效管理和防范通胀预期。2.存款准备金率再次上调，冻结商业银行资金逾3600亿元，银行资金紧张，会使房贷利率提高，而房地产市场对银

51、行融资依赖较强，房贷利率的提高，再次加大开发商的资金压力，此外，包括个人房贷在内的楼市贷款也受到影响。银行的信贷额度明显缩小，而其中利润相对比较低的首套房贷款很可能继续收紧。而在如此密集的政策调控下，楼市的降价窗口期越来越近。综合练习答案：一、填空1发行、银行、政府 2商业银行存款、流通中的通货 3中央银行 4稳定物价、充分就业、经济增长、国际收支平衡 5再贴现政策、存款准备金政策、公开市场政策；间接信用控制工具、直接信用管制工具、道义劝导 6. 单一中央银行制、二元中央银行制、跨国中央银行制、准中央银行制 7. 1694,英格兰银行。二、单项选择1.B 2.D 3.A 4.B 5.A6.B

52、7.D 8.A 9.C 10.C11.B 12.A 13.D 14.C 15.A16.A 17.B 18.C 19.B 20.C三、多项选择题1.ABD 2.ACD 3.ABCD 4.ABD 5.AC6. AC 7.ABC 8.ABCD 9.ABCD四、判断题1.2.×3.4.×5.×6. 7.8.×9.10.六、简答题1为什么中央银行被称作“银行的银行”？在现代银行业务中，商业银行的客户是企业、单位和个人，而中央银行的客户一般是商业银行和其他金融机构，它不与工商业者发生直接的业务往来关系。中央银行被称为“银行的银行”体现在其与商业银行的关系上，央行对商

53、业银行在业务上和政策上进行制约和领导，同时为商业银行提供各种全能服务：保管商业银行的存款准备金，这是保证存款人的存款安全和调节国家经济的方法之一，中央银行能够通过各种手段影响商业银行的现金准备数量，从而控制全国信贷规模和货币供应量。对商业银行提供信贷。商业银行需要补充资金时，可将其持有的票据向中央银行请求再贴现，或以有价证券抵押申请贷款。中央银行成为商业银行的“最后贷款者”，这是中央银行极为重要的职能。通过对商业银行提供信用，中央银行加强了对它们的监督和管理。办理商业银行之间的清算业务，商业银行在中央银行开立账户，并在中央银行拥有存款。这样，它们之间的债权债务关系能通过存款账户划拨款项进行结算

54、。这一方面节约了资金的使用，减少了清算费用，解决了单个银行资金清算所面临的困难；另一方面也有利于中央银行对商业银行的监控。从以上央行提供的服务来看，“银行的银行”是其一项重要的职能。五、名词解释1货币政目标这是货币政策的主要内容之一，是指通过货币政策去达到的宏观经济目的。它随着西方社会经济状况的不同而不同。在50年代末以后主要发展为以下四个方面：稳定物价、充分就业、促进经济增长、平衡国际收支。这些目标间的矛盾是客观存在的，在制定货币政策时，要根据各国的具体情况，在一定时间内选择一个或两个目标作为货币政策的重点目标。2公开市场政策这是中央银行一般性货币政策工具的一种，也是传统的“三大法宝”之一。

55、它是指中央银行在证券市场上公开买卖各种政府证券以控制货币供给量及影响利率水平的行为。公开市场政策主要是通过影响商业银行体系的实有准备金来进一步影响商业银行信贷量的扩大和收缩，通过货币供给量的增加和减少，影响市场利率水平。其基本操作过程是中央银行根据经济形势的发展，当需要收缩银根时，卖出证券，反之则买进证券。第七章 货币供求均衡与通货膨胀第一节 货币需求【实战演练】：计算货币需要量  答案：1货币需要量为：(1000-20+30-50)/5=208亿2该时期货币需求量(1000-160+30-50)/5=364亿3待销售商品价格总额增多，到期应支付的总额增多。第二节 货币供给【实战演练】：中国为什么是世界上现金流通最多的国家答案：1.传统与习惯。历史、文化、支付习惯，中国存在强烈的现金偏好，现金是流动性最高的资产，价值形态最直观，信用最可靠，支付不受任何限制，居民对其他金融支付方式和金融资产仍不太熟悉，尤其是对于年长的而言。2.信用制度不发达。一手交钱一手交货钱货两清，使诈骗行为最小，因此交易安全性大，风险小。3.人口因素。每个人基于满足日常消费的考虑都需要持有一定数量的现金，人口数量与人均现金持有数量的积累等于一个社会的现金流量，由于我国人口众多由此产生的现金需求也就较多。4.地域因素。