最新浅析银行柜面业务操作风险防控资料

1、精品文档浅析银行柜面业务操作风险防控银行，从诞生那日起，便伴随着风险存在。可以毫不夸张的 说，管理银行就是管理风险。按照属性和性质，银行的风险可以 分为信用风险、市场风险和操作风险。而针对于柜面业务来说， 最为常见的是操作性风险。根据前面介绍的风险分析的方法，柜面业务的操作风险控制 应依次依照下面程序来完成：风险辨识、风险估计、风险评价、 风险对策。首先是，柜面业务的操作风险辨识。柜面业务多而细，而造 成柜面操作风险的类型主要有以下几种：一、操作失误型，操作失误是指员工在业务操作执、 传递和 流程管理中由于责任心不强、 专业技术不过关以及偶然失误等原 因导致的前台业务操作风险事件。如逆流成或未

2、按流程办理业 务、录入数据有误等，此类风险事件会给银行带来一定损失。这 类风险事件通过事中、事后控制能够及时发现纠正。二、主观违 规型，主观违规是指员工在熟知流程或制度规定的前提下随意简 化操作流程等违规行为。这类风险事件数量不多，但也带来了一 定的风险。如违反实名制的相关规定，为客户办理大额存款业务， 以及在业务操作中当与服务存在矛盾时， 一时无法解决而发生不 合规的做法。三、内部欺诈型，内部欺诈主要由于内部员工本身 的道德缺失，价值取向失误等原因放弃有关法规以满足自己的需 要。这类风险较之前两者性质恶劣，影响力大，危害性强，损失 较重。四、外部欺诈型，显而易见，外部欺诈就表示员工在办理 业

3、务过程中被客户利用，给银行带来风险。这类事件容易出现在 会计岗位，并且一旦发生损失巨大。五、技术风险型，技术风险 主要指设备配置、操作系统等硬件软件设施存在漏洞从而引发的 风险事件。银行的风险和利润是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分 离。所以在对柜面业务存在的操作风险进行辨别之后，就要对这类风险进行风险估计及评价。柜面业务操作风险，属于银行可控 范围内的内生风险。从有记录的损失事件数目和金额分布地区来 看，操作风险不一定只发生在经济发达的分支机构所在地区，但肯定会发生在管理薄弱、风险控制意识不强的网点。一、人员问 题。首先，实际在岗员工数量与业务量不匹配， 导致“操作疲劳”， 对风险事项的识别

4、能力下降。其次，人员流动频繁，新员工素质 不适应业务要求。二、管理问题。若内部管理者短时间内频繁轮 岗，那么管理者与员工之间的沟通了解就会成为薄弱环节，难以达到良好的合作效果。又或者约束和鼓励机制不健全， 柜面员工 考核办法不科学。商业银行在经过转型后，更重视规模指标和进 度指标，重心从服务转移到营销，这种导向必将造成柜员把主要 精力用于营销而忽视业务质量，潜在风险日渐积累。三、规定制 度执行力度问题。有法不依，那么法规制度将形同虚设，执行力 度不同也会带来业务办理上的困难。在识别出柜面业务的风险点并进行了相关评估之后，我们就应采取相应的对策，以将该风险带来的损失降到最低。首先，健全风险管理机

5、制，为防范操作风险提供保障。 首先， 要建立良好的风险防控文化氛围，要求思想上认识到位。从学习 文件、制度、规程入手，提高柜员遵章守纪意识、 规范操作意识， 以强化“账务核算、内控管理”以无小事的思想为切入点，为做 好柜面业务核算工作奠定了良好思想基础。高层人员要以身作 则，积极培育柜员养成主动合规的思想习惯， 从思想上形成合力， 在行动上付诸实施。要以科学发展为指引，树立健康经营理念。正确认识内控机制的 重要性，加强员工职业道德培养和警示教育，提高内控与员工的价值关联度，切实防范员工因道德风险引发的违规、违法行为。 加强对员工综合业务素质的培训，加快知识更新，尤其要提高一 线操作人员和重要岗

6、位人员的业务技能和水平，使他们能熟练掌握柜面业务操作规范及流程。 坚决杜绝精神不集中，办理业务时 候心不在焉、一边录入一边打电话或是与同事聊天等工作中的陋 习通过培育金融企业合规文化， 营造良好的内控文化氛围， 并通 过教育与管理、激励与约束相结合，这不仅有助于提高员工的综 合素质，还使人的自觉行为与制度对人的约束有机结合，也有助于防范道德风险。同时正确处理业务发展与风险管理、眼前利益与长远利益的关系，牢固树立先规范、后发展的经营理念，严禁 违规办理业务。养成按照规章制度要求办事的习惯，杜绝有章不循、违规操作的现象，对前台柜员倡导“零错率”操作文化。其次，对柜台的业务操作要进行全流程的监督控制

7、，要求检查中整改到位。对各级行检查发现的问题， 明确专人及时 进行落实整改。同时，利用晨会的形式点评上日工作情况，采取 表扬与批评相结合、奖励与处罚相结合的方法，达到减少差错、提高柜面业务核算质量的目的， 对柜面业务办理 的全过程要实行事前、事中、事后监督，即：事前监督受理 业务时，临柜人员要对业务的合法性、真实性、手续完整性及数 据准确性进行认真审查； 事中监督一一对会计处理的凭证、帐表内容和数据进行复核，对经办的一切帐、簿、证、据、表要进行 逐笔审查和复核，未经复核的支款凭证不得付款，报表不得上报、 单证不得签发。事后监督一一对已经处理过的会计帐务实行再核 对，必须保证所有柜员的业务操作均

8、须有人在事后进行序时的不 间断审查，检查中对重要业务的处理过程包括柜员流水中的授权 授信特殊业务进行重点监督， 发现问题及时纠正。加强监督检查 职责，使员工之间真正的做到自查互查有机结合，提高员工的自觉性。最后，还要制定规范科学、严密完善的内控机制，要求制度 上落实到位。从增强柜员制度意识、执行意识入手，细化分工，明确界定岗位分工与责任， 强化柜员业务操作的准确 性和规范性，促使柜员认真、有序办理每笔业务，构筑起业务操 作第一道防线，如岗位责任制、复核制度、审批授权制度等，将 内部岗位进行职责细分，不同岗位职责分配要合理、科学，体现 相互制约的目标，使每个员工在其岗，明其责，每一岗位必须对 内控措施的落实承担责任，从而形成完善的岗位责任体系。柜面业务的操作风险是当前银行面临的主要风险之一，把它消灭在萌芽状态，实现 零差错，零违规”的目标，就要求每