新建加油站可行性报告（可编辑）

1、新建加油站可行性报告 XXX石化XXX加油站建设项目 可行性研究报告XXX石化XXX年X月前 言近年来，随着中国国民经济的快速发展、交通基础设施的不断改善和机动车保有量的快速增加，加油站已成为民众生活中不可缺少的一部分。加油站经历了一个由少到多、由分散经营到规模经营、由单一经济成分向多种经济成分、由经验型管理向专业化管理、同由单品种经营向多种经营转化的发展过程。随着人民生活水平的不断提高，对成品油的需求迅速增长。根据国家经贸委、建设部、工商总局联合下发的关于严格控制新建加油站问题的通知（国经贸易2001534号）和省经贸委关于进一步规范成品油流通秩序的若干意见（云经贸办经贸200150号）文件

2、以及XXX州各有关部门的文件要求和XXX州质量管理协会石油成品油分会通讯2005年第一期XXX省加油站行业发展 2003-2010 规划的规划要求。为了充分参与市场竞争和搞活市场流通，满足XX镇XX镇和周边地区人民生产、生活和社会经济发展的需要，提升XX至XX公路及XX镇的综合服务水平，结合XX镇XX镇的发展规划，拟在XX镇至XX镇公路XXXX镇路段新建加油站一座，加油站选址距离XX镇3000米以上，同时也满足XXX州加油站行业发展规划要求。项目建成后，将创建良好的社会效益和经济效益，进一步完善XX镇功能和更好地服务人民群众。第一章 总 论6第一节 项目概要6一、项目名称6二、建设单位6三、项

3、目主管单位6四、建设性质6五、项目建设单位基本情况6六、建设地点、规模、期限和建设内容6七、投资规模及资金构成7八、主要技术经济指标7九、项目辐射范围及带动能力8第二节 可行性报告编制依据和范围9一、项目可行性研究报告编制的依据9二、设计采用的技术规程、规范、标准10三、可行性研究报告编制的范围11四、项目研究工作的原则12第三节 综合评价和论证结论13一、综合评价13二、论证结论14第四节 存在的问题与建议15一、项目建设存在的问题15二、项目建设建议16第二章 项目建设必要性及可行性17第一节 项目的背景17一、XX县基本情况17二、加油站经营概况19第二节 项目建设的必要性22一、项目建

4、设的必要性22第三节 项目建设的可行性23一、交通区位优势明显23二、具有良好的投资环境23三、市场需求量大23第三章 环境保护与消防安全25第一节 加油站环境保护25一、加油站环境污染因素与危害25二、加油站的环境保护26三、“三废”治理标准27四、具体治理措施和方案28五、环保机构及环境监测28第二节 消防安全29一、加油站消防系统29二、加油站常见的问题30三、加油站火灾扑救30四、灭火器和应急疏散预案32五、加油站消防安全管理32第四章 市场预测及市场营销方案37一、市场预测37二、加油站市场竞争力分析37三、加油站的经营风险分析39四、成品油营销方案40第五章 加油站设备购置与土建工

5、程45第一节 土建工程45第二节 设备购置45第六章 组织机构与劳动人员培训47第一节 组织管理47第二节 员工培训47一、服务管理培训48二、岗位职责培训50三、加油站基本安全知识培训50四、特殊情况下的应急处理培训50第七章 项目实施计划54一、建设周期的规划54二、各阶段实施进度规划及正式投入经营时间54三、实现计划进度的建议55第八章 投资估算与资金筹措56第一节 投资估算56一、估算内容和说明56二、测算结果56第二节 流动资金估算57第三节 项目总投资和资金筹措60一、项目总投资60二、资金筹措60第九章 成本费用估算60一、估算依据60二、成本费用估算结果62第十章 财务评价63

6、第一节 销售收入、税金及利润63一、说明和基础数据63二、测算结果64第二节 项目盈利能力分析65一、静态盈利指标65二、动态盈利指标65第三节 不确定性分析66一、盈亏平衡分析66二、敏感性分析68第四节 项目主要风险分析69一、风险分析69二、风险对策69第五节 财务评价70一、项目基本财务指标分析结果70二、财务评价结论71第十一章 可行性研究结论73一、综合效益评价73二、可行性研究结论74附表项目建设投资估算表项目建设单位企业名称预先核准通知书、加油站规划用地平面图等相关资料 总 论 项目概要项目名称：XXXX石化XX镇加油站建设单位：XXXX石化项目主管单位XX县商务局建设性质：新

7、建项目建设单位基本情况XXXX石化，地址：XX县XXXX镇，于2010年注册成立，注册资本200万元，法定代表人XXX，经营范围：主营酒精、石蜡、各种燃料油及松节油等。公司经营许可证等相关证件已办理，已进入正常经营，并与许多商家建立起了合作经营关系。建设地点、规模、期限和建设内容建设地点：南化县XX镇XXXX镇建设规模：点地面积2300m2，储油罐容积200m3,双枪税控加油机8台。建设期限：项目建设期为1年，即2011年1月至2012年1月。建设内容：征用土地2300m2，建设砖混结构办公用房一幢，总层数二层，建筑面积260m2；建设钢架结构加油站网架（罩棚），建筑面积400m2；建设砖木结

8、构厕所一幢，总层数一层，建筑面积40 m2及配套土建工程。购入地埋卧式储油罐8个，油罐储油容积200 m3，双枪税控加油机8台，加油站输油管道，供电及通讯设备一套，其它辅助材一批，环境保护、消防设力求等配套设施。投资规模及资金构成项目总投资为293.16万元。其中：工程建设直接费用136.82万元，工程建设其它费用22.92万元，预备费7.98万元，流动资金125.44万元。本项目建设资金全部由企业自筹293.16万元，占项目总投资额的100%。主要技术经济指标项目主要技术经济指标表见下表表1 主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1项目产品方案吨/年1120.001.1成品油吨/年112

9、0.002主要原料消耗定额2.1成品油吨/年1120成品油3主要原（辅）料消耗正常年3.10#柴油吨/年4803.293#汽油吨/年6404燃料及动力消耗4.1水万方/年0.374.2电万度/年1.805全厂定员人105.1加油工人人85.2管理人员人26工作制度6.1年工作日d/a365安检、维修日除外6.2日工作班次Sh36.3班工作时数h8有效工时8小时7占地面积M22400约3.6亩8建筑面积M2700新增9产值万元/年844.58平均值全员劳动生产力万元/人.年84.4610项目总投资万元293.1610.1其中:建设投资万元167.7210.2流动资金万元125.4410.3建设资

10、金筹措10.4企业自筹万元293.1610.5国家贴息贷款万元11生产成本11.1总成本万元726.12经营期平均11.2其中:固定成本万元60.94经营期平均11.3可变成本万元676.12经营期平均11.4经营成本万元720.28经营期平均12财务评价12.1税前内部收益率%22.78财务净现值万元169.88按资回收期年4.2412.2税后内部收益率%19.91财务净现值万元123.46投资回收期年5.7912.3投资利润率%17.8312.4投资利税率%36.6812.5资本金利润率%17.8312.6产值利润率%6.1912.7盈亏平衡点%53.82项目辐射范围及带动能力通过项目建设

11、，将解决XX县至XX镇路段无加油站的问题；XX镇加油站的建设，将解决XX县至XX镇机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油难的问题；加强安全生产，规范成品油经营市场秩序，保障成品油质量及价格。项目建成后，可解决XX镇10人就业，为农民逐年增收提供有力的保证；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展，促进农村剩余劳动力的有效转移。 可行性报告编制依据和范围项目可行性研究报告编制的依据国家西部大开发若干问题的意见国务院办公厅关于开展加油站专项整治工作的通知（国办发200218号）。中共XXX省委XXX省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见（云发展20035号）。XXX

12、彝族自治州国民经济和社会发展“十五”计划及2010年远景目标纲要。XX县国民经济和社会发展“十五”计划及2010年远景目标纲要。XX县政府工作报告（2008年）；XX县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要。成品油市场管理暂行办法危险化学品安全管理条例（国务院令第344号）。国家计委计资（1984）164号通知和国家计委计工（1985）949号通知要求可行性研究报告应包括的主要内容。国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（2006年7月3日发改投资（2006）1325号）。建设项目环境保护设计规定、开发建设项目水土保持方案技术规范。国家经贸委、建设部关于完善加油站行业发

13、展规划的意见（国经贸2003147号）。XXX省加油站行业发展规划纲要（2003-2010年）。设计采用的技术规程、规范、标准汽车加油加汽站设计与施工规范（GB50156-2002）；城市居住区规划设计规范（GB50180-93）；建筑设计防火规范（GBJ16-87）；高层民用建筑设计防火规范（GB50045-95）；城市道路交通规划设计规范（GB50220-95）；XXX省“十五”发展纲要；XXX省城镇布局规划2000-2020年；建设工程项目管理规范（GB/T50326-2006）；工业企业总平面设计规范（GB50187-93）；建筑结构荷载规范（GB50009-2001）；建筑地基基础设

14、计规范（GB50007-2002）；建筑抗震设计规范（GB50011-2001）；供配电系统设计规范（GB50052-95）；工业企业照明设计规范（GB50034-92）；工业企业噪声控制设计规范（GBJ87-85）；建筑物防雷设计规范 GB50057-94 ;大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）；污水综合排放标准（GB8978-1996）；建设工程质量管理条理及中华人民共和国招投标法等法规。可行性研究报告编制的范围市场需求预测和建设规模。项目选址。总投资概算、固定资产投资、流动资金投资和无形资产投资估算。机构设置及劳动定员。项目实施方案。财务评价、财务成本计算。不确定性指标分析

15、。风险分析。经济评价及项目结论。项目研究工作的原则充分反映项目可行性研究工作的成果，内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，满足决策单位或业主的要求；各项基础数据来源可靠、时效性强，项目建设条件阐述清晰、分析客观；总体布局合理，建设规模、建设目标和保障措施符合实际，切实可行；选用的主要设备规格、型号等参数能满足预订货的要求；方法科学、论证充分，确定的方案经济上合理、技术上可行，确定的主要工程技术数据，满足初步设计依据和要求；采用的技术经济指标、参数、定额符合项目区的实际情况；投资估算切合实际、符合有关规定；效益分析评价客观、实事求是；认真贯彻国家有关政策法规、技术标准和规程、规范；研究报告符合

16、县情，提出的结论性意见和措施建议切合实际，具有可操作性。附件材料、论证报告齐全。 综合评价和论证结论综合评价安全评价可以指导加油站从计划、设计、施工、验收、运行、贮运和维修等全过程进行安全控制。加油站的安全预评价是根据其可行性研究报告进行的安全评价，位于初步设计之前。通过安全预评价可以避免选用不安全的工艺流程和危险的原材料，以及不合适的设备、设施，如必须采用时，可以提出降低或消除危险的有效方法。加油站的安全验收评价是在加油站竣工、试运行正常后进行的安全评价，其所需的技术文件是详细设计文件和现场情况。通过安全验收评价可以查出设计中的缺陷和不足，及早采取改进和预防措施，提高加油站的安全水平。加油站

17、的安全现状综合评价和专项安全评价，一般处在加油站正式运行的阶段。安全现状综合评价所需的技术文件是详细设计文件、修改设计文件和现场情况，专项安全评价所需的技术文件是详细设计文件和专项资料。需要它们的目的是为了了解系统的现实危险性，为进一步采取措施降低危险性提供依据。该项目建成后，税后财务内部收益率为19.91%，投资回收期为5.79年，投资利润率为17.83%，产值利润率为6.19%，均超过行业基准水平。该项目建成投产后，不会对周边环境造成不良影响，生态负效益是微小的和可控制的。项目实施后对刺激消费、拉动投资具有重要作用，能为XX镇提供10个就业岗位，对缓解当前就业压力作用明显；经营期平均每年可

18、为当地财政提供税源55.24万元。由此可见该项目实施的经济、社会效益是十分显著的。论证结论项目建成后，能解决与XX镇相接的周边乡镇群众机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油难问题；并对部分修理铺、百货店的零散销售、储贮成品油不规范、不安全经营行为可以得到彻底解决。减少全镇安全生产隐患，规范全镇成品油经营市场秩序，保障成品油质量及价格。项目建成后，可解决XX镇10人就业，农民逐年增收提供有力的保证；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展，促进农村剩余劳动力的有效转移。故该项目的实施是符合国家、省、州、县的产业发展政策和经济发展思路的，对促进农民增收、地方财政增长具有积

19、极的意义。通过综合测算，该项目选址合理，经济指标合，地理位置优越，项目投资风险较小，对XX镇XX镇综合功能的提升起到积极作用，更方便全镇及周边群众的生产生活。XX县中村加油站拟建设项目符合XXX州成品油流通网络发展规划，建站条件基本具备，建设规模符合汽车加油加气站设计与施工规范（GB50156-2002）规定的加油站建设标准。故该项目是一个经济、社会、生态效益十分显著的项目，项目建设可行，建设十分必要。 存在的问题与建议项目建设存在的问题具有稳定油源渠道成品油资源短缺是长期存在的问题，我省处于成品油运输、消费末稍，成品油市场保供压力较大。在金融危机刚复苏全球的大背景下，成品油价格涨涨跌跌，油价

20、起伏不定。因此，难以保证成品油的稳定供应。成品油具有合格的质量加油站一定要重视成品油质量，把好进货质量关；不能因油价起伏不定，成品油供应短缺，以次充好；乡镇加油站销售的成品油更要严把质量关。开展安全生产经营加油站建设必须认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针。为保证加油站投产后安全运营和生产创造基本条件。按现行的国家标准、规范和当地的有关安全法规的要求，综合考虑安全设施，对必须设置的消防设施、安全监测设施、油气回收及污水处理等单项工程进行投资。在经营过程中，一定要做到安全生产、销售；随时检查消防设施及设备的试运行情况，如防雷、防静电接地点等情况；加油站灭火器材、消防设施的配置方式和数量情况，安全

21、人员配备情况等；加油站安全管理规章制度明细及安全人员培训考核等。项目建设建议加油站地点的选择，除了应从建设条件和经济效益等因素考虑外，还应从安全、健康及环境保护方面进行综合考虑。加油站建设项目除保证安全的措施及设施外，还必须满足国家现行规范、标准等各种法规中有关安全的要求。加油站的拟建规模应考虑职业危害的可能性及安全生产的可靠性。建设项目的投资估算，应包括安全、卫生及环保应采取的技术措施和设施所需要的投资。具有稳定、质量合格的油源供应渠道，安全生产销售。 项目建设必要性及可行性 项目的背景XX县基本情况XX县位于XXX省中部、XXX彝族自治州西部，介于东经100044101022、北纬2404

22、425021之间，国土面积2343平方公里，其中山区面积占96%；最远的兔街镇与景东县接壤，距XX县城207公里，距景东县城54公里。2007年末全县共辖10个乡（镇），128个村民（社区）委员会，1489个村民小组，58910户。总人口234109人，其中农业人口213953人，占91.4%；非农业人口20156人，占8.6%；少数民族人口90394人，占38.6%。是国家级扶贫开发重点县之一。概括起来，XX有五个方面的突出特点：是优越的交通区位。XX是省内交通区位条件较好的县市之一，XX高速公路、广大铁路、320国道和南永高等级公路穿城而过，县城东距XXX市25分钟车程、昆明市2小时车程，

23、西距大理市90分钟车程，北上四川省攀枝药市3小时车程，南（华）景（东）公路是XXX州南下的生要通道，区位优势明显，交通十分便利，古有“九府通衢”之称。是独特的林业优势。全县山区面积占96%，最高海拔2861米，最低海拔963米，森林覆盖率达62%，分布有黑长臂猿、黑熊、白鹇、蓖齿苏铁、红豆杉等多种珍稀野生动植物，大中山自然保护区内“打雀山”是生要的候鸟迁徙道；2001年被国家林业局命名为“中国核桃之乡”，2002年被省林业厅列为“XXX省松茸基地县”，2007年被中国烹任协会授予“中国野生菌美食县”、中国食用菌协会授予“中国野生菌之乡”称号、被第五届世界菌根食用菌大会授予“野生菌五国”称号。是

24、丰富的矿产资源。境内分布有丰富的矿产资源，现已探明的主要矿藏储量为：煤1.3亿吨、石膏1.2亿吨、锌1.3万吨、砷6.9万吨、黄金2.3吨，铂钯矿在全国同类矿藏中储量位居第二，开采价值在100亿元以上。正在勘探的主要有铜、锰、镍等矿产。是浓郁的彝族风情。彝族人口占总人口的33.9%。咪依噜风情谷、五街咪黑们等地，仍保留着传统的彝族歌舞、服饰、刺绣以及生产生活方式，热情的“拦门酒”、古朴的喇叭迎宾调、神秘的“姑娘房”、传统的风味菜、清醇的“羊角酒”、动人的原生态山歌、奔放的“左脚舞”等洋溢着浓郁的民族气息，彝族文化源远流长、底蕴深厚、是强劲的发展活力。通过历届县委、政府及全县广大干部群众的共同努

25、力，城镇、交通、水利等基础设施不断完善，教育、科技、文化、卫生等社会事业较快发展，领导班子团结干事的凝聚力不断增强，发展活力进一步显现，顺利实现了“十一五”头两年的良好开局，为XX加快发展、圆满实现“十一五”蓝图打下了坚实的基础。2008年，全县实现生产总值92062万元，其中一、二、三产业分别为41685万元、21226万元和29151万元，林业产值4249万元。全县财政总收入7218万元，地方财政收入5567万元，人均纯收入2081元。至2008年底，全县公路通车里程2678.46公里，其中：国家级公路61公里，省级公路64公里，县级公路382公里，乡村公路1000公里。10个乡（镇）的村

26、委会实现了村村通公路。XX县XX镇基本情况。XX县XX镇分为2个片区，XX片区位于县城南侧，南大公路经过片区西侧；老红山片区位于县城东侧，片区内部有320国道东西贯通，两片区交通条件均较好。规划面积:10.52平方公里（XX片区用地规模6.10平方公里；老红山片区用地规模4.42平方公里）。已开发面积:388.062公顷。基础设施配套建设情况：园区基础建设概算总投资：9.83亿元；水：XX县城建有两座自来水水厂（侯小山水厂、斗山水厂），主要承担县城供水任务。电:XX镇范围内电能配送主要依靠110kV周官冲变电站、35kV小黄山变电站和35kVXX变电站供电。M2260.00650.0016.9

27、02加油站网架（罩棚）钢架结构M2400.00300.0012.003厕所砖木结构M240.00500.002.00（二）配套土建工程25.481加油站场地平整费用新建项124000.002.402加油站设备基础新建项160000.006.003给排水及污水处理工程新建（砼）项136000.003.604供电工程新建（砼）项124000.002.405围墙新建（砼彻）m150.003605.406室外地坪及道路新建（砼）项15.207加油站绿化新建（草皮）M2240.0020.000.48（三）加油站网架及办公用房土建工程资合计56.38 设备购置本项目采用的设备主要为地埋卧式储油罐8个，储油

28、容积200平方米，双枪税控加油机8台，加油站输油管道，供电及通讯设备一套，其它辅助材一批，环境保护、消防设备等配套设施。见表2表2序号设备名称建设性质规格型号单位数量单价（元/套件）投资额（万元）1加油站配套设备购置费用47.11.1地埋式卧式储油罐新购立方米个825200.0020.161.2双枪税控加油机新购必胜JKA200GBH套822921.0018.341.3加油站输油管道新购套86000.004.801.4供电及通讯设备新购套14000.000.401.5环境保护新购套114000.001.401.6消防设备新购套18000.000.801.7其它辅材新购批112000.001.2

29、02设备安装调试费项138172.007.073办公家具及工器具购置费批115000.002.784项目设备投资合计56.95 组织机构与劳动人员培训 组织管理加油站组织管理示意图本项目劳动定员10人，定员管理人员2人，其它员工6人。 员工培训无论是什么行业，面对一个无工作经验的销售，首先对其进行基础性的培训，包含：商务礼仪、 销售技巧、销售人员沟通技能、团队合作技能、销售人员素质培养、开拓客户的方法和技巧、如何进行有效的客户分析、如何有效地运用产品知识等培训。服务管理培训迎候：加油员应站在加油岛靠近入口的一侧，面向车辆进入方向迎候客户。引导车辆：当车辆驶向站内时，加油员应迅速判断车辆的油箱位

30、置和应加油品品种，五指并拢，抬手臂引导车辆到所需的加油位停泊，在5秒钟内到达车前，做到“车到人到”。开启车门：车停稳后，加油员应主动为司机开启车门。微笑招呼：礼貌地向客户打招呼：“您好，欢迎光临！”或“欢迎光临！”如为熟悉的客户，可以直呼其称呼（如：林老板、陈经理、张先生、王师傅等）。礼貌询问：加油员应提醒司机熄灭发动机及烟火，并请顾客不要使用 ，礼貌地询问顾客所需油品品种及加油数量。开启油箱：加油员应主动为司机开启油箱，并将油箱旋塞挂在油箱外盖处。如司机自行开启，加油员应表谢意。同时将加油机数码回零，并向顾客说：“您请看数码已回零”。预置：根据顾客需要的加油数量或金额 在加油机上设置，预置后

31、应加以确认。如顾客要求加满油箱，则不须预置。询问加油品种和数量，可与开启油箱、预置程序同步进行。提枪加油：提枪前需确认油品无误。正确的加油姿势为：一手持加油枪，一手扶住加油胶管，并根据油箱位置采用站立或半蹲姿势加油。拉动油枪时，应注意松开盘管，以免扭断软管或拉长到极限。收枪复位：加油完毕，应请顾客再次确认数量，收枪时应注意滴净油枪余油，枪口朝上，轻轻放回原位。收枪后应主动替司机拧紧油箱盖，上锁关好外盖。如不能肯定是否已盖好，应提醒司机检查。提示：收枪时，在枪口离开油箱口瞬间应转动手腕，使枪口上挑，避免枪口余油流出。擦车：询问顾客是否需要擦车，顾客同意后方可进行。擦车一般与加油同时进行，也可在加

32、油后进行。所擦部位一般为挡风玻璃和后视境等。擦车器具要干净，擦车动作快捷、有效。提示付款（代客户付款或自行收款）。送行：确认客户付完油款后，加油员应礼貌地与客户道别。必要时替顾客关上车门，并之道别语（“再见，欢迎再来”等）或挥手告别。清洁：如果没有下一个顾客，则应按照要求盘好加油胶管，清理场地，等候下一位顾客的到来。岗位职责培训确保加油数量、品号型号准确无误。及时向公司反映顾客对油站服务、促销活动等意见，并主动收集顾客各个方面的信息。准确、快速完成收银工作，并按照有关规定开具发票。确保当班期间加油场地以及洗手间的清洁卫生工作。负责岗位范围内的安全监督工作，发现不安全因素或行为立即制止或汇报。加

33、油站基本安全知识培训加油站进站须知；加油站十大安全禁令；加油员收银安全注意事项；灭火器使用方法。特殊情况下的应急处理培训油枪跑冒油：立即关闭油枪和加油机，用不带静电的棉纱、毛巾对现场跑冒的油品进行回收，地面难以回收的油品用沙土覆盖，待充分吸收残油后清除沙土。加错油品：发现加错油品时，立即停止加油，向顾客道歉并立即汇报站长，站长征求顾客同意后抽出混合油品，加入合格油品，与顾客协商赔偿金额，礼貌送客。责任人承担由此造成的一切费用。走单：出现走单时，应记下走单车辆的车牌号码。一般情况下，加油站员工不宜追逐走单顾客，以免发生危险核实损失金额，由责任人员负责赔偿，若经常发生走单，可与当地警方联系，请求帮

34、助。加油机乱码应急程序加油过程中，若加油机出现乱码，加油员应立即停止使用该加油机，向顾客有示歉意并说明原因后，立即向站（班）长汇报。与顾客协商确定已加油油品数量，并根据双方一致意见进行处理。记录同罐其他加油机的数码，对油罐进行计量，确定乱码国油机实际销数量。通知维修部门修理加油机。交接班时，核实损失，报站长处理。加油车辆火灾的应急程序如是车辆油箱口着火，加油员应立即停止加油作业，油枪复位，并脱下衣服或用石棉被将油箱口堵住，同时向站内其他人员呼喊示警；使用灭火器扑救油箱和地面余火，合力将着火车辆推出站外，待一切恢复正常后方可继续加油营业。如是车辆机关着火，加油员应立即停止加油作业，油枪复位，同时

35、向站内其他人员呼喊示警，并使用灭火器扑救，待一切恢复正常后方可继续加油营业。初起火警时，现场人员应立即投入灭火抢险，如果火警异常，应立即拨打119火警 报警。人身上着火应急程序当人身上着火时，切忌惊慌失措四处乱跑。这因为人身上粘上油火时，跑动会使着火的衣服得到充足的空气，火就会更猛烈地燃烧起来，加重伤势。另外，着火的人一跑，势必将火种带到经过的地方，有可能扩大火灾。抢却应急程序应尽可能保持冷静和警惕，心里默念“不要慌，不要慌”，尽可能不要看歹徒的脸和缩小身体与歹徒正对的面积，把手放在其视野范围内，切忌乱动。在确保人身安全的条件下，尽可能保护加油站财产。尽量记住歹徒的长相、年龄、性别、高度、身形

36、、口音、服装、车辆特征以及歹徒逃跑的方向。报警（匪警 ：110），不要触摸现场的任何物件，留下目击证人等候警察到来。立即上报站长，站长应立即赶赴现场。如有人员伤亡情况，应同时拨打120急救 ，启动“人员伤亡”紧急情况处理程序。目击抢却的员工，应尽快记录所经历的情况以免遗忘。 企业管理人员应按岗位管理职责的需要，进行多层次的经营管理和技术业务培训，为了提升加油站各岗位员工作业技能和业务素质，从加油站业务管理、财务管理，人力资源管理、安全设备管理、加油站综合管理、各岗位上岗实操技能、岗位责任心等不同方面，从理论到实际开展细致、系统的培训，为加油站人力资源更合理更有效的开发和利用、也为实现加油站员工

37、“一岗多能”计划打下了基础。 项目实施计划建设周期的规划工程进度计划见下表工程项目实施计划进度表 表1 年项 目月201120121234567891011121可研报告编制?可研报告审批?初步设计及审批?施工图设计?土建工程招标?土建施工?设备定货安装?人员培训?调试?正试投入产品经营?各阶段实施进度规划及正式投入经营时间 项目资金的筹集以前期的土建工程进展为基础，本项目建设计划在2012年1月底建成投入使用，投产后当年计划销售成品油373.33吨，在建成后的第2年达到年销售成品油1120吨的规模。实现计划进度的建议公司尽快组织强有力的建设指挥部，抓紧落实资金筹措，积极与当地政府各级部门配合

38、抓好工作，做好土建施工材料的组织及交通通讯、后勤等保障工作。项实施中还需协调设计、施工安装等问题，使整个工程在指挥部的统一指挥下，有条不紊地顺利进行。为使工程进展顺利，必须抓好基础资料的落实。建立档案管理制度，抓紧环境评价报告的工作和初步设计方案比选等各项工作。在施工阶段必须密切配合设计、施工、定货协调好质量与进度，争创优质工程。 投资估算与资金筹措 投资估算估算内容和说明直接工程项目本项目固定资产投资估算的依据是业主和主要工艺提供的资料.主要内容有：砖混结构办公用房一幢，二层，建筑面积260平方米，加油站钢架结构网架（罩棚）建筑面积400平方米，砖木结构厕所，建筑面积40平方米，总建筑面积7

39、00平方米；设备购置有：地埋卧式储油罐8个,储油容积200立方米，双枪税控加油机8台，加油站输油管道、供电及通讯设备、环境保护、消防设备、其它辅材等配套设施。工程安装费按设备类型分别按费率计取。无形资产和递延资产无形资产和递延资产包括土地使用权及其它费用等，土地使用权取得费按38.17元/平方米测算，土地共计3.60亩，预计支付取得费9.16万元。其他费用主要是业主管理费、项目前期工作费、设计勘察费、施工监理费、环评费、职工培训费等各项费用预计22.92万元。测算结果本项目建设总投资为293.16万元，其按资产性质划分为：固定资产投资144.80万元，占本项目建设投资的49.39%， 其中：房

40、屋建筑物投资56.38万元，占本项目建设投资的19.23%，加油站设备投资56.95万元，占本项目建设投资的19.43%。无形资产及递延资产22.92万元，占本项目建设投资的7.82%。流动资金125.44万元，占本项目建设投资的42.79%。按资金用途划分，其构成如下：建筑工程费56.38万元，占本项目建设投资的19.23%。加油站设备购置费（含运杂费）49.88万元，占本项目建设投资的17.01%。安装工程费7.07万，占本项目建设投资的2.41%，其中：工程安装费按设备购入价的15%测算。其他费用（包含业主管理费、项目前期工作费、土地取得费、设计勘察、施工监理费、环评费、职工培训费等）2

41、2.92万元，占本项目建设投资的7.82%，本项目建设投资测算详见附表4。工程预备费3.99万元，占本项目建设投资的2.72%。 流动资金估算本项目生产和销售占用的流动资金采用详细分项法估算。根据业主的经验，选择本项目的最低周转天数和周转次数指标。经测算本项目达到预计的设计规模后，需流动资金125.44万元。本项目流动资金的测算详见附表5。说明（1）关于产成品的周转天数：是库存商品的数量除以日销量得到的天数。此项的伸缩量很大，既要满足批量发货的最小要求，又要考虑市场疲软时准备接受的最大库存积压。但对于特大宗集中发货可以不考虑，这时往往要使用专项临时流动借款。如果按准备接受的最大库存积压来计算，

42、完全是一种主观的或依据资金充裕程度决定的。此天数乘以日均经营成本得到产成品占用流动资金的数量。说明（2）关于应收账款的周转天数：只考虑应收货款。项目允许的经常保持的产品出库后货款未收回的动态数量除以日销量就是应收账款的周转天数。（实际是货款未收回的数理相当多少天的日销量的天数）。使用者估算或确定这个天数后，乘以软件提供的日经营成本。在这里说明两个问题。一是：这个动态数量是由：产品销售的款到货、货到付款、分期付款、赊销、代销、分销、正常时间在途、非正常拖欠的数量比例决定的。在比较复杂时，要进行各种加权比例统计分析。如果完全是款到发货，周转天数是零。二是：流动资金估算中的应收账款和经营中的应收账款

43、是有区别的。区别在于：经营中的应收账款是含税销售额，流动资金估算中的应收账款是对流动资金的占用，是不包含折旧摊销、所得税和利润的，至于按期应缴增值税，在货款未回的情况下，也是可以暂时不交的。所以，使用经营成本为基础参数是合理的。说明（3）关于现金的估计：占用流动资金的现金需要量包括企业库存现金和银行存款。是为了保证各项支出必须经常保持的最小数量的货币资金。建议直接简单估计确定此数量，直接录入就可以了。占用流动资金的现金需要量 日经营成本×现金周转天数。但对于许多分析项目来说，这个现金周转次数或周转天数无从可来。说明（4）关于流动负债的估计：流动负债在可研中是可以动态保持的外购原材料和

44、燃料的应付款数量。建议根据项目的进入市场可能，直接简单估计确定此数量，直接录入就可以了。因为应付账款计算公式 （年外购原材料+年外购燃料）÷应付账款周转次数。对于许多分析项目来说，应付账款周转次数无从可来。反倒是可以用估计确定的应付账款的数量去除（年外购原材料+年外购燃料）得到其周转次数。说明（5）关于流动资金在初始几年的投入率的说明：例：某项目建设期1年，在建设期内提前投产3个月，并且，生产能力发挥为80%，那么，这一年的生产负荷既不是3/12 25%，也不是80%，而是两者之乘积20%，因为年成本和销售额等都是按此比例计算。这种情况下，确定该年的流动资金投入20%显然绝对不足，确

45、定为80%左右才合理。为此，本项目引入一个流动资金在各年投入率的新概念。并用各年的流动资金投入率乘生产负荷100%年的流动资金得到各年的流动资金投入量。流动资金在各年投入率应是因项目而异的，分析者可方便地自行决定和调整。这里必须强调刚投产的初始1-2年的流动资金投入量不可以绝对地正比生产负荷计算，否则，初始流动资金投入量一定是不足的。 项目总投资和资金筹措项目总投资本项目总投资按建设投资和流动资金之和测算为293.16万元。其中：建设投资167.72万元；流动资金125.44万元。资金筹措本项目293.16万元建设投资的资金来源全部由企业自筹，占新增建设投资的100%。本项目所需流动资金125

46、.44万元，资金来源全部由企业自筹，占新增流动资金的100%。投资使用计划与资金筹措表 见附表6。 成本费用估算估算依据成品油购入批发价根据目前国内市场及本地市场现行价格调查分析确定，项目成本测算详见下表： 主要原料购进价格估算表单位：万元序号名 称规 格年购入量单价（万元）年总金额（万元）备 注10#柴油吨4800.58278.40293#汽油吨6400.602385.28合计1120663.68照明用电按耗量指标和当地电网供电市场价0.70元/度测算。水按预计耗量和当地自来水水价2.00元/立方米计算。管理人员工资和福利费按平均14880元每人/年估算，其中含14%的福利费，本项目建成实际

47、需工作员工10人，其中定制管理人员2人。加油站质检、安检人员2人，加油工人6人。项目固定资产采用直线法综合折旧，其折旧年限为14年，不计残值。本项目无形资产和递延资产按10年平均摊销其测算费用。销售费用按销售收入（含增值税）的1%测算。管理费用按含税销售收入的1%计算。项目计算期15年，其中建设期1年，投入期1年，达到销售规模2年。投入期和达到生产销售规模期的经营负荷率依次按40%、80%和100%测算。成本费用估算结果0#柴油购入的批发价（含税成本价）为5800元/吨，93#汽油购入的比发价（含税成本价）为6020元/吨。项目达产期年均总成本费用为726.12万元。项目达产期年均经营成本为7

48、20.28万元。固定资产折旧费估算表 见附表9无形资产摊销估算表 见附表10总成本费用估算表 见附表13 财务评价 销售收入、税金及利润说明和基础数据说明本项目的财务分析依据原国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数。项目技术经济是测算项目达到生产规模的经济效益指标。基础数据本项目的基础数据见下表 单位：万元序 号项目单位数量备注1设计年销售成品油吨1120项目建成年1.10#柴油吨4801.293#汽油吨6401.31.41.51.61.72项目总投资万元293.162.1新增建设投资万元167.722.2铺底流动资金万元125.443资金筹措万元293.163.1新增建设投资筹措万

49、元167.723.1.1企业自筹万元293.163.1.2银行贷款万元3.2新增流动资金筹措万元125.443.2.1企业自筹万元125.443.2.2银行贷款万元4上级补助（申请政府扶持投入）万元4.1销售达到规模的年总成本费用万元/年726.12项目建成年4.2销售达到规模的年总经营成本万元/年720.28项目建成年5总成本费用（达产期）和经营成本万元成品油销售价格成品油销售价格根据目前国内市场及本地市现行价格调查分析确定，含税价格发下表：成品油销售价格表 序号品名单价（万元）数量（吨）销售金额（万元）10#柴油0.6806480326.688293#汽油0.8092640517.888合

50、计1120844.576项目税费估算成品油销售增值税率为17%；城建税税率为5%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为1%；项目按税后利润的10%提取盈余公积金。项目按税后利润的5%提取公益金。测算结果本项目达产期年均销售收入（含增值税）844.58万元，年均实纳增值税50.68万元，年均实纳城建税及教育费附加为4.56万元，年均实现利润为52.28万元，年均实纳所得税7.84万元，年均税后利润44.44万元。销售收入、税金估算表见附表8及利润分配表见附表16。 项目盈利能力分析通过现金流量分析和损益表来衡量项目的盈利能力。静态盈利指标按全期年均财务指标测算项目静态盈利指标如下：全部投资

51、年均利润率52.28÷293.16 17.83%全部投资年均净利润率44.44÷293.16 15.16%全部投资年均利税率（52.28+55.24）÷×100% 36.68%销售收入净利润率为6.19%动态盈利指标根据全部投资现金流量表数值测算得出以下动态盈利指标，见附表14。全部投资财务内部收益率所得税后：19.91%所得税前：22.78%全部投资财务净现值（Ic 15%）全部投资静态回收期 不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点（销售能力利用率） 平均年固定总成本÷（平均年销售收入-平均年可变成本-销售附加税） ×100% 60.9

52、4÷ 844.58-676.12-55.24 ×100% 53.82%上述测算指标表明，本项目建成后，销售均达到设计规模期间，当年销售能力利用率达到53.82%左右，即年销售量达到609.44吨时，项目可保本经营，说明本项目具有较强的抗风险能力。按项目达到销售规模年财务指标测算盈亏平衡点见下表。盈亏平衡分析数据表 单位：万元变动率10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%固定成本60.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.94销售收入0.0084.46168.92253.38337.84422.30506.76591.22675.68760.14844.6总成本+税金60.94121.88182.82243.76304.70365.64426.58487.52548.46609.40670.34可变成本0.0067.62135.24202.86270.48 338.1 405.72 473.34 540.96 608.58 676.2税金及附加