工程项目风险的成因及应对

1、工程项目风险的成因及应对工程项目具有建设周期长， 投资数额大， 工作和工序繁多等特点。 建设周期 长，使各个时期的不可预见因素相应增多， 与时间相关的外界因素和内部因素的 变化都会影响工期及各项计划的按期完成 ; 投资额巨大，致使施工中的垫资行为 非常普遍。无论是筹资方式、途径、银行利率及有关合同条款发生变化，还是甲 方拖欠工程款，都会加大项目成本 ; 工作、工序繁多，一旦施工组织不尽合理， 就会极大地影响工程进度、 成本和质量等目标的实现。 因此， 对工程项目施工进 程中的各种不可预见因素即风险问题进行分析和控制研究，具有重要意义。一、工程项目风险的定义及特征1. 工程项目风险的定义。 风险

2、是一个系统造成失败的可能性和由这种失败而 导致的损失或后果。用数学公式可以表示为：R=f(P , C)其中，R表示风险，P表示不利事件发生的概率，C表示该事件发生的后果。工程风险管理专家对工程项目的风险定义为： 工程项目风险是所有影响工程 项目目标实现的不确定因素的集合。2. 工程项目风险的特征。 由于建设工程是经济活动中的重要组成部分， 工程 项目在管理和实施过程中发生工期拖延、 施工机械和建材盗失、 意外爆炸、坍塌 等事故屡见不鲜， 影响了项目目标的实现。 产生的原因即为与工程项目相关的风 险。为了保证项目目标的实现， 项目从立项到完成后运行的整个生命周期中， 都 必须充分了解工程项目风险

3、的特征， 重视风险管理。 工程建设项目风险具有如下 特征。 (1) 风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以 人的意志为转换的客观实在， 而且在工程项目的全生命周期内， 风险是无处不在、无时没有的。 我们在管理的过程中， 只能降低风险发生的概率和减少风险造成的 损失，而不能从根本上完全消除风险。 (2) 某一具体风险发生的偶然性和大量风 险发生的必然性。任何具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用的 结果，是一种随机现象，个别风险事故的发生是偶然的，杂乱无章的。但对大量 风险事故资料的观察和统计分析， 发现其呈现出明显的运动规律， 这就使人们有 可能用概率统计方法及

4、其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程 度，同时也导致风险管理的迅速发展。 (3) 风险的相对性。同样的项目风险对于 不同的项目和项目管理者会有不同的影响。 不同的主体对同样风险的承受能力是 不同的。人们的承受能力取决于认识风险的能力， 工程项目收益的大小、 工程项 目投入的多少、工程项目主体地位的高低和其所拥有的资源的多少以及工程项目 风险的大小和后果，因此工程项目风险具有一定的相对性。 (4) 风险的动态性。 包括以下三个方面的内容： 风险的渐进性。 大部分的工程项目风险不是突然爆 发的，是随环境、条件和自身固有的规律逐渐发展形成的。 在项目的整个过程中， 各种风险的大小和性质会

5、随项目的内外部条件的逐步变化而变化。 风险的阶段 性。工程项目风险的发展可分为潜在风险阶段、风险发生阶段和造成后果阶段。 这一特征为开展项目风险管理提供了前提条件。 风险的突变性。 在工程项目的 内部条件或外部条件发生突变时，项目风险的性质和后果会随之发生突变。 (5) 风险的多样性和多层次性。工程建设项目周期长，规模大，涉及范围广, 风险因素数量多且种类繁杂， 致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样， 而且大量风 险因素之间的内在关系错综复杂、 各风险因素之间及与外界交叉影响又使风险显 示出多层次性，这是工程项目风险的主要特征之一。、工程项目风险的成因对承包商来说，工程项目风险的成因可分为客

6、观风险成因和内在风险成因两 类。1.客观风险成因。 (1) 自然成因。工程项目工期长，工程实施期间遭遇洪水、 雪灾等各种自然灾害的机会极大。 项目所在地的地质地基条件、 水文条件发生变 化时，会形成风险。 (2) 政治成因。国际工程项目实施过程中，由于项目所在国 发生战争和内乱， 可导致建设项目终止或毁约， 或者建设现场直接遭受战争的破 坏，而使承包商和业主都遭受损失。在合同履行过程中，项目所在国法律、政策 发生变化，可能使承包商承担额外的责任， 造成较大的履约风险。 (3) 经济成因。 汇率浮动。一般情形下，国际工程项目在合同履行过程中， 业主对承包商的付 款都是承包商所在国以外的货币， 这

7、就使得承包商不得不承担国际市场汇率波动 的风险。通货膨胀。通货膨胀会引起材料价格与人工工资大幅上涨，最终导致 工程造价大幅提高， 以固定总价作为合同条款的承包商， 必然要承担额外支付的 风险。宏观经济政策。当国家宏观经济政策发生变化，采取抽紧银根，提高利 率的紧缩政策时， 对于需要垫资的承包商来说， 筹集资金会变得非常困难， 而利 率上涨会增加资金成本。 (4) 人为成因。工程项目实施过程中常出现设计图纸提 供不及时， 业主变更过多且错过事前或事初最佳变更期， 工艺方案不合理， 管理 水平低下， 材料设备供应不及时或质量达不到要求， 地质勘探资料反映解释不全 面等问题，增加了承包商的技术风险。

8、2.内在风险成因。 (1) 合同成因。工程承包是基于合同当事人的责任、权利 和义务的法律行为。 缔约和履约是承包工程的关键。 许多承包商因对缔约和履约 工程的风险认识不足， 缔约时出现存在缺陷、 显失公平的合同。 具体表现为合同 条款不全面、不完善，文字不细致、不严密，合同存在漏洞 ; 存在不完善或没有 转移风险的担保、 索赔、保险等相应条款， 缺少因第三方影响造成工期延误或经 济损失的条款 ; 存在单方面的约束性、过于苛刻的权利等不平衡条款，即所谓霸 王条款; 履约时则容易出现工程发包人信誉差，不诚信，不按合同约定结算，有 意拖欠工程款或因其经济状况恶化， 导致履约能力差， 无力支付工程款的

9、现象以 及由于选择分包商不当， 遇到分包商违约， 不能按质按量按期完成分包工程， 从 而影响整个工程的进度或发生经济损失的情况。 致使本不该亏损的项目严重亏损。 (2) 技术成因。由于承包商技术能力薄弱，缺乏管理人才和经验或者筹集资金的 能力不足，使得工程项目实施过程中风险发生的机率增大或发生风险事件的损失 程度扩大。三、工程项目风险的应对策略1. 树立风险意识，推行全面风险管理，建立企业内部风险管理体系。第一， 在工程项目实施过程中应树立风险意识， 加强风险信息的收集和整理， 掌握不同 工程项目的风险特征和规律， 及时确认工程项目中的风险事件， 列出潜在的风险 清单，然后根据不同的风险采取不

10、同的应对措施。第二，推行全面风险管理，在 工程项目中制定风险管理计划确保工程项目每一阶段都进行风险识别、 风险分析、 风险衡量以及风险评价， 以便最大程度的减少风险损失， 保证项目总体目标的实 现。第三，在企业内部建立风险管理体系， 明确职责，实行风险的分级归口管理， 进行风险跟踪评估，并建立风险管理的激励机制， 充分调动风险责任人的积极性。2.提高法律意识， 加强合同管理。工程项目管理人员应熟悉和掌握工程项目 实施阶段的有关法律法规， 深入研究和全面分析招标文件， 签订完善的施工合同， 避免合同中的矛盾或二义性解释， 对合同中意义不清、 标准不明确或前后矛盾之 处向业主提出征询意见。 如业主

11、未积极答复， 承包商可按对其有利的解释理解合 同; 加强履约管理，提高履约质量，勤于签证，精于索赔。在施工合同履行过程 中，由于一些不可预测风险的发生， 发包方不能履行合同或不能完全履行合同的 情况时有发生， 而使承包方遭受到合同价款以外的损失和影响了工期的， 承包方 应要注意和重视索赔资料的收集和准备，依法索赔。3. 合理利用金融工具分散风险。 由于工程项目风险中不仅包含可控风险， 而 且存在着大量的不可控风险， 所以通过合理利用金融工具即通过增加承担项目风 险的相关利益人，实现降低工程项目中单位个体风险的目的来分散风险将是趋势 所在。分散风险最常见的方式有：分包、保险和担保。4. 实施人才战略，提高风险管理水平。 竞争以人为本。 只有加大工程项目管 理人员的培训力度， 提高工程项目管理人员的综合素质和技术水平， 才能使工程 项目管理人员熟悉各项规则，