票据承兑业务介绍3

1、票据承兑业务介绍票据承兑业务介绍总行公司业务部总行公司业务部20122012年年8 8月月互动问答短信手机号码要内容主要内容承兑业务营销要点承兑业务营销要点3 我行承兑业务发展情况我行承兑业务发展情况2 承兑业务及承兑市场承兑业务及承兑市场1承兑业务风险点承兑业务风险点4票据业务经营管理工作要求票据业务经营管理工作要求5一、票据的基本概念一、票据的基本概念l 商业汇票的出票人，为银行以外的企业和其他组织。商业汇票的出票人，为银行以外的企业和其他组织。（票据管理实施办法第八条）（票据管理实施办法第八条）l 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业汇票分为商业承兑汇票

2、和银行承兑汇票。l 商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。 银行承兑汇票由银行承兑。银行承兑汇票由银行承兑。 商业汇票的付款人为承兑人。（支付结算办法第七十商业汇票的付款人为承兑人。（支付结算办法第七十三条）三条）。银行承兑汇票银行承兑汇票电子商业汇票业务处理手续 l 票据承兑是商业汇票付款人承诺在汇票到期日票据承兑是商业汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为支付汇票金额的票据行为 票据承兑是银行表外业务。票据承兑是银行表外业务。客户需要取得银行信用支持，可向银行申请办理票据承兑。经银行承兑的商业汇票就具有银行信用保证，流通范围广，变现能力强。同时企

3、业减少了资金占用，又节省了资金使用的成本。二、票据承兑二、票据承兑买方买方卖方卖方银行银行产品服务产品服务银行承兑汇票银行承兑汇票l 全额担保（低风险）承兑业务全额担保（低风险）承兑业务 商业汇票全额担保承兑业务是承兑申请人按汇票商业汇票全额担保承兑业务是承兑申请人按汇票金额提供金额提供100保证金，或以我行认可的存单、保证金，或以我行认可的存单、国债、银行承兑汇票等方式提供足额担保的承兑国债、银行承兑汇票等方式提供足额担保的承兑业务业务 。三、票据市场三、票据市场 票据市场可以把票据市场可以把“无形无形”的信用变为的信用变为“有形有形”，把不能，把不能流动或流动性较差的挂账信用变为具有高度流

4、动性的票据信用。流动或流动性较差的挂账信用变为具有高度流动性的票据信用。 票据市场的存在与发展不仅为票据的普及推广提供了充票据市场的存在与发展不仅为票据的普及推广提供了充分的流动性，还集中了交易信息，极大地降低了交易费用，使分的流动性，还集中了交易信息，极大地降低了交易费用，使得票据更易为人所接受。得票据更易为人所接受。企业企业A企业企业B欠欠100万元万元100万元万元银行承兑汇票银行承兑汇票企业企业C企业企业D欠欠100万元万元欠欠100万元万元企业企业A企业企业B企业企业C企业企业D转贴现转贴现贴现贴现承兑承兑三、票据市场三、票据市场再贴现再贴现票据一级市场票据二级市场票据二级市场票据二

5、级市场票据二级市场票据三级市场票据三级市场四、票据市场发展情况四、票据市场发展情况l票据市场业务量持续增长，市场容量不断扩大。票据市场业务量持续增长，市场容量不断扩大。2012年上半年，企业累计签发商业汇票8.8万亿元，同比增长15.2%；期末商业汇票未到期金额8.1万亿元，同比增长20.3%。6月末，票据承兑余额较年初增加1.5万亿元。从行业结构看，企业签发的银行承兑汇票仍集中在制造业、批发和零售业；从企业结构看，由中小型企业签发的银行承兑汇票占比为70.6%。二季度货币政策执行报告主要内容主要内容承兑业务营销要点承兑业务营销要点3 我行承兑业务发展情况我行承兑业务发展情况2 承兑业务及承兑

6、市场承兑业务及承兑市场1承兑业务风险点承兑业务风险点4票据业务经营管理工作要求票据业务经营管理工作要求5一、业务推进安排一、业务推进安排遵循遵循 积极稳妥、稳步推进原则积极稳妥、稳步推进原则先易后难、先低风险后高风险、逐步推广：先易后难、先低风险后高风险、逐步推广： 转贴业务转贴业务 直贴业务直贴业务 承兑业务承兑业务 充分重视业务风险问题，严格防范把控风险充分重视业务风险问题，严格防范把控风险 全额保证金存款担保的全额担保（低风险）承兑业务；全额保证金存款担保的全额担保（低风险）承兑业务； 其他质押物担保的全额担保（低风险）承兑业务；其他质押物担保的全额担保（低风险）承兑业务； 敞口承兑业务

7、。敞口承兑业务。 商业汇票业务前期筹备 商业汇票管理系统项目2009201020112012 系统建设、上线 转贴现、贴现业务 电子商业票据北京试点开办授权浙江分行试点开办制度印发江苏试点开办授权上海分行试点开办我行票据承兑业务开办情况我行票据承兑业务开办情况l 截至截至7月底，总行已授权月底，总行已授权北京海淀、浙北京海淀、浙江杭州、浙江绍兴、江苏南京、上海分江杭州、浙江绍兴、江苏南京、上海分行营业部等行营业部等4家一级分行辖内的家一级分行辖内的5家二级家二级分行试点开办票据承兑业务分行试点开办票据承兑业务；l 其中其中2家二级分行家二级分行（北京海淀和江苏南（北京海淀和江苏南京）京）已正式

8、开办票据承兑业务。已正式开办票据承兑业务。2012年年1-7月我行票据承兑业务情况月我行票据承兑业务情况l 7月，我行共办理月，我行共办理8笔票据承兑业务，累笔票据承兑业务，累计签发银行承兑汇票计签发银行承兑汇票9张，承兑金额张，承兑金额658.4万元。万元。l 1-7月，我行共办理月，我行共办理12笔票据承兑业务。笔票据承兑业务。累计签发银行承兑汇票累计签发银行承兑汇票23张，承兑金额张，承兑金额2,193.18万元。万元。l 截至截至7月底，承兑余额月底，承兑余额2,175.18万元，万元，保证金存款余额保证金存款余额2,175.18万元。万元。我行票据承兑业务经营发展情况我行票据承兑业务

9、经营发展情况l 2012年截至年截至8月月23日，我行共办理票据承日，我行共办理票据承兑业务兑业务4698.93万元，承兑余额万元，承兑余额4698.93万元，承兑保证金万元，承兑保证金4698.93万元。万元。 其中，北京海淀支行共办理票据承兑其中，北京海淀支行共办理票据承兑业务业务1544.78万元，承兑余额万元，承兑余额1544.78万元；万元； 江苏南京分行共办理票据承兑业务江苏南京分行共办理票据承兑业务3154.15万元，承兑余额万元，承兑余额3154.15万元。万元。商业票据系统商业票据系统：包含传统纸质商业汇票和人民银行商业票据系统：包含传统纸质商业汇票和人民银行电子商业汇票业务

10、功能电子商业汇票业务功能 承兑承兑 直贴直贴 转贴转贴受理和受理和调查调查审查审查审批审批出票出票承兑承兑业务主管业务主管承兑行承兑行经办柜员经办柜员有权审批人有权审批人权限设置各级机构各级机构客户经理客户经理二、票据承兑的流程二、票据承兑的流程审查岗审查岗承兑行承兑行经办主管经办主管其他业务环节其他业务环节l 保证金账户开立、变更和撤销保证金账户开立、变更和撤销l 保证金的收取和退回保证金的收取和退回l 承兑后调查承兑后调查l 查复查复l 到期解付到期解付l 换票换票l 未用退回未用退回l 挂失止付挂失止付管理制度 中国邮政储蓄银行商业汇票承兑业务管理办法中国邮政储蓄银行商业汇票承兑业务管理

11、办法( (试行试行) ) 中国邮政储蓄银行商业汇票全额担保承兑业务操作规程中国邮政储蓄银行商业汇票全额担保承兑业务操作规程（试行）（试行） 中国邮政储蓄银行重要单证管理办法中国邮政储蓄银行重要单证管理办法 （试行）（试行） 中国邮政储蓄银行票据承兑、贴现业务会计核算办法中国邮政储蓄银行票据承兑、贴现业务会计核算办法（试行）（试行）主要内容主要内容承兑业务营销要点承兑业务营销要点3 我行承兑业务发展情况我行承兑业务发展情况2 承兑业务及承兑市场承兑业务及承兑市场1承兑业务风险点承兑业务风险点4票据业务经营管理工作要求票据业务经营管理工作要求5出票人出票人收款人收款人承兑行承兑行降低财务费用提高资

12、金使用效率流动性强综合服务客户增加存款来源安全性高出票费用低：万分之五；信用支持：延期支付；低风险银票：增加利息收入；敞口银票：减少资金占用。银行信用，资金回款有保障；可背书转让、质押和贴现，贴现利率较低。授信产品，营销利器；可靠的保证金存款来源；增加银行收入；锻炼客户经理队伍。l 从出票人角度从出票人角度 有一定存量资金有一定存量资金 较为强势的较为强势的企事业单位企事业单位 认真梳理企业的认真梳理企业的结算结算支出支出 转账支付转账支付 应付账款应付账款 预付账款预付账款 债券融资、信托融资、股权融资、（信贷融资）债券融资、信托融资、股权融资、（信贷融资） 了解预算情况了解预算情况一、全额

13、担保（低风险）承兑业务一、全额担保（低风险）承兑业务 市政工程、城建公司市政工程、城建公司 近期，地方版产业规划密集出台，涉及投资额动近期，地方版产业规划密集出台，涉及投资额动辄上万亿元。市场人士指出，由地方政府主导的辄上万亿元。市场人士指出，由地方政府主导的新一轮投资潮来临。新一轮投资潮来临。 据不完全统计，据不完全统计，7月以来已公布的地方投资计划月以来已公布的地方投资计划涉及金额约涉及金额约7万亿元。万亿元。 家电连锁家电连锁 大中大中 苏宁苏宁-京东京东一、全额担保（低风险）承兑业务一、全额担保（低风险）承兑业务 尽量把存款变成承兑保证金，开出银行承兑汇票尽量把存款变成承兑保证金，开出

14、银行承兑汇票 低风险授信业务尽量做成银行承兑汇票低风险授信业务尽量做成银行承兑汇票 密切跟踪票据流转，积极开展链式营销密切跟踪票据流转，积极开展链式营销 当根据授信方案计算的信用风险敞口已经达到了当根据授信方案计算的信用风险敞口已经达到了风险限额，如果客户还有更多的融资需求，则应风险限额，如果客户还有更多的融资需求，则应要求其提供全额的保证金担保方可追加特定风险要求其提供全额的保证金担保方可追加特定风险限额。限额。一、全额担保（低风险）承兑业务一、全额担保（低风险）承兑业务l 银行承兑汇票适用行业银行承兑汇票适用行业 所有存在真实贸易背景的交易都可以使用银行所有存在真实贸易背景的交易都可以使用

15、银行承兑汇票承兑汇票 看得见的商品交易：如钢铁、汽车、石油、煤炭、看得见的商品交易：如钢铁、汽车、石油、煤炭、家电等；家电等； 看不见的商品交易：如劳务费用、工程款、电力看不见的商品交易：如劳务费用、工程款、电力费用等费用等二、敞口（非低风险）承兑业务二、敞口（非低风险）承兑业务l 使用票据量较大的几个特殊行业使用票据量较大的几个特殊行业 水、煤、电、油、燃气等特殊商品销售水、煤、电、油、燃气等特殊商品销售 但需提供销售合同或供应计划或其他能证明真实但需提供销售合同或供应计划或其他能证明真实贸易背景的资料。贸易背景的资料。 购买土地、支付工程款等购买土地、支付工程款等 一些大型房地产公司纷纷使

16、用银行承兑汇票用于一些大型房地产公司纷纷使用银行承兑汇票用于支付工程款，电子银行承兑汇票的期限长达一年，支付工程款，电子银行承兑汇票的期限长达一年，讲更加便利一些大型房地产公司的使用。讲更加便利一些大型房地产公司的使用。 但要注意调控背景下，房地产行业风险。但要注意调控背景下，房地产行业风险。二、敞口（非低风险）承兑业务二、敞口（非低风险）承兑业务l 使用票据量较大的几个特殊行业使用票据量较大的几个特殊行业 医疗卫生、机关学校等单位医疗卫生、机关学校等单位 用于医疗卫生设备、教学设备的采购用于医疗卫生设备、教学设备的采购 近几年，各地医院大量使用银行承兑汇票用于药近几年，各地医院大量使用银行承

17、兑汇票用于药品采购品采购只要存在真实贸易背景的交易就可以使用银行承只要存在真实贸易背景的交易就可以使用银行承兑汇票。当我行贷款产品竞争不过其他银行的时兑汇票。当我行贷款产品竞争不过其他银行的时候，客户在其他银行办理贷款，我们就可以推荐候，客户在其他银行办理贷款，我们就可以推荐其使用我行的承兑汇票。其使用我行的承兑汇票。二、敞口（非低风险）承兑业务二、敞口（非低风险）承兑业务l 从我行已贴现的票据出发从我行已贴现的票据出发 票面信息票面信息 背书信息背书信息 贸易背景信息贸易背景信息l 密切关联、紧密联动其他公司业务品种密切关联、紧密联动其他公司业务品种 与贴现业务的联动与贴现业务的联动 积极引

18、入票据大管家（票据池）积极引入票据大管家（票据池） 供应链金融中对商业汇票的灵活运用供应链金融中对商业汇票的灵活运用 方案设计、包装方案设计、包装二、敞口（非低风险）承兑业务二、敞口（非低风险）承兑业务三方保兑仓经销商签订三方协议按我行要求向经销商发货规定期限内，若经销商未能全部提货，核心企业向银行差额退款通知核心企业向经销商发货存入提货资金，向银行申请提货向我行申请融资，缴存贷款金额一定比例的保证金审核通过经销商融资需求，以受托支付方式发放贷款至核心企业规定期限内，经销商偿还全部贷款并提完货物核心企业四方保兑仓经销商签订四方协议向监管公司发货规定期限内，若经销商未能全部提货，核心企业货物回购

19、或调剂销售存入资金，向银行申请提货向我行申请融资，缴存贷款金额一定比例的保证金审核通过经销商融资需求，以受托支付方式发放贷款至核心企业规定期限内，经销商偿还全部贷款并提完货物通知监管企业向经销商发货按我行指令发货核心企业仓储监管机构l 银行承兑汇票营销的最大要点在于封闭票据链，即银行承兑汇票营销的最大要点在于封闭票据链，即本行承兑的银行承兑汇票一定要拿回来，在本行本行承兑的银行承兑汇票一定要拿回来，在本行（或其他分支行）办理贴现或者办理票据质押新签（或其他分支行）办理贴现或者办理票据质押新签发票据，毕竟承兑环节比贴现环节风险大得多。发票据，毕竟承兑环节比贴现环节风险大得多。l 票据的最大优势就

20、在于可以关联营销，借助现有的票据的最大优势就在于可以关联营销，借助现有的买方，关联营销其上下游企业，银行快速扩大自身买方，关联营销其上下游企业，银行快速扩大自身的客户群体的客户群体承兑业务营销要点承兑业务营销要点l 银行承兑汇票在营销中一定要分对象银行承兑汇票在营销中一定要分对象 一个特大型客户在本行签发银行承兑汇票不会给一个特大型客户在本行签发银行承兑汇票不会给保证金，这个公司基本没有什么存款，这时，银保证金，这个公司基本没有什么存款，这时，银行客户经理就应当提供大额贷款，而非营销银行行客户经理就应当提供大额贷款，而非营销银行承兑汇票；承兑汇票； 如果客户是一个中型流通商，银行客户经理应当如

21、果客户是一个中型流通商，银行客户经理应当提供较高比例保证金的银行承兑汇票，同时配比提供较高比例保证金的银行承兑汇票，同时配比全额保证金银票，而非提供贷款。全额保证金银票，而非提供贷款。承兑业务营销要点承兑业务营销要点主要内容主要内容承兑业务营销要点承兑业务营销要点3 我行承兑业务发展情况我行承兑业务发展情况2 承兑业务及承兑市场承兑业务及承兑市场1承兑业务风险点承兑业务风险点4票据业务经营管理工作要求票据业务经营管理工作要求5l 1. 业务受理和调查环节业务受理和调查环节 出票人必须有到期解付银行承兑汇票的能力。出票人必须有到期解付银行承兑汇票的能力。 合理确定合理确定承兑承兑授信总量，从总体

22、上控制业务风险授信总量，从总体上控制业务风险 要严格审查申请企业的经营状况、财务状况和信用记录要严格审查申请企业的经营状况、财务状况和信用记录 根据贸易结算需要及自身的资金运作能力签发票据根据贸易结算需要及自身的资金运作能力签发票据银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范2个月4个月6个月8个月企业资金周转企业资金周转银票期限银票期限l 2. 担保管理担保管理 对要求提供抵押、质押或第三方保证的，必须严格落实。对要求提供抵押、质押或第三方保证的，必须严格落实。 加强对保证金来源真实性、合规性的审核加强对保证金来源真实性、合规性的审核 必须确保保证金比例适当且及时足额到位必须确保保证金比例适当且

23、及时足额到位 不得以贷款或贴现资金缴存保证金不得以贷款或贴现资金缴存保证金，严防企业滚动签严防企业滚动签发银行承兑汇票套取银行信用发银行承兑汇票套取银行信用 不得挪用或提前支取保证金，不得将保证金账户与其他不得挪用或提前支取保证金，不得将保证金账户与其他账户串用账户串用银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范l 3. 贸易背景贸易背景 银行承兑汇票必须建立在真实的贸易背景之上银行承兑汇票必须建立在真实的贸易背景之上l 4. 承兑后管理承兑后管理 严防严防出票人和收票人或出票人和收票人或持票人恶意串通套取银行信用持票人恶意串通套取银行信用 客户经理至少应在汇票到期前客户经理至少应在汇票到期前10

24、个工作日起，关注客个工作日起，关注客户的还款情况户的还款情况l 5. 到期解付环节到期解付环节重点关注重点关注银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范l 6. 重要空白凭证和业务印章管理。重要空白凭证和业务印章管理。 一是要加强对重要空白凭证的管理，严格执行出一是要加强对重要空白凭证的管理，严格执行出入库、领取、使用、作废和销毁制度，从源头上入库、领取、使用、作废和销毁制度，从源头上控制票据业务风险。控制票据业务风险。 二是要充分发挥岗位制约和监督机制的作用，坚二是要充分发挥岗位制约和监督机制的作用，坚持印、押、证分管原则，禁止出现持印、押、证分管原则，禁止出现“一人多岗一人多岗”、“相互兼岗

25、相互兼岗”的情况的情况。银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范l 加强票据业务管理的若干规定加强票据业务管理的若干规定（征求意见稿）（征求意见稿）-人行人行 对于客户一次性申请承兑多张出票人和收款人相同、对于客户一次性申请承兑多张出票人和收款人相同、出票日期和到期日相同或相近、但金额大小不等的出票日期和到期日相同或相近、但金额大小不等的商业汇票时，应要求申请人和收款人共同出具书面商业汇票时，应要求申请人和收款人共同出具书面说明，并从严审核其贸易背景和资信情况。说明，并从严审核其贸易背景和资信情况。 银行可通过采取控制票据号码之间保持足够的差异银行可通过

26、采取控制票据号码之间保持足够的差异性、在电子商业汇票系统备注字段登记相关信息等性、在电子商业汇票系统备注字段登记相关信息等措施防范票据变造风险。措施防范票据变造风险。银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范l 加强票据业务管理的若干规定加强票据业务管理的若干规定（征求意见稿）（征求意见稿）-人人行行 银行办理该类票据承兑业务后，应按照承兑批次详银行办理该类票据承兑业务后，应按照承兑批次详细记录出票人、收款人、出票日期等票据信息，加细记录出票人、收款人、出票日期等票据信息，加强事后监督工作。强事后监督工作。 他行查询此类票据时，除按规定积极配合他行查询他行查询此类票据时，除按规定积极配合他行查询

27、外，还应主动在查复中明确记载外，还应主动在查复中明确记载“存在连续签发多存在连续签发多张金额悬殊票据的情况张金额悬殊票据的情况”。银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范l 谨防操作风险。谨防操作风险。 银行承兑汇票必须按章操作，严禁简化流银行承兑汇票必须按章操作，严禁简化流程或逆程序办理承兑、银行贷款转保证金程或逆程序办理承兑、银行贷款转保证金循环承兑等违章操作问题；循环承兑等违章操作问题；主要内容主要内容承兑业务营销要点承兑业务营销要点3 我行承兑业务发展情况我行承兑业务发展情况2 承兑业务及承兑市场承兑业务及承兑市场1承兑业务风险点承兑业务风险点4筹备承兑业务相关工作要求筹备承兑业务相关工作要求5l 逐步推进票据承兑业务。逐步推进票据承兑业务。 2012年，我行将按照先试点再推广的步骤，逐步年，我行将按照先试点再推广的步骤，逐步推进票据承兑业务。推进票据承兑业务。 先行试点开办低风险承兑业务，根据试点情况，先行试点开办低风险承兑业务，根据试点情况，不断总结经验，优化业务流程，在全行授信管理不断总结经验，优化业务流程，在全行授信管理体系不断完善的基础上，逐步在有条件的分行开体系不断完善的基础上，