企业投资项目可行性研究报告书(共20页).PPT

1、项目可行性研究的内容 投资机会研究 初步可行性研究 详细可行性研究 投资决策 项目实施 项目后评估一、投资项目周期投资项目进展过程初步可行性研究更 新 改 造项 目 建 议 书可 行 性 研 究项目评估投资决策工 程 设 计谈 判 签 约施 工 安 装试运转竣 工 验 收生 产 经 营机会研究投资前阶段投资阶段经营阶段二、项目可行性研究 的内容 市场分析市场分析 投资条件与项目选址投资条件与项目选址 技术方案技术方案 环境保护与劳动安全环境保护与劳动安全 企业组织和劳动定员企业组织和劳动定员 项目实施进度安排项目实施进度安排 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 财务分析财务分析 国民经济与社

2、会效益分析国民经济与社会效益分析 结论与建议结论与建议（一）市场分析 市场调查市场调查l产品用途产品用途l现有生产能力现有生产能力l产量及销售量产量及销售量l替代产品替代产品l产品价格产品价格l国外市场国外市场 市场需求预测市场需求预测l消费对象消费对象l消费条件消费条件l产品更新周期特点产品更新周期特点l市场成长速度及趋势市场成长速度及趋势l可能出现的替代产品可能出现的替代产品l产品可能的新用途产品可能的新用途l产品出口或进口替代分析产品出口或进口替代分析 市场进入壁垒市场进入壁垒l技术壁垒技术壁垒l规模壁垒规模壁垒l政策壁垒政策壁垒 产品方案和项目规模产品方案和项目规模l产品方案（规格标准

3、）产品方案（规格标准）l项目拟建规模项目拟建规模 市场营销策略市场营销策略l市场定位（市场定位（领先或追随、目标市场）l促销价格、推销方式与措施促销价格、推销方式与措施l产品销售费用预测产品销售费用预测 产品销售收入预测产品销售收入预测l价格预测价格预测l销售收入预测销售收入预测市场调查方法市场调查方法 普遍调查：对调查对象进行全样本调查。 抽样调查：抽取调查对象样本进行调查。抽样调查需要根据拟调查问题的性质和调查对象的具体情况进行抽样设计。主要抽样方法有：随机抽样、分层抽样和分群抽样等。 专家调查：专家访谈、专家会议、Delphi法等。 调查方式：书面问卷、电话访谈、当面访谈等。问卷设计要尽

4、量避免偏差。 档案研究：通过收集和查阅有关资料获取信息。可利用的资料包括宏观社会、经济统计资料、公众传播媒介信息、专业机构业务信息等。市场预测方法市场预测方法 定性预测通过分析历史资料和研究未来条件，凭借预测人员的经验和判断推理能力进行预测。可采用Delphi法、组织专家小组进行分析判断等。 定量预测根据统计数据，运用数学分析技术，建立表现变量间数量关系的模型进行预测。 常用的方法l趋势外推法：移动平均法、指数平滑法、季节指数法、包络线趋势预测法等。l因果分析法：回归分析法、相关分析法等。市场壁垒分析市场壁垒分析 技术壁垒：能否获得所需要的专门技术？技术壁垒：能否获得所需要的专门技术？ 规模壁

5、垒：能否达到一定的经济规模？规模壁垒：能否达到一定的经济规模？l投资能力l市场有效需求及可能取得的市场份额 政策壁垒：政府对市场有哪些管制政策？政策壁垒：政府对市场有哪些管制政策？l投资许可l生产许可 能否打破既成的市场格局，取得一定的市场份额？能否打破既成的市场格局，取得一定的市场份额？l先入企业的技术与品牌优势l先入企业的排他性联盟l用户对后进入者的认可（二）投资条件与项目选址（二）投资条件与项目选址 自然条件自然条件 基础设施条件基础设施条件 原材料及辅助材料供应原材料及辅助材料供应 燃料动力供应燃料动力供应 人力资源条件人力资源条件 技术支持条件技术支持条件 产业协作条件产业协作条件

6、社会、经济、人文条件社会、经济、人文条件 政策环境政策环境 主要原材料、燃料动力主要原材料、燃料动力费用估算费用估算 土地费用土地费用 其它应考虑的因素其它应考虑的因素l与政府的关系与政府的关系l经济体制与市场机制经济体制与市场机制l目标市场目标市场l战略布局战略布局 各备选方案比较各备选方案比较（三）技术方案（三）技术方案 产品及工艺方案产品及工艺方案l产品功能l产品规格、标准l生产方法l技术参数和工艺流程l主要工艺设备选择l主要原材料、燃料、动力消耗指标l生产车间布置方案l厂内外运输方案l存贮方案 土建工程土建工程l主要建、构筑物的建筑特征及结构设计l特殊基础工程的设计l建筑材料l土建工程

7、造价估算 其他工程其他工程l给排水工程 l动力及公用工程l防灾设施l生活福利设施技术方案选择技术方案选择 技术方案选择要考虑的制约条件技术方案选择要考虑的制约条件l需求制约（需求制约（现存的需求结构及需求结构可能的变化）l资源制约（资源制约（资金、人力资源、自然资源、其它要素）l环境制约（环境制约（经济技术环境、社会文化环境、自然环境） 技术方案选择的原则技术方案选择的原则l经济性原则（经济性原则（以最小的投入取得最好的效果）l发展原则（发展原则（发展的前景及适应发展的能力）l兼容性原则（兼容性原则（与原有经济、技术、环境、社会的兼容性）l相关效果原则（相关效果原则（相关的经济、技术、环境、社

8、会效果） 技术方案选择的视角技术方案选择的视角l技术先进性技术先进性l技术适用性技术适用性产品方案评价产品方案评价 产品功能的合理性，产品在技术上的先进性； 产品在功能、技术、成本上的竞争优势； 其它产品替代该产品的可能性； 产品的市场生命周期及目前所处的阶段； 有无可能形成产品链、产品群； 是否符合国家有关技术和环境标准的要求。投入期成长期成熟期衰退期时间销售额0工艺方案评价工艺方案评价 技术的先进性技术的先进性l所采用工艺和设备的技术效能、效率、能耗水平等技术参数的先进程度l技术生命周期及所采用技术在生命周期中所处的阶段 技术的成熟程度技术的成熟程度l实验室技术l经过中试的技术l已经工业化

9、应用的技术 技术转换成本技术转换成本 技术发展趋势及所采用技术的发展前景技术发展趋势及所采用技术的发展前景 与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷（四）环境保护与劳动安全（四）环境保护与劳动安全 环境现状环境现状 项目主要污染源项目主要污染源 项目主要污染物项目主要污染物 拟采用的环境保护标准拟采用的环境保护标准 环境保护方案环境保护方案 环境监测制度环境监测制度 环境保护投资估算环境保护投资估算 环境影响评价结论环境影响评价结论 生产过程中职业危害因生产过程中职业危害因素分析素分析 职业安全卫生主要设施职业安全卫生主要设施 劳动安全与职业卫生监劳动安全与

10、职业卫生监督保障机构督保障机构 消防措施和设施方案消防措施和设施方案（五）企业组织和劳动定员（五）企业组织和劳动定员 企业组织企业组织l企业组织形式l企业工作制度l企业薪酬制度 劳动定员和人员培训劳动定员和人员培训l劳动定员l项目年人工费用估算l人员培训计划及费用估算（六）项目实施进度安排（六）项目实施进度安排 项目实施的各阶段项目实施的各阶段l资金筹措安排资金筹措安排l技术获得技术获得l勘察设计与设备订货勘察设计与设备订货l工程招标与施工准备工程招标与施工准备l工程施工工程施工l生产准备生产准备l试运转试运转l竣工验收竣工验收 项目实施进度安排项目实施进度安排 项目实施管理机构项目实施管理机

11、构 项目实施费用项目实施费用l建设单位管理费建设单位管理费l生产筹备费生产筹备费l生产职工培训费生产职工培训费l办公家具购置费办公家具购置费l勘察设计费勘察设计费l其他应支出的费用其他应支出的费用项目实施进度计划方法项目实施进度计划方法 横道图（例）月 份序号工作内容123456781设备订货2动力电增容3原厂房设备搬迁4一车间设备安装5二车间土建施工6二车间设备安装7人员招聘培训项目实施进度计划方法项目实施进度计划方法 网络图（例）设备订货设备到货13一车间安装二车间安装22设备搬迁3土建施工4电增容1人员招聘培训5（七）投资估算与资金筹措（七）投资估算与资金筹措 固定资产投资估算固定资产投

12、资估算l固定资产构建费用固定资产构建费用l无形资产获取费用无形资产获取费用l递延资产递延资产l预备费预备费 流动资金估算流动资金估算l流动资产流动资产l流动负债流动负债 资金筹措资金筹措l资金来源资金来源l项目筹资方案项目筹资方案l建设期贷款利息建设期贷款利息 投资使用计划投资使用计划l投资使用计划投资使用计划l借款偿还计划借款偿还计划（八）财务分析（八）财务分析 财务预测财务预测l投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措l销售收入预测销售收入预测l成本费用预测成本费用预测 财务报表编制财务报表编制l损益表损益表l资产负债表资产负债表l资金来源与运用表资金来源与运用表l现金流量表现金流量表l其它辅助报表其它辅助报表 资金规划资金规划l资金来源与运用资金来源与运用l资金平衡资金平衡 财务效果评价财务效果评价l盈利能力评价盈利能力评价l清偿能力评价清偿能力评价 不确定性分析不确定性分析l盈亏平衡分析盈亏平衡分析l敏感性分析敏感性