国际贸易与结算第一张票据

1、编辑ppt编辑ppt解决三个问题解决三个问题What? 什么是国际结算？什么是国际结算？ Why? 为什么学习国际结算？为什么学习国际结算？ How? 怎样才能学好国际结算？怎样才能学好国际结算？ 编辑ppt课程的主要内容课程的主要内容 国际结算工具国际结算工具 国际结算方式国际结算方式 汇款、托收、信用证汇款、托收、信用证 国际保理业务、福费廷、银行保函国际保理业务、福费廷、银行保函 国际贸易单据国际贸易单据编辑ppt第一篇第一篇 国际结算概论国际结算概论第一章第一章 国际结算概述国际结算概述第二章第二章 国际结算基础国际结算基础编辑ppt第一节第一节 国际结算含义与种类国际结算含义与种类一

2、、国际结算的一、国际结算的含义含义二、国际结算的种类二、国际结算的种类三、国际结算的条件三、国际结算的条件编辑ppt 国际结算国际结算：是指为清偿是指为清偿国际间债权国际间债权债务关系或跨国转移资金债务关系或跨国转移资金而完成的而完成的跨国（地区）跨国（地区）货币收付货币收付活动。活动。编辑ppt理解含义理解含义1、基本目的基本目的：清偿国际间的债权债：清偿国际间的债权债务关系以及跨国转移资金务关系以及跨国转移资金2、实现手段实现手段：跨国货币收付：跨国货币收付编辑ppt我国青岛海尔集团与香港的我国青岛海尔集团与香港的厂商发生了基于有形贸易的厂商发生了基于有形贸易的货币收付，这属于国际结算货币

3、收付，这属于国际结算吗？吗？算，这是特殊情况。我国算，这是特殊情况。我国内地与港、澳、台尽管不内地与港、澳、台尽管不是跨国货币支付，但因处是跨国货币支付，但因处于不同的货币区域，故实于不同的货币区域，故实务中做国际结算处理。务中做国际结算处理。编辑ppt二、引起跨国货币收付的原因二、引起跨国货币收付的原因1.1.最主要的是有形贸易最主要的是有形贸易2.2.其次是无形贸易其次是无形贸易3.3.复合类复合类 4.4.金融类金融类国际商品贸易国际商品贸易出国留学、出国旅出国留学、出国旅游、国际亲友赠款、游、国际亲友赠款、援助国外受灾区、援助国外受灾区、劳务输出、政府间劳务输出、政府间外交活动、国际间

4、外交活动、国际间文艺交流文艺交流国际工程承包、技术装让国际工程承包、技术装让外汇买卖、对外投资外汇买卖、对外投资编辑ppt三、国际结算的条件三、国际结算的条件（一）货币条件（一）货币条件（二）时间条件（二）时间条件（三）方式条件（三）方式条件编辑ppt（一）货币条件（一）货币条件 货币条件货币条件指发生的国际贸易使用指发生的国际贸易使用哪国的货币哪国的货币 进行结算。进行结算。货币条件的确定：货币条件的确定： 1. 价格货币和结算货币价格货币和结算货币 2. 自由外汇贸易和记帐外汇贸易自由外汇贸易和记帐外汇贸易 3. 硬币和软币硬币和软币 4. 货币的选择货币的选择编辑ppt货币条件的确定货币

5、条件的确定1.确定商品的价格货币和结算货币确定商品的价格货币和结算货币价格货币价格货币贸易中贸易中表示商品价格表示商品价格的货币，的货币，可用买方国、卖方国或第三国货币表示可用买方国、卖方国或第三国货币表示结算货币结算货币(支付货币支付货币)用来用来支付商品货支付商品货款款的的 货币。有时价格货币就是结算货币，货币。有时价格货币就是结算货币，有时不同。有时不同。编辑ppt货币条件的确定货币条件的确定2. 确定贸易是自由外汇贸易还是记帐外汇贸易确定贸易是自由外汇贸易还是记帐外汇贸易 n自由外汇自由外汇( (现汇现汇)贸易和非贸易项下进行收贸易和非贸易项下进行收付时不加任何限制，不采取差别性的多种

6、汇率付时不加任何限制，不采取差别性的多种汇率，在国际外汇市场上可，在国际外汇市场上可随时兑换随时兑换所需外汇的货所需外汇的货币。币。n记帐外汇记帐外汇记在记在清算帐户清算帐户上的外汇，只限于上的外汇，只限于协定双边支付时使用，不能做多边清算，不得协定双边支付时使用，不能做多边清算，不得自由运用。自由运用。 记账外汇贸易也叫协定贸易，是根据记账外汇贸易也叫协定贸易，是根据两国政府间的贸易支付协定来进行贸易的，两国政府间的贸易支付协定来进行贸易的，不需逐笔结清不需逐笔结清，但要求进出口平衡。货款，但要求进出口平衡。货款的结算记入双方指定银行开立的清算帐户的结算记入双方指定银行开立的清算帐户内，并要

7、严格按协定范围通过清算帐户收内，并要严格按协定范围通过清算帐户收付外汇。清算一年一次，差额可用商品、付外汇。清算一年一次，差额可用商品、现汇或黄金支付。在货币符号前加清算现汇或黄金支付。在货币符号前加清算CL字样。字样。编辑ppt货币条件的确定货币条件的确定3. 确定国际结算中的硬币和软币确定国际结算中的硬币和软币 硬币是汇率坚挺的货币；币值较为稳定硬币是汇率坚挺的货币；币值较为稳定，汇率呈上升趋势的货币，汇率呈上升趋势的货币 软币是汇率疲软的货币；币值相对不稳软币是汇率疲软的货币；币值相对不稳定，汇率趋于下跌的货币定，汇率趋于下跌的货币 在汇率不稳定时在汇率不稳定时, ,出口应选择硬币出口应

8、选择硬币, ,进口应进口应选择软币选择软币 编辑ppt货币条件的确定货币条件的确定4. 4. 货币的选择货币的选择 记账外汇贸易的支付协定中已确定记账外汇贸易的支付协定中已确定了清算货币，只有现汇贸易才需选择了清算货币，只有现汇贸易才需选择货币。选择时应货币。选择时应注意注意： 编辑ppt货币条件的确定货币条件的确定(1)选择选择自由兑换、调拨灵活自由兑换、调拨灵活的货币，避免的货币，避免汇价波动和遭受冻结的风险；汇价波动和遭受冻结的风险； (2)出口收汇尽量出口收汇尽量多用硬币多用硬币，进口付汇尽量，进口付汇尽量多用软币；多用软币； (3)在平等互利基础上，在平等互利基础上，结合货物结合货物

9、的价格、的价格、贸易习惯、商品畅滞来灵活选用货币。贸易习惯、商品畅滞来灵活选用货币。注意！注意！编辑ppt（二）时间条件（二）时间条件 时间条件时间条件指发生的国际贸易在指发生的国际贸易在什么时间什么时间进行结算进行结算 1. 预付预付(Advanced Payment) 卖方将单据交给银行或买方卖方将单据交给银行或买方以前以前，由买方预先支，由买方预先支付货款。预付对卖方有利。付货款。预付对卖方有利。 2. 即付即付(Immediate Payment) 卖方将单据交给银行或买方卖方将单据交给银行或买方同时同时，买方见单即付，买方见单即付款。即付对买卖双方是对等的。款。即付对买卖双方是对等的

10、。 3. 迟付迟付(Deferred Payment) 卖方将单据交给买方或银行若干时间卖方将单据交给买方或银行若干时间后后，再收买，再收买方支付的货款。迟付对买方有利。方支付的货款。迟付对买方有利。 编辑ppt（三）方式条件（三）方式条件方式条件方式条件指发生的国际贸易以指发生的国际贸易以何种方式何种方式进行结算进行结算 汇款汇款信汇、电汇、票汇信汇、电汇、票汇 托收托收付款交单付款交单(D/P)、承兑交单、承兑交单 (D/A) 信用证信用证(L/C)国际贸国际贸易结算易结算方式方式编辑ppt第二节第二节 国际结算的发展特点国际结算的发展特点一、传统国际结算及其特点一、传统国际结算及其特点（

11、一）国际结算的产生（一）国际结算的产生国际贸易要早于国际结算国际贸易要早于国际结算当金银充当世界货币后，国际结算得以产生。当金银充当世界货币后，国际结算得以产生。（二）传统国际结算的特点（二）传统国际结算的特点现金结算现金结算直接结算直接结算凭货付款凭货付款编辑ppt二、现代国际结算的特点二、现代国际结算的特点（一）由现金结算转向非现金结算（一）由现金结算转向非现金结算（二）由买卖双方的直接结算转向以银行为（二）由买卖双方的直接结算转向以银行为中介的间接转账结算中介的间接转账结算（三）由（三）由“凭货凭货”付款转向付款转向“凭单凭单”付款付款（四）现代国际结算与贸易融资相结合（四）现代国际结算

12、与贸易融资相结合（五）国际结算惯例规则众多（五）国际结算惯例规则众多编辑ppt（一）现金结算（一）现金结算非现金结算非现金结算现金结算的局限性现金结算的局限性 运输运输风险大风险大（偷盗、自然灾害）（偷盗、自然灾害）运输运输成本高成本高（清点费用（清点费用+识别费用）识别费用）运输运输时间长时间长（占压在途资金）占压在途资金）编辑ppt12-13世纪，意大利各城邦商业发世纪，意大利各城邦商业发达，开始出现达，开始出现“字据字据”。16-17世纪，欧洲大陆由字据发展世纪，欧洲大陆由字据发展起来的票据已广泛使用起来的票据已广泛使用编辑pptB出口商C出口商D进口商A进口商佛罗伦萨布鲁塞尔开出汇票购

13、买汇票提示汇票支付汇票支付货款A购买一张由购买一张由C开出的命令开出的命令D付款的汇票，支付给付款的汇票，支付给B。编辑ppt（二）直接结算（二）直接结算- -银行结算银行结算 买卖双方位于不同国家，使用不同货币，买卖双方位于不同国家，使用不同货币，处在不同贸易和外汇管制之下，不可能办理处在不同贸易和外汇管制之下，不可能办理面对面的买卖双方货款两清的直接结算。银面对面的买卖双方货款两清的直接结算。银行利用自己的网点和代理行的网点办理。行利用自己的网点和代理行的网点办理。银行到国外设立机构、与银行到国外设立机构、与国外银行建立代理行关系、国外银行建立代理行关系、签定互委业务协议、银行签定互委业务

14、协议、银行网络覆盖全球。网络覆盖全球。编辑ppt银行办理国际结算的优越性银行办理国际结算的优越性1.银行信用代替商业信用，克服商业信用的银行信用代替商业信用，克服商业信用的局限性局限性2.银行网络普遍建立银行网络普遍建立3.银行资金雄厚银行资金雄厚4.银行集中大量债权债务关系，可以最大限银行集中大量债权债务关系，可以最大限度的加以抵消度的加以抵消 5.通过有关国际惯例，管理合理化和规范化通过有关国际惯例，管理合理化和规范化 6.高新技术的应用，电子化高新技术的应用，电子化银行信用是银行以货币形式向企业提供的信用：第一，银行信用具有集中性 ，克服了商业信用的自发性和分散性。第二，商业信用的规模和

15、期限受到企业资金能力的限制。商业信用：企业在正商业信用：企业在正常的经营活动和商品常的经营活动和商品交易中由于延期付款交易中由于延期付款或预收帐款所形成的或预收帐款所形成的企业常见的信贷关系。企业常见的信贷关系。 商业信用的形式主要商业信用的形式主要有：赊购商品、预收有：赊购商品、预收货款和商业汇票。货款和商业汇票。 编辑ppt（三）（三）“凭货凭货”付款付款“凭单凭单”付款付款 货物单据化货物单据化-代表货物所有权（代表货物所有权（B/L） 交单交单=交货交货 履约证书化履约证书化-按时（按时（B/L日期）日期） 按质（质量证书）按质（质量证书） 按量按量 （数量证书）（数量证书）编辑ppt

16、（四）现代国际结算与贸易融资相结合（四）现代国际结算与贸易融资相结合 国际贸易融资又叫国际结算融资，是国际贸易融资又叫国际结算融资，是指围绕国际贸易结算的各个环节发生指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金和信用融通活动。的资金和信用融通活动。编辑ppt1 1、国际贸易融资的作用、国际贸易融资的作用（1）有利于增强国际贸易结算的吸引力）有利于增强国际贸易结算的吸引力（2）有利于吸收存款）有利于吸收存款（3）有利于改善银行资产质量）有利于改善银行资产质量（4）贸易融资业务风险较小、收益率较高）贸易融资业务风险较小、收益率较高编辑ppt2 2、现代国际贸易融资的特点、现代国际贸易融资的特点（1）融资

17、方式更加多样化）融资方式更加多样化（2）融资方法简便、灵活）融资方法简便、灵活（3）银行信贷融资机构设置发生变化）银行信贷融资机构设置发生变化编辑ppt（五）国际结算惯例规则众多（五）国际结算惯例规则众多 国际结算惯例规则是指在长期的国际贸易国际结算惯例规则是指在长期的国际贸易和结算实践中逐渐形成的一些通用的习惯和结算实践中逐渐形成的一些通用的习惯做法和普遍规则。做法和普遍规则。编辑ppt三、我国的国际结算业务三、我国的国际结算业务（一）国际结算业务量不断扩大（一）国际结算业务量不断扩大（二）办理国际结算业务的银行机构增加（二）办理国际结算业务的银行机构增加（三）结算货币多元化（三）结算货币多

18、元化（四）结算方式以信用证为主（四）结算方式以信用证为主（五）国际结算涉及的地区广泛（五）国际结算涉及的地区广泛（六）结算主体多样化（六）结算主体多样化编辑ppt中国历年进出口总额单位：亿美元年份年份总进出口总进出口金额金额进口总额进口总额出口总额出口总额净出口金净出口金额额20026207.702952.003255.70303.720038512.104128.404383.70255.3200411547.905614.205933.70319.5200514221.206601.207620.001018.8200617606.907916.109690.701774.62007217

19、38.49558.212180.22622200825616.411330.914285.52954.6200922072.210055.612016.61961201029727.613948.315779.31831201136420.717434.7189861551.3编辑ppt中国历年进出口总额中国历年进出口总额 编辑ppt第二节第二节 国际结算的电子化国际结算的电子化一、推广采用一、推广采用SWIFT高速电讯网络高速电讯网络二、银行清算系统自动化二、银行清算系统自动化编辑ppt一、环球银行间金融电讯协会系统一、环球银行间金融电讯协会系统 1973年年5月，月，15个西欧和北美国家的

20、个西欧和北美国家的239家银行发起成家银行发起成立了立了“环球银行金融电讯协会环球银行金融电讯协会”，即，即SWIFT (Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication)，总部设在比利时的布鲁塞尔。现，总部设在比利时的布鲁塞尔。现已发展成为拥有已发展成为拥有2000多家成员的非营利性全球性银行合多家成员的非营利性全球性银行合作组织。作组织。 SWIFT系统每周系统每周7天，每天天，每天24小时工作，其功能包小时工作，其功能包括对信息报文的接收、有效性的检验、分类和投放。括对信息报文的接收、有效性的检验、分类和投放。其其信息

21、传输服务快速准确、标准化、规范化、安全保密性信息传输服务快速准确、标准化、规范化、安全保密性高高。该系统电讯的线路速度为普通电传的。该系统电讯的线路速度为普通电传的48192倍。倍。在正常情况下，每笔交易从发出电讯到收到对方确认只在正常情况下，每笔交易从发出电讯到收到对方确认只需需12分钟分钟编辑ppt SWIFT系统具备独立于电传密押的系统具备独立于电传密押的SWIFT密押密押，提供了一种通用方法进行电文鉴真操作，只有，提供了一种通用方法进行电文鉴真操作，只有参与发送和接收电文的参与发送和接收电文的SWIFT用户才能掌握密钥用户才能掌握密钥，极大的提高了信息传输的可靠性和保密性，在，极大的提

22、高了信息传输的可靠性和保密性，在相当程度上为银行免除了信息传递过程中的风险相当程度上为银行免除了信息传递过程中的风险隐患。隐患。 SWIFT在荷兰和美国设有环球计算机通讯网在荷兰和美国设有环球计算机通讯网运行中心，在各会员国设有地区处理站，连接其运行中心，在各会员国设有地区处理站，连接其所有会员的计算机终端，可以在极短的时间内接所有会员的计算机终端，可以在极短的时间内接收到收到SWIFT电文，并对其进行自动处理。电文，并对其进行自动处理。编辑ppt 在银行具体业务中，可用于客户汇款和支票、在银行具体业务中，可用于客户汇款和支票、银行头寸调拨、外汇买卖和存贷款、托收、跟单银行头寸调拨、外汇买卖和

23、存贷款、托收、跟单信用证和保函等许多方面。信用证和保函等许多方面。目前该网络已遍布全目前该网络已遍布全球球206个国家和地区的个国家和地区的8,000多家金融机构，提供多家金融机构，提供金融行业安全报文传输服务与相关接口软件，支金融行业安全报文传输服务与相关接口软件，支援援80多个国家和地区的实时支付清算系统。多个国家和地区的实时支付清算系统。 编辑ppt 1983年年2月，中国银行加入月，中国银行加入SWIFT组织，成为组织，成为中国内地加入该组织的首家银行，是中国内地加入该组织的首家银行，是SWIFT组织组织的第的第1034家成员行；家成员行；1985年年5月，中国银行总行正月，中国银行总

24、行正式开通使用式开通使用SWIFT系统，并与世界上系统，并与世界上2000多家银多家银行建立行建立SWIFT密押关系。现在，我国的银行基本密押关系。现在，我国的银行基本上都是上都是SWIFT的成员。的成员。 为更好地为亚太地区用户服务，为更好地为亚太地区用户服务，SWIFT于于1994 年在香港设立了除美国和荷兰之外的第三个年在香港设立了除美国和荷兰之外的第三个支持中心，这样，中国用户就可得到支持中心，这样，中国用户就可得到SWIFT支持支持中心讲中文的员工的技术服务。中心讲中文的员工的技术服务。SWIFT还在全球还在全球17个地点设有办事处，其个地点设有办事处，其2000名的专业人员来自名的

25、专业人员来自55个国家，其中北京办事处于个国家，其中北京办事处于1999年成立。年成立。编辑ppt主要业务主要业务1 客户汇款客户汇款 2 银行间头寸调拨银行间头寸调拨3 外汇业务外汇业务4 托收业务托收业务 5 证券业务证券业务 6 贵金属和银团贷款业务贵金属和银团贷款业务7 信用证和保函信用证和保函 8 旅行支票旅行支票 9 银行账单处理银行账单处理编辑ppt二、银行清算系统自动化二、银行清算系统自动化（一）清算与清算中心（一）清算与清算中心1、什么是清算？、什么是清算？ 清算清算是指不同银行之间因资金的代收、代付而引是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网

26、络进行清起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。偿的活动。 目的目的是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增减变化来结清每笔国际结算业务。减变化来结清每笔国际结算业务。编辑ppt2 2、国际结算和国际清算的关系、国际结算和国际清算的关系 国际结算与国际清算是紧密联系不可分割的国际结算与国际清算是紧密联系不可分割的 结算是清算的结算是清算的前提前提，清算是结算的继续和完成。，清算是结算的继续和完成。 结算主要是指债权人和债务人通过银行清算债结算主要是指债权人和债务人通过银行清算债权债务关系。权债务关系。 清算是指银行之间通过清算网络来结算债权债清算

27、是指银行之间通过清算网络来结算债权债务关系，而银行之间的债权债务关系又主要是由务关系，而银行之间的债权债务关系又主要是由结算引起的。结算引起的。编辑ppt3 3、清算银行和清算系统、清算银行和清算系统 票据清算所或清算网络票据清算所或清算网络是由许多银行参加的是由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算所的银行叫清算银行。算所的银行叫清算银行。 清算系统清算系统是由结算和清算过程中诸要素组成是由结算和清算过程中诸要素组成的有机整体。的有机整体。 编辑ppt4 4、货币和账户、货币和账户 国际贸易和结算中，使用的主要是发达国家和地国际贸易和结算中，

28、使用的主要是发达国家和地区的可兑换货币。区的可兑换货币。 美元是主要结算货币，美元账户可分为美元是主要结算货币，美元账户可分为3级级 （1）一级账户是美籍银行在联邦储备银行开立的。）一级账户是美籍银行在联邦储备银行开立的。 （2）二级账户是外国银行在美籍银行开立的。）二级账户是外国银行在美籍银行开立的。 （3）三级账户是外国银行在美国的外籍银行开立的。）三级账户是外国银行在美国的外籍银行开立的。编辑ppt（二）国际清算系统的电子化（二）国际清算系统的电子化 电子货币是用电脑贮存和转移的资金，在清算时电子货币是用电脑贮存和转移的资金，在清算时，电子计算机将交易金额自动地分别借记和贷记，电子计算机

29、将交易金额自动地分别借记和贷记到双方在银行开立的账户上。到双方在银行开立的账户上。编辑ppt附录：附录：一、美元支付清算系统一、美元支付清算系统二、欧元支付清算系统二、欧元支付清算系统三、环球银行金融电讯协会系统三、环球银行金融电讯协会系统四、伦敦自动清算支付系统四、伦敦自动清算支付系统五、日本的清算系统五、日本的清算系统编辑ppt一、美元支付清算系统一、美元支付清算系统（一）纽约清算所同业支付系统（一）纽约清算所同业支付系统 (Clearing House For Inter-Bank Payment System，CHIPS) 建立于建立于1970年年4月，当前最重要的国际大额美元支月，当

30、前最重要的国际大额美元支付清算系统。由纽约清算所协会付清算系统。由纽约清算所协会(New York Clearing House Association，NYCHA)拥有，拥有，100多家银行参多家银行参加组成的电子支付系统。加组成的电子支付系统。 编辑pptCHIPS的参与者的参与者 纽约清算所协会会员纽约清算所协会会员 纽约市的商业银行纽约市的商业银行 纽约州银行法规定的投资公司纽约州银行法规定的投资公司 在纽约设有分支机构的国外银行在纽约设有分支机构的国外银行 其中有12家清算银行，它们都在联邦储备银行开立帐户，作为其成员银行。其他各家非成员银行须在一家成员银行开立帐户作为它们自己的清算

31、银行，用于每天CHIPS头寸的清算。成员银行要把它们的电子支付头寸通过设在联储的帐户，进行最后清算。 编辑pptCHIPS的特点的特点 实时的、大额的、多边的、终局性支付 具有最大的流动性，1美元日周转500次 免除了日透支费 可以提供在线现金管理工具 给公司客户传输汇款相关信息 服务于国内和国际市场，可处理超过95%的美元跨境支付 每日日终进行净额清算的资金转账编辑ppt一、美元支付清算系统一、美元支付清算系统 （二）联邦资金转账系统（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约

32、州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。 在联邦储备银行开设账户的银行可以直接利用此系统发送和接受支付。编辑pptFedwire参与者参与者 联邦储备成员银行 联储设有存款帐户的金融机构 美国境内的外国银行Fedwire与CHIPS相比： 1美元日周转12次 要征收日透支费，银行支付给联邦资金转账系统的日透支费约为2400万美元编辑ppt二、欧元跨国清算系统二、欧元跨国清算系统（一）泛欧自动实时总额清算系统（一）泛欧自动实时总额清算系统 (Trans-European Automated Real-Time Gross Settlement ExpressTr

33、ansfer System，TARGET) 隶属于欧洲中央银行，建立在区内15个国家原有的国内清算系统上，通过连接15个国家资金清算系统及原欧洲货币单位（ECU），并借助SWIFT网络组成的欧元跨国清算系统。 其他的欧元跨国清算系统大体上也是通过连接欧元区内各国的不同清算系统而形成的。编辑ppt TARGETTARGET体系的体系的1616个系统个系统 芬兰：BoF-RTGS 德国：ELS 西班牙：SLBE荷兰：TOP 法国：TBF 葡萄牙：SPGT比利时：ELLIPS 奥地利：ARTIS 爱尔兰：IRIS卢森堡：LIPS-Gross 意大利：BI-REL 希腊：HERMES Euro 欧央行

34、：EPM丹麦：DEBES 瑞典：Euro-RIX 英国：CHAPS-Euro编辑ppt TARGET系统是一种贷记转账支付系统，是为了有效贯彻欧洲中央银行体系的单一货币政策，保证当天完成欧元跨国大额收付款业务而设立的。始运行于1999年1月1日。 通过欧洲中央银行、各参加国中央银行、各参加国内部RTGS（实时总额结算）清算系统（也是即时清算）来完成资金清算，参与该系统的银行多达5300多家。 编辑ppt TARGETTARGET清算系统具体流程清算系统具体流程欧洲中央银行TARGET 参加国中央银行 参加国中央银行 RTGSRTGS银行银行银行银行银行银行编辑pptTARGETTARGET系统

35、的特点系统的特点款项必须是大额，且每笔要有即时的头寸，不能透支清算效率高，几分钟内可完成一笔清算时间从AM7:00到PM6:00，款项当天支付，当天最终交收，当天起息清算是无条件的，不可改变及撤销款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔花费1.5欧元3欧元本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换用户密码 编辑ppt二、欧元跨国清算系统二、欧元跨国清算系统（二）（二） 欧洲银行协会欧洲银行协会（European BankAssociation,EBA） 的欧元清算的欧元清算系统系统 欧洲银行协会成立于1985年，总部设在巴黎。根据其组织章

36、程规定，凡是在欧共体国家设有总部或分支机构的商业银行均可申请成为EBA的成员银行；获得成员行资格两年后，在符合EBA清算规则的基础上，可进一步申请成为其清算银行。 EBA清算系统以前专为欧洲货币单位(ECU)支付提供服务，有49家清算银行。 1999年后，ECU以1 1汇价转为欧元，EBA改为以欧元清算。编辑pptEBA清算系统简单流程清算系统简单流程EBA非清算银行EBA非清算银行EBAEBA非清算银行EBA非清算银行EBA系统使用于货币市场、外汇交易的清算及系统使用于货币市场、外汇交易的清算及证券清算和跟单托收、光票托收的支付证券清算和跟单托收、光票托收的支付编辑pptEBAEBA系统的特

37、点系统的特点 可以即时支付，亦可非即时支付 款项可以多笔打包清算 清算行之间款项交付可当天起息 效率高，一天可达30万笔 清算款项可撤销及更改 成本低，每笔花费0.25欧元 为避免风险，会员需缴保证金 每日营业终了，需做日终净额清算编辑ppt二、欧元跨国清算系统二、欧元跨国清算系统（三）区域性支付系统（三）区域性支付系统 1.1.法兰克福的欧元支付系统法兰克福的欧元支付系统 (Euro Access Frankfurt, EAF) 采用SWIFT格式，以大额且大宗方式交易，包括外汇、货币市场及国内商品交易的资金移转，转移成本低，但处理速度不及TARGET，是欧元区内仅次于TARGET的极具竞争

38、力的支付系统。 编辑ppt2.银行网络清算银行网络清算 欧元的推出及固定汇率制的采用，使少数欧洲大银行能充分利用自身在欧洲的分支行网络系统为客户服务。它们以总部为龙头，下属分支机构可直接进入当地的清算系统将款项支付出去。最大优点最大优点 只需只需在该大银行总部开立在该大银行总部开立一个帐户一个帐户，即可通过该行网络系统，即可通过该行网络系统与欧洲各地进行资金往来。与欧洲各地进行资金往来。 由于是同一家银行的网络，服务由于是同一家银行的网络，服务质量有保证质量有保证，查询相对简单，查询相对简单 通过欧洲网络银行，在欧盟（通过欧洲网络银行，在欧盟（EMUEMU）各成员国总、分行利用既）各成员国总、

39、分行利用既有的银行网络与地方网络联机实现地方性资金的移转。有的银行网络与地方网络联机实现地方性资金的移转。编辑ppt不足不足 以现金为支付手段、银行为支付中介的支付方以现金为支付手段、银行为支付中介的支付方式，仍然式，仍然没有改变付款人在支付过程中的主动没有改变付款人在支付过程中的主动的地位。的地位。 在企业之间的交易支付过程中，付款方不主动在企业之间的交易支付过程中，付款方不主动支付货币资金，收款方资金就不能回笼，因而支付货币资金，收款方资金就不能回笼，因而债务衍生机制依然存在债务衍生机制依然存在。 除了法律手段外，没有其他机制能抑制债务关除了法律手段外，没有其他机制能抑制债务关系的衍生和发

40、展。系的衍生和发展。编辑ppt三、伦敦自动清算支付系统三、伦敦自动清算支付系统 伦敦自动清算支付系统CHAPS (Clearing House Automatic Payment System)是指有关银行进行英镑支付时采用的电子清算系统，创建于1984年，由12家清算银行组成。非清算银行进行英镑支付时，需借助于这12家清算银行来完成。 特点：特点：用高度自动电脑化的信息传递，部分地取代了依靠票据交换的方式，使以伦敦城外的交换银行为付款人的部分交易（1万英磅以上）也可实现当天结算。编辑ppt 参加CHAPS的银行付款电报都使用统一格式，它有8条信息信道，分别设有对出、入的收付电报自动加押和核押

41、的软件装置及信息储存装置。 每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换银行间进行双边对帐和结算，其差额通过它们在英格兰银行的帐户划拨来结清。编辑ppt四、日本的清算系统四、日本的清算系统 日本的清算系统称为日本银行金融网络系统(Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)，其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间的交易。 1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。 1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行帐户进行资金划拨的服务(Funds

42、 Transfer Service)系统投入使用。 1989年3月，外汇日元结算服务(Foreign Exchange Yen Settlement Service)系统也相继投入使用。 1990年5月，又开发了日本政府债券服务(Japan Government Bond Service, JGB Service)系统。编辑ppt BOJ-NET系统运作之初，有332个参与者。至1990年底，外汇与日元结算服务系统及日本政府债券服务(JGB)系统都投入使用后，参与者达到448个，增长了30%。 BOJ-NET系统的产生，降低了支付成本，提高了支付效率，增强了支付系统的稳定性,成为全球可接受的支

43、付系统。编辑ppt第二章第二章 国际结算基础国际结算基础第一节第一节 国际商会与国际贸易术语国际商会与国际贸易术语一、国际商会一、国际商会二、贸易术语二、贸易术语第二节第二节 国际结算中的往来银行国际结算中的往来银行一、联行一、联行二、代理行二、代理行编辑ppt一、国际商会一、国际商会 国际商会是为世界商业服务的非政府间组织，是国际商会是为世界商业服务的非政府间组织，是联合国等政府间组织的咨询机构国际商会于联合国等政府间组织的咨询机构国际商会于1919年在美国发起，年在美国发起，1920年正式成立其总部年正式成立其总部设在法国巴黎。设在法国巴黎。 国际商会的基本目的是为开放的世界经济服国际商会

44、的基本目的是为开放的世界经济服务，坚信国际商业交流将导致更大的繁荣和国家务，坚信国际商业交流将导致更大的繁荣和国家之间的和平。之间的和平。 目前，国际商会的会员已扩展到目前，国际商会的会员已扩展到130多个国家多个国家之中，由数万个具有国际影响的商业组织和企业之中，由数万个具有国际影响的商业组织和企业组成，已在组成，已在59个国家中成立了国家委员会或理事个国家中成立了国家委员会或理事会，组织和协调国家范围内的商业活动。会，组织和协调国家范围内的商业活动。 编辑ppt国际商会主要职能有四个：国际商会主要职能有四个： （1）在国际范围内代表商业界，特别是对联）在国际范围内代表商业界，特别是对联合国

45、和政府专门机构充当商业发言人；合国和政府专门机构充当商业发言人； （2）促进建立在自由和公正竞争基础上的世）促进建立在自由和公正竞争基础上的世界贸易和投资界贸易和投资 （3）协调统一贸易惯例，并为进出口商制定）协调统一贸易惯例，并为进出口商制定贸易术语和各种指南贸易术语和各种指南 （4）为商业提供实际服务）为商业提供实际服务 编辑ppt国际商会的组织机构国际商会的组织机构国际商会的组织机构包括：理事会、执行局、国际商会的组织机构包括：理事会、执行局、财政委员会、会长、副会长及前任会长和秘书长财政委员会、会长、副会长及前任会长和秘书长、所属各专业委员会和会员、会员大会，此外还、所属各专业委员会和

46、会员、会员大会，此外还设有国家特派员。国际商会现下属设有国家特派员。国际商会现下属24个专业委员个专业委员会及工作机构。会及工作机构。 编辑ppt二、国际贸易术语的成文惯例二、国际贸易术语的成文惯例20102010年国际贸易术语解释通则年国际贸易术语解释通则1.制定机关制定机关=国际商会国际商会2.内容内容=定了定了11个术语个术语3.贸易术语的划分依据贸易术语的划分依据=双方是否承担某项合同义务双方是否承担某项合同义务 （承担义务的大小）（承担义务的大小）4.贸易术语的表示方法贸易术语的表示方法=卖方义务（卖方义务（10项）项）: A1;A2;A10；买方义务（；买方义务（10项）项）:B1

47、；B2；B10。编辑ppt 第一组：适用于任何运输方式的术语七种：第一组：适用于任何运输方式的术语七种：EXW、FCA、CPT、CIP、DAT、DAP、DDP。 EXW（ex works） 工厂交货工厂交货 FCA（free carrier） 货交承运人货交承运人 CPT（carriage paid to） 运费付至目的地运费付至目的地 CIP（carriage and insurance paid to） 运费运费/保险费保险费付至目的地付至目的地 DAT（delivered at terminal）目的地或目的港的集）目的地或目的港的集散站交货散站交货 DAP（delivered at p

48、lace） 目的地交货目的地交货 DDP（delivered duty paid）完税后交货）完税后交货编辑ppt第二组：适用于水上运输方式的术语四种：第二组：适用于水上运输方式的术语四种： FAS（free alongside ship） 装运港船边交货装运港船边交货FOB（free on board） 装运港船上交货装运港船上交货CFR（cost and freight） 成本加运费成本加运费CIF（cost insurance and freight） 成本、保险费加成本、保险费加运费运费编辑ppt编辑ppt第二节第二节 国际结算中的往来银行国际结算中的往来银行一、联行一、联行（一）联行

49、的含义（一）联行的含义 联行关系指一家商业银行内部的总行、分行及支行联行关系指一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。之间的关系。银行在海外的分支机构一般有几种形式：银行在海外的分支机构一般有几种形式：编辑ppt1、代表处、代表处非营业性机构非营业性机构探寻新的业务前景、寻找新的盈利机会、开辟当地探寻新的业务前景、寻找新的盈利机会、开辟当地信息新来源信息新来源最低级、最简单的形式，是一种过渡。最低级、最简单的形式，是一种过渡。2、代理处、代理处能够转移资金、发放贷款等非存款银行业务能够转移资金、发放贷款等非存款银行业务不能在东道国吸收当地存款不能在东道国吸收当地存款资金来源总行和其他有关

50、机构，或同业市场拆入资金来源总行和其他有关机构，或同业市场拆入编辑ppt3、分行、分行营业性机构营业性机构不是独立的法律实体，没有法人地位不是独立的法律实体，没有法人地位不能经营非银行业务不能经营非银行业务下设支行下设支行4、子银行、子银行一个完全独立的经营实体一个完全独立的经营实体股权的全部或大部分为总行所控制股权的全部或大部分为总行所控制银行业务和非银行业务均可银行业务和非银行业务均可编辑ppt5、联营银行、联营银行类似于子银行类似于子银行任何一家外国投资者拥有的股权都在任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下以下可以集中两家或多家参股这的优势可以集中两家或多家参股这的优势6、银团银行、

51、银团银行两个以上不同国籍当代跨国银行共同投资注册而组两个以上不同国籍当代跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。成的公司性质的合营银行。任何一家投资者拥有的股权都在任何一家投资者拥有的股权都在50%以下以下编辑ppt（二）联行的种类（二）联行的种类1.国内联行国内联行2.国外联行国外联行编辑ppt二、代理行二、代理行 两家银行签订代理协议（两家银行签订代理协议（Corresponding Agreement），其中明确规定各自的代理级别和），其中明确规定各自的代理级别和代理权限、交换电讯往来中的密押做法、交换银代理权限、交换电讯往来中的密押做法、交换银行授权人员的签字样本、明确双方资金的偿付方行授权人员的签字样本、明确双方资金的偿付方法等内容。这两家签有代理协议并相互提供服务法等内容。这两家签有代理协议并相互提供服务的银行即被认为存在代理行关系。的银行即被认为存在代理行关系。编辑ppt1、代理行之间的控制文件、代理行之间的控制文件 （1）密押（）密押（Test Key） 用于识别银行电讯文件的数字密码用于识别银行电讯文件的数字密码 （2）签字样本（）签字样本（Spec