公共经济学第二章1外部效应

1、第二章 外部效应n定义定义n分类分类n实质实质n纠正纠正外部性的定义外部性的定义 n定义定义 指参与某项市场交易的个人或厂商没有获得该项交易的全部收益或没有支付该项交易的全部成本。 理解：理解：某种产品的生产或消费使生产者和消费者之外的社会成员遭受损失（获得利益）的特性，是市场失灵的主要原因。 外部性、外部效应、外部经济性、外溢性外部性、外部效应、外部经济性、外溢性2.1外部效应：分类和事例n2.1.1外部效应的分类方法n1、按外部效应的承受者不同n2、按外部效应的发起者不同n3、按外部效应的结果不同n正外部性（外部经济性）： 第三者受益而不用付出成本。第三者受益而不用付出成本。n负外部性（外

2、部不经济性）： 第三者受损而无法得到补偿。第三者受损而无法得到补偿。 生产的正外部性（如养蜂）生产的正外部性（如养蜂） 生产生产 生产的负外部性（如污染生产的负外部性（如污染）外部性外部性 消费的正外部性（如摆花）消费的正外部性（如摆花） 消费消费 消费的负外部性（如吸烟）消费的负外部性（如吸烟） 2.1.2正的外部性与负的外部性n成本或者收益对于决策者而言是外在的，成本或者收益对于决策者而言是外在的，即潜在的成本或者利润不是由决策单位来即潜在的成本或者利润不是由决策单位来承担或享有，而是转化到其他主体上。外承担或享有，而是转化到其他主体上。外部性也可以理解为：成本和收益在时间和部性也可以理解

3、为：成本和收益在时间和主体上的不对称。它有两种具体的表现形主体上的不对称。它有两种具体的表现形式：正的外部性与负的外部性。式：正的外部性与负的外部性。n1、正的外部性是指决策者(或行为主体)不能拥有或完全享有其行为产生的收益，使得其他主体与其同样分享收益(如治理污染所带来的清洁的空气)；n2、负的外部性是指决策者只享有其行为所带来的收益，而将成本转移给其他主体承担(如从事化工产品生产而导致的环境破坏)。作为正外部性的典型代表就是公共品的提供，负外部性在现实中最常见的就是经济发展的同时产生环境破坏与污染2.2外部效应与资源配置的效率n 外部效应与资源配置效率外部效应与资源配置效率 原理：原理：任

4、何私人都是根据生产的私人成本与私人效益来决定其生产量的。n2.2.1负的外部效应与资源配置的效率n负的外部效应会导致产量过剩.以对环境造成污染的造纸业为例（附图1）G1054.5D=MSBMPC+MEC=MSCS=MPCAB110105100纸张的产量（万吨）价格、效益和成本（元）附图附图1 市场均衡：负的外部效应与资源配置效率市场均衡：负的外部效应与资源配置效率返回返回MPC：私人边际成本MSC：社会边际成本MEC：外部边际成本MSB：私人边际收益（假定等于社会边际收益）私人最佳产量：A点点社会最佳产量：B点点意味着：如果政府不干预，意味着：如果政府不干预，则私人造纸业主将过度生产，则私人造

5、纸业主将过度生产，从而无法达到社会资源的最从而无法达到社会资源的最优配置。优配置。结论n存在负的外部效应时，社会边际成本私人边际成本外部边际成本。n存在负的外部效应时，该种物品或服务的生产和销售将会呈现过多状态。 2.2.2正的外部效应与资源配置的效率n正外部性与资源配置效率正外部性与资源配置效率n正的外部效应又会导致产量不足.n二者都使社会资源配置偏离了帕累托最优帕累托最优状态，造成对社会资源的浪费和破坏。 以周边民众可以得益的疫苗接种服务为例（附图2）ZV2010D=MPBMPB+MEB=MSBS=MSCUH453025疫苗接种量（万人次）价格、效益和成本（元）附图附图2 市场均衡：正的外

6、部效应与资源配置效率市场均衡：正的外部效应与资源配置效率返回返回MPE：私人边际效益MSE：社会边际效益MEE：外部边际效益MSC：私人边际成本（假定等于社会边际成本）私人最佳产量： U点点社会最佳产量： V点点意味着：如果政府不干预，意味着：如果政府不干预，则接种者将需求不足，从而则接种者将需求不足，从而无法达到社会资源的最优配无法达到社会资源的最优配置。置。 010外部性的实质外部性的实质n实质实质 （边际收益或边际成本：每增加一单位生产所增加的成本或收益） 私人边际收益社会边际收益或： 私人边际成本社会边际成本 外部边际成本社会边际成本私人边际成本 外部边际效益社会边际效益私人边际效益主

7、要表现：主要表现：n成本的转嫁n成本超负担n公共资源的过度利用思考题n在一定的条件下外部效应能不能通过市场解决？2.2.3正的外部效应：外部边际效率递减的情况n外部边际效益递减的情况外部边际效益递减的情况 在现实经济生活中，某些物品或服务的外部边际效益往往随着消费量的增大而出现递减。如疫苗接种服务（附图3）。n结论n存在外部边际效益递减的正的外部效应时，市场机制作用下的产量水平并非总是缺乏效率的。只有在处于较低的产量水平的条件下（在该产量水平下，MEB0），市场机制才会在实现资源配置的效率方面发生失灵。2.3外部效应的内在化n2.3.1外部效应的内在化n外部效应内部化的含义外部效应内部化的含义

8、 即消除交易的外部成本和外部效应。指采取措施使得参与某项市场交易的个人或厂商获得该项交易的全部收益或支付该项交易的全部成本。n所谓外部效应的纠正，就是指对产品或劳务的私人边际成本或私人边际收益进行调整，使之与社会边际成本或社会边际收益相一致，从而实现外部效应的内在化n正外部性的内部化正外部性的内部化: 补贴补贴n负外部性的内部化负外部性的内部化:罚款罚款 、 征税征税 2.3.2矫正性的税收与负的外部效应内在化n对外部成本制造者征收矫正性税收。（附图4）n负的外部效应内在化就是外部边际成本被加计到私人边际成本上，使其价格得以反映全部的社会边际成本。 G社会净效益54.5D=MSBS =MPC+

9、T=MSCS=MPCAB11010595纸张的产量（万吨）价格、效益和成本（元）附图附图4 矫正性税收矫正性税收返回返回100税收收入外部总成本税收收入外部总成本T 每吨纸张的外部边际成本为10元，则征收矫正性税收10元，导致私人边际成本曲线左移至S!，与社会边际成本曲线重合。此时，最优供给在B点。纸张价格升至105，产量降至4.5吨。 讨论：讨论：（1）矫正性税收能完全消除污染吗？）矫正性税收能完全消除污染吗？（2）矫正性税收收入应如何使用？）矫正性税收收入应如何使用？2.3.3矫正性的财政补贴与正的外部效应内在化对外部效益制造者给予矫正性财政补贴 （附图5）存在正的外部效应时，社会边际成本

10、效益私存在正的外部效应时，社会边际成本效益私人 边 际 效 益 外 部 边 际 效 益人 边 际 效 益 外 部 边 际 效 益 结论：存在正的外部效应时，该种物品或服务结论：存在正的外部效应时，该种物品或服务的 生 产 和 销 售 将 会 呈 现 不 足 状 态 。的 生 产 和 销 售 将 会 呈 现 不 足 状 态 。 因此，对于具有外部效益的产品或服务来因此，对于具有外部效益的产品或服务来说，矫正性的补贴并不一定是必须的。说，矫正性的补贴并不一定是必须的。ZV1210D=MPBD=MPB+20元元=MSBS=MSCUX453025疫苗接种量（万人次）价格、效益和成本（元）附图附图5 矫

11、正性的财政补贴矫正性的财政补贴返回返回 每人次疫苗的外部效益为20元，则给予接种者补贴20元，导致私人边际效益曲线右移至D，与社会边际效益曲线重合。此时，最优供给在V点。疫苗市场价格升至30，产量升至12。但由于有补贴，消费者实际承担的费用只有10元。 010财政补贴UY讨论：讨论：所有的财政补贴都具有矫正性补贴、使外部效益内部化的功能吗？ （低收入群体、某些企业）n正的外部效应内在化就是外部边际效益被加计到私人边际效益私人边际效益上，使其价格得以反映全部的社会边际效益。 矫正性的税收和矫正性的财政补贴是政府原来矫正外部效应的公共财政措施，矫正性的税收能实现负的外部效应的内在化，矫正性的财政补

12、贴能实现正的外部效应的内在化。 外部效应理论（续外部效应理论（续）n案例：污染的治理案例：污染的治理n背景理论：背景理论：罗纳德科斯（Ronald H. Coase）是美国当代经济学家。他认为，外部经济从根本上说是产权界定不够明确或界定不当引起的。 政府往往轻率地规定：当A的活动损害了B时，A必须对B予以赔偿。但是，这样做的结果是使A受到了损害；因此，决策者首先必须界定的是：A是否有权进行那些活动？ 科斯科斯(Coase)定理定理： 当交易费用为零时，只要产权明晰就可以使外部性内部化，此时，产权属于谁是无关紧要的。 交易费用交易费用：为完成一笔交易所要花费的费用，如信息搜索、谈判、监督、时间耗

13、费等。 科斯定理的例解科斯定理的例解（附表（附表1）科斯定理的例科斯定理的例解解 养牛者与农户；农户围栏的年成本为9美元，谷物价格为每吨1美元 。（附表1）牛群数目（头） 谷物年损失（吨） 每增加一头牛所造成的谷物损失（吨） 1112323634104返回返回（1）假定养牛者无权损害谷物。当牛群规模为3头时，须赔偿6美元，增加到4头时，则须赔偿10美元，此时养牛者将围栏。（2）假定养牛者有权损害谷物。则农户可以容忍的牛群头数也为4头，因为此时如果他围栏，则必须花9美元，而不围栏时的损失为10美元；因此，当养牛者将牛群增为4头时，农户将围栏。 因此，假定没有交易费用，资源的配置状态就与产权的初始

14、界定无关。外部效应理论（续外部效应理论（续）n案例：污染的治理案例：污染的治理 科斯定理的重要性：科斯定理的重要性：n科斯定理的真正含义为：如果交易费用不为零，那么，产权的初始界定就非常重要。n假定交易费用为零，则资源的竞争性使用之间将会出现有效率的混合产出，而与哪一个集团享有使用资源的权力无关。n政府指定财产权为得到权力的一方提供了一项有价值的资源。尽管谁获得这些权力的资源配置是没有区别的，但就交易双方而言，两方的利益差别却很大。因此： 资源的处置权力是有价值的，可以用以交易； 并且只有在市场上交易，才能资源配置的最优效率。 外部效应理论（续外部效应理论（续）n案例：污染的治理案例：污染的治

15、理n科斯定理的应用：政府的环保政策科斯定理的应用：政府的环保政策 政府的环保政策有三种：排放标准、调节税和可交易的污染权 （1）排放标准 对任何企业一视同仁的排放标准，无法使具有不同边际效益和边际成本的排污企业均达到最佳生产量，并且只要排放量低于排放标准，就可以免费排放而无需对受污染者付费。是最没有效率的环保政策。 （2）调节税 调节税虽对排放者收取了一定的矫正税，但其标准仍是统一的。 （3）可交易的污染权 可交易的污染权创造了一种有价值的资产，使那些能够以低于污染权的成本清除污染的人获得这项有价值的资产，通过污染权的市场交易，可以使政府将污染量控制在所指定的范围内的同时，实现资源的最优配置。

16、 国外私立大学为何这么多？ n 在市场经济国家，私立大学占高等学校之比都很高。美国的私立高校占高校总数的72，日本的私立高校占75，印尼的私立高校占866，韩国私立高校占806，菲律宾的私立高校占784，泰国的私立高校占475。值得关注的是，世界一流的大学，大多数都是私立大学，如美国的哈佛大学、斯坦福大学、普林斯顿大学、芝加哥大学等，英国的剑桥大学、牛津大学、伦敦大学等。 n私立大学是不是高等教育发展的方向？ 公厕应当收费还是免费 ？n从2002年5月1日起，杭州市由市容环卫直管的公厕取消收费，沿街和风景区的宾馆、饭店、商场等单位的公厕全部免费向社会开放。此前杭州n市有480座公厕，其中80座

17、一、二类公厕实行收费，主要分布在风景区、繁华地段和窗口地区。n 市政市容管理局局长表示，这些收费公厕每年可带来300万元的收入，这在一定程度上减轻了政府财政的压力。取消收费后，市政府将补贴公厕维护所需的资金。公厕的开放时间不变，保洁质量不会下降，原有的公厕收费工作人员也将得到妥善的安排。 都市停车难问题如何破解？ n 停车难已成为大城市一个突出的问题。有资料显示，全国36个大中城市停车位满足率不足20，也就是说，我国城市每5辆机动车辆只有1个停车。截至2003年年底，上海市有停车泊位24万个，其中，配建泊位22 13万个。路外公共泊位8100个，合法的路边泊位8400个，其他泊位3000个。公

18、共停车泊位占全市机动车量的比例仅为2 ，远低于国际10 15的水平。 治安也能承包给私人部门？ n 浙东某县明伦村村民章伟忠，通过公开竟标，2.52万元的价格获得该村2003年度安全防范工作的承包权.。根据安全防范承包责任制协议书,2003年明伦村治安刑事案件允许发案基数12起,，每增加1起,扣1000元;每减少1起,奖200元。年终测评，群众安全感、满意率低于标准的,每下降1个百分点扣10O元；高于标准的,每上升1个百分点奖10O元。 房地产的七个房地产的七个“市场失灵市场失灵” n一、住宅社会性形成的公共物品n二、物业（土地）权关联引起的外部经济 n三、价格不确定带来的信息偏在 n四、不可

19、移动性造成的自然垄断n五、产品差异化产生的不完全竞争n六、不动产所有权生成的心理效用 n七、不可抗力干扰潜伏着投资风险 干部是不是公共品？n吕日周名言录吕日周名言录 :“前几天，有位老农跟我讲：我们养鸡是为了下蛋，养牛是为了耕地，养干部是为了致富。可是，我们没富，养干部没用。人民群众批评我们的话很重啊！” 房地产的七个房地产的七个“市场失灵市场失灵” n一、住宅社会性形成的公共物品n二、物业（土地）权关联引起的外部经济 n三、价格不确定带来的信息偏在 n四、不可移动性造成的自然垄断n五、产品差异化产生的不完全竞争n六、不动产所有权生成的心理效用 n七、不可抗力干扰潜伏着投资风险 矿难事故频发的

20、深层原因是什么？ n2004年上半年矿难事故之多引人关注。继4月10日鸡西煤矿、4月11日 三季煤集团超化矿、4月14日龙岩煤矿发生重大安全生产事故后，仅4月30日一天内，山西省临汾市梁家河煤矿、内蒙古乌海市鑫源煤矿连续发生两起重大事故，5月18日，山西省又连续发生了两起煤矿事故，造成多人死亡。n 据了解，目前我国约有25万个煤矿，其中23万个是乡镇煤矿，全部由个人承包经营。每年煤矿发生的生产安全事故中，乡镇煤矿占70，而重大或特大事故占80。全国煤矿企业每年因矿难事故死亡人数超过6000人，绝大多数是农民工。有专家说，2003年中国煤炭生产百万吨死亡率是世界平均水平的12倍，是美国的100倍

21、！ 首例水权交易意味着什么？ n 浙江省中部有一条金华江，金华江边有两个分别以小商品和建筑业闻名全国的县级市义乌和东阳。金华江一条主要支流流经义乌叫义乌江，在东阳则叫东阳江。n东阳江上游有个横锦水库，它是东阳百姓生活的主要水源。近年来这个不为人知晓的水库一下子“火爆”起来，因为2000年11月24日，义乌和东阳签订了有偿转让横锦水库部分用水权的决议。协议规定：自2003年后，水库总库容28亿立方米水中，近05亿立方米将被义乌市买走。n 有专家认为，这个协议打破了中国水资源使用权完全由国家垄断的局面，成为中国水权制度改革实践的一个先例。 麻溪江的污染问题该怎样解决？ n江苏省吴江县盛泽镇与浙江省

22、嘉兴市仅一河之隔。这条河就是麻溪江（又称清溪塘）。麻溪江宽30余米，水深2米。自1993年以来，嘉兴北部水域n连年遭受上游的污染侵害，不仅对渔业资源、农业生产造成了重大影响，而且这一区域民众的生存环境也遭到了极大破坏。最直接的污染源。来自盛泽镇等地的纺织印染企业。在那里，大多数企业产生的污水都是未经处理就直接排放。n 2001年11月21日深夜，嘉兴数千名村民组织了一次民间的“零点行动”。他们自筹资金100万元，动用8台推土机、数万只麻袋，自沉28条水泥船，截断河流，堵塞麻溪江上盛泽至嘉兴间的航道。 第五章 公共财政及其职能n公共财政的沿革和发展n公共财政理论要点n公共财政职能公共财政的沿革和

23、发展n重商主义时期的财政思想n早期的公共财政理论n现代公共财政理论公共财政理论要点n公共财政的原因：市场失灵论n公共财政的对象：公共产品论n公共财政的目的：公共需要论n公共财政的决策：公共选择论公共财政职能n财政职能的含义：是财政本身所具备的职责和功能，由财政本质所决定并反映其本质。 区别于财政任务、财政作用（：指的是一定时期财政所要实现的目标。：指的是人们运用财政职能所产生的结果。）n财政职能的目标：公平与效率的统一n财政职能的内容：资源配置、收入分配、经济稳定资源配置职能1、资源配置职能的含义：即政府在社会总资源的利用中划分划分私人产品和公共产品，供应无法通过市场机制提供的公共产品并选择公

24、共产品的构成的。n2、资源配置职能的依据（必要性）：n（1）一般而言，市场能有效配置资源。n（2）但市场配置资源也会失灵，完全通过市场无法使社会资源配置最优。 n（3）财政配置资源的目标：弥补市场机制缺陷，实现社会资源的有效（优化）配置3、资源配置职能的实现方式：（1）政府最重要的职能是提供公共产品和公共服务，纠正市场机制造成的公共产品和服务不足。如：政府必须建立强大的国防、兴建基础设施等。（2）政府可通过税收、补贴、法规等手段来克服或缓解外部效应带来的资源配置问题。（3）对垄断，市场供应不完全、偏好不合理，信息不对称的领域，政府可以有财政手段解决市场失效问题。如：如对烟开征消费税、对教育贷款

25、提供财政贴息等。 4、财政调节资源配置的主要内容、财政调节资源配置的主要内容第一，资源在公共部门与私人部门之间的配置 ；第二，资源在地区之间的配置 ；第三，资源在产业之间的配置 ； 第四，资源在消费和投资之间的配置；第五，资源在劳动与休闲之间的配置 。 收入分配职能收入分配职能 1、：即调节国民收入和财富的分配，使之符合“公平”与“公正”状态的功能。（政治、经济、社会的公平劳沦兹曲线）3、收入分配职能实现方式：税收、转移支付等。劳伦兹曲线劳伦兹曲线（Lorenz Curve )社会总财富社会总财富 y百分比百分比 100% E 80% 60 40 A 20% B F O 20% 40 60 8

26、0% 100 x 家庭百分比家庭百分比 基尼系数基尼系数（Gini Coefficient）n基尼系数由劳伦斯曲线而来，是劳伦斯基尼系数由劳伦斯曲线而来，是劳伦斯曲线的指数化。曲线的指数化。n基尼系数基尼系数A（A+B） A为阴影部分为阴影部分，B为为OEF。4、财政调节收入分配的主要内容、财政调节收入分配的主要内容第一，生产要素之间的分配。第二，各收入阶层的家庭之间的分配。 第三，当代人与下代人之间的分配。 稳定经济和发展职能 1、经济稳定职能，一般说来包括四个方面的内容：充分就业；稳定物价；有利的国际收支；适当的经济增长。其中最主要的是充分就业和稳定物价。（总供求的总量平衡和结构平衡）2、

27、经济稳定职能的依据 ：市场经济中由于自由竞争不完全和供求水平不稳定必然导致的经济不稳定和经济周期性危机。3、经济稳定职能及其实现方式1）运用财政预算政策的“相机抉择”作用实现社会供求总量的平衡补偿性财政政策；2）运用财政制度性安排的“内在稳定器”作用平抑经济的波动转移支付与累进所得税。关于对财政职能的进一步思考n市场经济条件下，政府财政职能的实现与转换应该围绕如何最大限度地发挥市场机制的基础作用来进行；n经济手段与非经济手段n财政手段与非财政手段n财政的历史阶段性（理论、实践、政策、手段）如何确保国家粮食安全？ n19941995年，美国世界观察研究所所长莱斯特布朗先后发表文章和著作，认为到2

28、030年，中国人口将增加到16亿，人均粮食将增加到400公斤(肉类食品由粮食转化），粮食总需求将达64亿吨，增长85。但是到2030年，耕地面积将下降到048亿公顷，即下降47，虽然单产水平有所上升，但粮食总产量将要下降20。n 一方面粮食需求增长85，另一方面粮食总产减少20，缺口为366亿吨。也即，中国国内粮食生产只能满足自己需求的42 5，其余57 5靠进口解决，从而出现“谁来养活中国”这一难题。讨论：粮食是典型的私人产品，各国却积极扶持生产。为什么？镇政府为何给企业发用工补贴？ n 为鼓励镇属企业招收本镇劳动力，宁波市江北区慈城镇规定，企业凡是通过镇劳动力市场新招收慈城镇籍的大龄劳动力

29、（即男性在4059周岁，女性在3554周岁），并且劳动用工合同签订时限在1年以上的，在劳动力市场备案后，每招收1人，镇政府就一次性奖励企业500元。n 此政策自2004年4月实施后，慈城镇属企业和大龄劳动力纷纷叫好，镇劳动力市场骤然热闹起来，应聘者、招聘者和咨询者接踵而至，130多名大龄失业工人和被征地农民成为首批受益者。n 然而，在一片叫好声中也有质疑声。一名镇干部对这项政策不以为然：企业招工，群众就业，是你请我愿的事。镇政府出台这项政策，是沿袭计划经济政府“包办”遗风，不值得提倡。 婚检服务能否免费提供？ n 1994年颁布的婚姻登记管理条例，第一次把把婚前医学检查作为结婚登记的形式要件。

30、1995年6月1日起施行的中华人民共和国母婴保健法以立法的形式强化了婚检制度。但是，2003年10月1日开始实行的新婚姻登记条例，没有要求申请结婚的当事人提交婚检证明，主张由当事人自主决定，自愿婚检。n 取消强制婚检以后，各地婚检率骤降。在广州，2003年国庆“黄金周”结婚的3149对新人没有一对自愿婚检；在南京，一些区县妇保所的专职婚检医生因生意清淡而转行。杭州市于2003年1O月1日至2004年3月15日期间，结婚人数为51916人，但实际参加婚检的仅为1234人，婚检率为23。n 2004年1至3月，浙江省舟山市普陀区参加婚检的新人只有5对，不到总数的5%。鉴于婚检率过低的现象，普陀区政

31、府规定，从2004年5月 9日开始，区内所有新婚和孕前夫妇体检不用付钱，每对夫妇213元的检查费由区政府承担。 乡镇财政的职能n乡镇政府的职能应分为两类：第一类为乡镇政府的基本职能，这部分职能是不考虑经济发展水平和居民收入水平而必须为本地居民提供的基本公共品和服务，其目的在于使全体公民的基本权利得到保证以实现社会公平目标。这些基本职能包括：当地公共安全、部分基础教育、基本医疗服务、最低限度的乡镇行政管理等。第二类为乡镇政府的非基本职能，也可称之为扩张性职能。这些职能主要由当地经济发展水平和居民偏好所决定。它包括两个部分：一部分是指提供更高质量和水平的基本公共品和服务，例如，高水平的教学设施和教

32、师、较好的医疗设施等；另一部分是随经济发展水平提高所要求提供的公共品和服务，如乡村道路建设、小型水利设施建设(如灌溉排水设施、防洪设施等)、小城镇或集镇基础设施建设(如下水道、路灯等)、水土治理和环境保护，这些公共品的提供可以为当地居民创造更好的生活环境和投资环境。 辨析：乡镇政府的三大任务n组织收入吃饭财政n计划生育“越位”财政n招商引资“急功近利”财政乡镇政府非法生存乡镇政府非法生存 n 据测算，全国乡级每年至少需要3700亿才能维持合法的生存。（1）乡镇吃财政饭大约有1600万人，这需1600亿元左右。（2）约80万个行政村，460万个自然村，有村级干部、公共品维护员、军烈属、五保户约1

33、500万人，这需600亿元左右。（3）乡镇债务约2000亿元，每年支付利息300亿元左右。（4）全国有近5万个乡镇，每个乡有15个部门，平均每个部门年运转3万元，这需200多亿元。（5）广大农村地区公共品安排每年至少需要1000亿元。这5笔总计需要3700亿元，如果按7折算（考虑地域的不平衡），大约需要农村支付2590亿元。而乡镇从农民身上合法征收400亿，从工商税收收入中分成的约250亿元，每年的资源补偿收入约100亿元。收支相差1840亿元。所有的支出都是刚性的。在这种情况下，乡镇只有非法“创收”才能维持生存。 中国社科院调查：中国城乡收入差距属世界最高 n由中国社会科学院经济研究所经过数

34、年跟踪所做出的一份全国性调查报告显示，近年来，中国城乡收入差距在不断拉大，如果把医疗、教育、失业保障等非货币因素考虑进去，中国的城乡收入差距世界最高。第六章第六章 公共支出的分类与原则公共支出的分类与原则n 公共支出的n一、概念： 公共支出（Public Expenditures）是指政府为履行其职能而支出的一切费用的总和。或：政府行为的成本。 ：n 从静态上看，公共支出反映的是由财政提供的一定量的资金。代表的是执行政府决策所必须付出的成本。n 从动态上看，公共支出体现的是政府运用各种具体形式再分配财政资金的过程。它是财政分配的第二环节。n 从内容上看，我国公共支出包括经常性支出和必要的经济建

35、设支出。n二、公共支出的分类n根据不同的标准和目的，可以把公共支出作以下分类：n1、按支出的经济性质（是否有直接的补偿）可分为n 购买性支出购买性支出是指政府为执行各项国家职能而用于购买商品和劳务的支出。具体包括经常性费用支出和建设性费用支出。n 转移性支出转移性支出是指经财政之手将一部分纳税人的钱无偿地转移给另外一部分人使用。具体包括各种补贴、补助 、债务利息支出、社会保障支出等等。n2、按支出的目的可分为n 预防性支出预防性支出是指用于维持社会秩序和保卫国家安全等方面的支出。具体包括国防、警察、法庭、监狱与政府行政部门的支出n 创造性支出创造性支出是指用于改善人民生活，使社会经济发展更加迅

36、速的财政支出。具体包括经济、文教、卫生和社会福利等方面的支出。n3、按支出的受益范围可分n 一般利益支出一般利益支出指的是全体社会成员均可享受的支出。如国防支出、公检法支出、行政管理支出等。n 特殊利益支出特殊利益支出指的是对社会中某些特定居民或企业可享受的支出。如教育支出、医药支出、企业补助支出、债务支出等。n4、按政府对支出的控制能力可分为n 规定性支出规定性支出是指根据现行法律和契约所必须实施的准时如数的支出。n 主动性支出主动性支出是指不受法律和契约的约束可由政府部门根据每个预算年度的需要分别决定或加以增减的开支。n 此外，支出还可按政府层次分为中央政府支出和地方政府支出；按经济性质分

37、为经常性支出和建设性支出；按其与社会再生产的关系分为补偿性支出、积累性支出和消费性支出;按支出用途分为行政、国防、基建支出等。n5、按政府职能或机构分类n国防支出n行政管理支出n社会科教文卫支出n经济建设支出n社会保障支出n保护环境和自然资源n外交支出n债务和其他支出n 6、按复式预算编制要求分n一、经常性支出n商品和服务支出n利息支付n补贴和其他经常性转让n二、资本性支出n购置固定资产等n资本转让n三、净贷款国际货币基金组织的分类方法国际货币基金组织的分类方法（标准市场经济国家职能分类标准市场经济国家职能分类）n一般公共服务一般公共服务n社会治安事务社会治安事务n住房与社区设施的事务住房与社

38、区设施的事务与服务与服务n燃料和能源事务与服务燃料和能源事务与服务n非燃料采矿和矿产资源非燃料采矿和矿产资源的事务和服务的事务和服务n建设性事务和服务建设性事务和服务n其他经济事务和服务其他经济事务和服务n国防与服务国防与服务n教育事务与服务教育事务与服务n娱乐、文化和宗教的事务娱乐、文化和宗教的事务和服务和服务n农业、林业、渔业和狩猎农业、林业、渔业和狩猎的事务和服务的事务和服务n制造业事务和服务制造业事务和服务n运输和通讯事务和服务运输和通讯事务和服务n不按大类划分的公共支出不按大类划分的公共支出n三、公共支出对经济的影响n（1）购买性支出对经济的影响 n购买性支出对流通领域的影响，表现在

39、商品和劳务的销售市场上。 n 购买性支出对生产领域的影响，主要通过购买支出的增减产生作用。 n购买性支出对分配领域的影响，可以从其购买的总量和结构的变化两个方面来看 。（2）转移性支出对经济的影响 转移性支出对流通领域的影响，同样表现在商品和劳务的销售市场上。转移性支出对生产的影响，要看转移性支出的对象而定。 转移性支出对分配领域的影响，是通过国民收入的再分配来发挥作用的。 公共支出的原则n一、效益原则n宏观效益（总量与结构）n微观效益（项目本身）n二、公平原则n横向公平与纵向公平n三、稳定与发展原则第七章 公共支出规模n一、公共支出规模的含义（广义与狭义）n二、公共支出规模的衡量标准n公共支

40、出的绝对规模n公共支出的相对规模（公共收入或支出占GDP的比重）三、公共支出不断增长的的规律n公共支出的绝对规模急剧膨胀n公共支出的相对规模大幅度上升n公共支出的增长是伴随着公共支出的内容和范围的扩张n公共支出的增长是呈螺旋式上升四、公共支出增长的四种理论解四、公共支出增长的四种理论解释释n政府活动扩张论瓦格纳法则n梯度渐进增长论内外因素论n经济发展阶段论早期、中期、成熟期n劳动生产率论n另外还有：官僚行为增长论公共支出扩张法则公共支出扩张法则（瓦格纳法则（瓦格纳法则）n提出： 19世纪德国经济学家阿道夫世纪德国经济学家阿道夫瓦格纳瓦格纳（Wagner）n内容： 随着社会经济日益发展，国家职能

41、的内涵和外延在随着社会经济日益发展，国家职能的内涵和外延在不断扩大，从而导致政府经济活动不断增加，所需不断扩大，从而导致政府经济活动不断增加，所需的公共支出也日益攀升，这是社会经济发展的客观的公共支出也日益攀升，这是社会经济发展的客观规律。规律。n公共支出扩张的公共支出扩张的原因原因公共支出扩张的原因之一公共支出扩张的原因之一 社会的发展使得用于完善国内外法制社会的发展使得用于完善国内外法制和维护市场秩序的支出增加；经济的和维护市场秩序的支出增加；经济的 发展导发展导致了管理集中化和劳动力专门化（社会分工专致了管理集中化和劳动力专门化（社会分工专业化），经济结构和市场参与者之间的关系日业化），

42、经济结构和市场参与者之间的关系日益复杂，需要政府更多的介入，以纠正市场失益复杂，需要政府更多的介入，以纠正市场失灵和外部灵和外部性。性。公共支出扩张的原因公共支出扩张的原因之二之二 政府活动规模（深度和广度）的不断扩大。政府活动规模（深度和广度）的不断扩大。 伯德伯德（Bird）的补充：的补充： 公共经济对私人经济的替代性增强；公共经济对私人经济的替代性增强； 需求的收入弹性增大，带动了对教育、娱乐、需求的收入弹性增大，带动了对教育、娱乐、 文化、保健和社会福利服务的支出增长；文化、保健和社会福利服务的支出增长； 私人垄断力量的上升需要政府去抵制和消除私人垄断力量的上升需要政府去抵制和消除。增

43、长引致论增长引致论n皮考克皮考克（Peacock）和怀斯曼和怀斯曼（Wiseman）n公共支出不断上升的原因：公共支出不断上升的原因： 内在原因内在原因：经济发展：经济发展 外在原因外在原因：战争与灾难：战争与灾难内在原因内在原因 经济发展经济发展 国民收入增加国民收入增加 政府不政府不愿改变税率愿改变税率 税收增加税收增加 公共支出增长公共支出增长政府与国民的博奕： 关键是国民对税收的容忍度，政府追求政治权力的关键是国民对税收的容忍度，政府追求政治权力的最大化，因而存在支出增加的内在动力；国民追求个最大化，因而存在支出增加的内在动力；国民追求个人利益最大化而不愿多交税。人利益最大化而不愿多交

44、税。外在原因外在原因 战争和饥馑等自然灾害发生战争和饥馑等自然灾害发生 政府支政府支出急剧增加出急剧增加 提高税率或新设税种提高税率或新设税种 灾难过后政府不一定恢复原有税率，有的新灾难过后政府不一定恢复原有税率，有的新税会继续存在税会继续存在 公共支出的持续增加公共支出的持续增加 公共支出的增长趋势与过程公共支出的增长趋势与过程公公共共支支出出国国民民生生产产总总值值成长过程成长过程由社会动荡所引起由社会动荡所引起新的公共支出水平新的公共支出水平成长趋势成长趋势发展阶段发展阶段论论n马斯格雷夫和罗斯托的公共支出增长的发展模型： （经济发展阶段与公共支出内涵转变的关系）经济发展阶段经济发展阶段

45、 起飞期起飞期 成熟期成熟期 大量消费期大量消费期公共支出重点公共支出重点 社会基础设施社会基础设施 教育、保健、教育、保健、 福利和福利和 投资为主体投资为主体 福利服务为主福利服务为主 再分配为主再分配为主马斯格雷马斯格雷夫夫（R.A.Musgrave）：美国经济学家，公共经济学的创始：美国经济学家，公共经济学的创始人。人。 罗斯托罗斯托（W.W.Rostoo）：美国经济学家，发展经济学的创始人。：美国经济学家，发展经济学的创始人。劳动生产率论劳动生产率论鲍莫尔（Baumol)的公共支出非均衡增长模型：国民经济存在二类部门：国民经济存在二类部门： a. 生产率不断提高的部门：技术进步、劳动

46、生产率上生产率不断提高的部门：技术进步、劳动生产率上升，主要有制造业等，大多为私人部门。升，主要有制造业等，大多为私人部门。 b. 生产率无明显提高的部门：缺乏或没有技术进生产率无明显提高的部门：缺乏或没有技术进 步，步，劳动生产率无明显提高的部门，主要是公共部门，特劳动生产率无明显提高的部门，主要是公共部门，特别是政府。别是政府。2.上述两个部门的工资水平根据生产率上升的幅上述两个部门的工资水平根据生产率上升的幅度而增长；度而增长；3.低生产率部门的成本持续上升，高生产率部门低生产率部门的成本持续上升，高生产率部门成本下降；成本下降；4.对低生产率部门的需求下降，其产出越来越少对低生产率部门

47、的需求下降，其产出越来越少乃至停产；乃至停产；5 . 为了维持低生产率部门在国民经济中的一定为了维持低生产率部门在国民经济中的一定比例，政府必须多投入，以鼓励劳动力的流入比例，政府必须多投入，以鼓励劳动力的流入。资料：战后发达国家公共支出的结构变化资料：战后发达国家公共支出的结构变化n战后发达国家公共支出的四大变化: 公共支出规模稳步上升公共支出规模稳步上升 政府公务员规模扩大政府公务员规模扩大 转移性支出增长快于消耗性支出转移性支出增长快于消耗性支出 纯公共产品支出比重不大纯公共产品支出比重不大n影响发达国家公共支出的诸因素公共支出比率的变化趋势公共支出比率的变化趋势（公共支出占（公共支出占

48、GDPGDP的比重，）的比重，） 国家国家 1970年年 1979年年 1982年年 1984年年 1989年年 比率最高的年份比率最高的年份 澳大利亚澳大利亚 26.8 33.4 37.1 38.6 34.3 1985 奥地利奥地利 39.2 48.9 50.9 50.8 49.4 1987 比利时比利时 36.5 49.3 55.3 54.1 48.9 1982 加拿大加拿大 34.8 39.0 46.6 46.8 44.2 1983 丹麦丹麦 40.2 53.2 61.2 60.3 59.5 1983 芬兰芬兰 30.5 36.7 39.1 39.8 38.3 1987 法国法国 38.

49、5 45.0 50.4 52.0 49.3 1985 联邦德国联邦德国 38.6 47.6 49.4 48.0 45.1 1982 希腊希腊 22.4 29.7 37.0 40.2 46.3 1989 冰岛冰岛 30.7 32.8 34.2 32.1 38.4 1989 爱尔兰爱尔兰 39.6 46.8 55.8 54.0 46.4 1983 意大利意大利 34.2 45.5 47.4 49.3 51.7 1989 国家国家 1970年年 1979年年 1982年年 1984年年 1989年年 比率最高的年份比率最高的年份 日本日本 19.4 31.6 33.7 33.2 32.9 1983

50、卢森堡卢森堡 33.1 52.5 55.8 51.8 1981 荷兰荷兰 43.9 55.8 61.6 61.0 55.7 1983 挪威挪威 41.0 50.4 48.3 46.3 52.9 1989 葡萄牙葡萄牙 21.6 36.2 43.0 44.4 40.9 1983 西班牙西班牙 22.2 30.5 37.5 39.3 41.8 1985 瑞典瑞典 43.6 61.0 66.3 63.5 60.6 1982 瑞士瑞士 21.3 29.9 30.1 31.4 29.7 1984 土耳其土耳其 33.5 28.3 24.7 26.2 英国英国 38.8 42.5 46.9 47.2 39

51、.7 1981 美国美国 31.6 31.7 36.5 35.8 36.5 1986 平均值平均值 33.1 41.9 45.8 45.4 44.0 预算年度开始于预算年度开始于7月月1日。日。 仅仅是经常性开支。仅仅是经常性开支。 资料来源：资料来源：19601988年年OECD历史统计年鉴。历史统计年鉴。 政府就业比率的变化趋势政府就业比率的变化趋势（一般就业占总就业的比重，）（一般就业占总就业的比重，）国家国家 1970年年 1975年年 1979年年 1984年年 1989年年澳大利亚澳大利亚 11.8 15.4 16.2 17.4 15.7奥地利奥地利 12.9 15.9 17.3

52、19.1 20.2 比利时比利时 13.6 15.6 18.3 19.9 19.9加拿大加拿大 19.0 20.7 19.5 20.8 20.3丹丹 麦麦 17.2 23.6 26.9 30.2 30.2芬芬 兰兰 11.4 14.0 17.2 18.9 20.9法法 国国 17.6 19.0 19.9 22.1 22.7联邦德国联邦德国 11.1 13.8 14.7 15.5 15.4希希 腊腊 7.4 8.2 9.1 9.4 10.5 爱尔兰爱尔兰 12.0 14.4 16.1 18.2 18.1 意大利意大利 12.3 14.6 15.8 16.6 17.3 国家国家 1970年年 19

53、75年年 1979年年 1984年年 1989年年 日本日本 7.7 8.7 8.8 8.7 8.2 卢森堡卢森堡 9.4 9.7 10.6 11.3 11.3 荷兰荷兰 12.2 13.6 14.7 16.1 15.2 挪威挪威 17.9 21.6 24.3 28.0 30.8 葡萄牙葡萄牙 7.9 8.5 10.5 13.3 14.1 西班牙西班牙 5.5 7.8 10.0 12.8 14.2 瑞典瑞典 20.9 25.7 29.9 32.9 31.5 瑞士瑞士 7.5 9.0 10.1 10.2 10.6 英国英国 18.1 20.9 21.2 21.8 19.5 美国美国 16.0 1

54、7.1 16.1 15.3 15.1 平均值平均值 12.8 15.1 16.5 18.0 18.2 表中所列的就业率是根据全日制工人的数量计算的。表中所列的就业率是根据全日制工人的数量计算的。对澳大利亚的估计由对澳大利亚的估计由OECD秘书处提供的资料推知。秘书处提供的资料推知。 1988年的数据。年的数据。 资料来源：资料来源：Oxley et al. (1990),表表12。 按经济性质划分的各项公共支出比率按经济性质划分的各项公共支出比率（占（占GDP的比重，）的比重，） 1968年年 1988年年 消耗性支出消耗性支出 转移性支出转移性支出 消耗性支出消耗性支出 转移性支出转移性支出

55、 澳大利亚澳大利亚 14.1 6.4 17.9 15.4 奥地利奥地利 14.7 19.1 18.4 27.4 比利时比利时 13.6 19.3 15.3 33.7 加拿大加拿大 16.9 11.6 18.8 22.9 丹丹 麦麦 18.6 12.7 25.8 31.5 芬芬 兰兰 15.3 12.6 20.2 16.7 法法 国国 14.8 20.6 18.6 28.3 联邦德国联邦德国 15.5 18.5 19.5 23.6 希希 腊腊 12.9 10.6 20.6 25.1 冰冰 岛岛 13.1 11.8 18.6 11.9 国国 家家 1968年年 1988年年 消耗性支出消耗性支出

56、转移性支出转移性支出 消耗性支出消耗性支出 转移性支出转移性支出 爱尔兰爱尔兰 13.4 16.1 17.9 32.1 意大利意大利 13.6 17.4 17.2 28.9 日本日本 7.4 6.5 9.4 17.4 卢森堡卢森堡 12.1 20.7 16.3 29.9 荷兰荷兰 14.9 22.9 15.7 37.6 挪威挪威 16.6 17.0 20.6 27.0 新西兰新西兰 13.0 17.1 葡萄牙葡萄牙 13.1 5.5 15.4 25.0 西班牙西班牙 8.8 9.0 14.0 22.1 瑞典瑞典 20.5 15.4 26.6 31.2 瑞士瑞士 10.4 10.3 12.8 1

57、7.6 土耳其土耳其 12.6 2.9 8.7 英国英国 17.6 15.9 20.5 20.7 美国美国 18.8 9.5 18.3 16.5 国国 家家 1968年年 1988年年 消耗性支出消耗性支出 转移性支出转移性支出 消耗性支出消耗性支出 转移性支出转移性支出 平均百分比平均百分比 14.3 13.6 17.7 24.7 平均份额平均份额 43.6 41.5 38.4 53.6 转移支出主要包括补贴、为社会安定投向家庭的转移支出和公债利息支出。转移支出主要包括补贴、为社会安定投向家庭的转移支出和公债利息支出。 1987年的数据。年的数据。 1986年的数据。年的数据。 资料来源：资

58、料来源：19601988年年OECD历史统计年鉴，表历史统计年鉴，表6.2、表、表6.3和表和表6.5。国国 家家按使用方向划分的各项公共支出比率按使用方向划分的各项公共支出比率 (占占GDP的比重，）的比重，） 澳大利亚澳大利亚 丹麦丹麦 法国法国 支出项目支出项目 1970年年 1987年年 1971年年 1988年年 1975年年 1986年年 总支出总支出 25.5 36.4 43.0 57.6 43.5 51.6 传统项目传统项目 公共产品公共产品 6.6 6.7 6.9 8.2 7.2 7.8 国防国防 3.1 2.3 2.5 2.0 3.3 3.1 一般公共服务一般公共服务 3.

59、5 4.4 4.4 6.2 3.9 4.7 国家福利国家福利 特殊产品特殊产品 8.3 12.1 15.7 13.8 15.4 13.4 教育教育 4.2 5.2 7.5 6.8 5.8 5.5 卫生卫生 3.2 5.3 5.5 5.2 5.5 4.3 住房及其他住房及其他 0.9 1.6 2.7 1.8 4.1 3.6 澳大利亚澳大利亚 丹麦丹麦 法国法国 支出项目支出项目 1970年年 1987年年 1971年年 1988年年 1975年年 1986年年 保证收入保证收入 3.8 7.3 10.8 15.4 12.9 23.9 退休金退休金 3.1 4.5 7.3 8.5 8.4 13.9

60、 医疗医疗 0.1 0.2 0.7 1.1 1.3 5.3 家庭补助家庭补助 0.6 1.0 1.7 2.7 2.3 3.0 失业失业 0 1.1 0.6 2.8 0.8 1.7 其他其他 0.1 0.5 0.5 0.3 0 0混合经济混合经济 经济服务经济服务 4.6 5.1 6.0 5.7 3.9 3.6 资产交易资产交易 2.4 1.1 1.1 1.3 0.8 补助补助 0.9 1.2 2.5 1.3 1.4 其他其他 1.3 2.8 2.1 1.3 1.4 公债利息公债利息 2.5 4.0 1.4 8.3 1.3 2.9调整项目调整项目 0.3 1.2 2.2 6.1 2.8 0贷款净