保后跟踪调查与担保的代偿

1、保后跟踪调查与担保的代偿、追偿一、保后跟踪检查程序一）保后跟踪检查的意义和作用担保业务的风险控制是贯穿担保业务始终，需要对其全过 程进行动态监管的系统工程，保后跟踪检查通过对担保对象以 及影响担保对象按期偿还贷款的相关因素进行不间断的监控和 分析，及时发现风险预警信号，采取相应补救措施的管理过程， 是防范和控制担保风险的重要手段。保后跟踪的主要作用：1、有利于驯化企业按期偿还贷款的意识。2、可以及时发现预警信号，并采取相应补救措施。3、有利于担保人员了解不同行业的发展规律，提高风险预测能力，也有利于担保机构发现自身在经营审批、管理中存在 的问题，促进其采取措施，提高风险经营管理水平。4、有利于

2、促进被担保企业改善经营管理，提高经济效益。5、有利于担保机构确定对被担保企业未来的担保政策。二）保后跟踪检查形式通常担保机构可以指定项目经理对经其评审的在保项目进 行保后跟踪检查。保后跟踪检查通常采取首次检查、例行检查和重点检查三种形式：首次检查是指担保贷款发放后对企业进行的第一次检查， 一般在贷款发放的15天内进行，检查的重点是企业的实际借款 用途是否与借款合同中约定的一致， 是否存在挪用贷款的情况。例行检查主要有两项内容，一是贷款企业每回向担保机构 报送财务报表，接受担保机构监督检查；二是担保机构定期（ 般为三个月）深入企业对其经营状况及经营环境的变化情况进 行检查。例行检查的重点是动态跟

3、踪企业的财务变动状况和现 金流量变化情况，掌握影响企业偿债能力的重要因素，判断担 保贷款风险程度的变化趋势。重点检查是指在担保贷款企业由现可能影响其偿还贷款的 重大情况时，立即进行的检查。检查重点是了解企业发生重大 情况的原因；分析企业应对的措施是否积级有效，以及企业的 还款意愿是否发生变化；预测企业到期还贷时可能由现的资金 缺口，并与银行磋商，采取应对措施。三）保后跟踪检查的要点一般情况下，保后跟踪检查侧重以下六个方面：1、企业的还款意愿和还款能力。企业的还款意愿可以通过企业管理者的合作态度，企业提 供资料的主动性、真实性，偿还银行贷款利息，支付担保费情 况，以及对其它债务的履约情况。企业的

4、还款能力，主要通过企业财务状况的优劣反映。以 真核实、分析企业的财务资料，是准确掌握企业还款能力的重 要途径，分析企业的财务资料，应重点关注：现金流量指标、 盈利指标、销售指标。2、企业的经营环境及经营策略的变化。主要关注国内外政策、金融、经济环境的变化是否影响被 担保企业的经营与未来发展。被担保企业的高管层有无变化； 有无重大的投资策略或经营策略的变化；是否存在改制、资产 重组情况；近期有无对外提供担保或涉及经济纠纷；担保贷款 所支持的项目进展情况是否与预想的相符。3、企业的（抵）质押物是否完好无损，市场价值变化以及 抵押人是否存在侵害担保机构利益的违规或违法行为四）担保贷款的预警信号预警信

5、号是担保贷款由现问题的先兆， 它以多种形式由现, 一般可分为两种，即财务类预警信号和非财务类预警信号。1、财务类预警信号：无法解释的应收账款、存货的增加。销售额增长而利润减少。企业债务迅速增加，负债率超过 70%。转盈为亏，亏损额呈逐步增加趋势。关联企业间非正常大量转移资金。坏账损失增加。净现金流量大幅度减少或由现负值，不足以支持正常业支付由现危机。不能按时支付银行利息。2、非财务类预警信号。国家由台了不利于企业的法规政策。所属行业或与之相关的行业的经营策略由现重大调整。不按借款合同使用借款。企业主要领导人或核心人物发生变化或存在变更的潜在 因素(患病、死亡或行为异常)。企业高层管理人员之间由

6、现严重分歧。发生了重大损失的安全事故，或由台了重大人事调整。产品由现积压滞销。准备实施重大的投资策略或经营策略。投机心理重，盲目投资存在潜在风险。(10)无正当理由不按时报送报表，经多次提醒仍不改正。(11)拒绝接受检查或对检查中发现的问题和纠正意见持不理 睬的态度。未经同意，擅自处理抵押物。(13)企业由售、变卖主要的生产、经营性固定资产。(14)经营活动发生显著变化，主经产品和主营业务已改变。(15)对外提供大额担保，接近或超过自身的承受能力。(16)准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经 营或还贷。(18)因违法违纪受到税务、工商、

7、海关等部门的追究处罚。(19)因不良行为被新闻媒体披露。(20)因违法乱纪、走私、商业侵权、生产假冒伪劣产品等原 因，被予销贷款证、法人营业执照、生产许可证，已处于停产 或半停产状态。五)担保贷款的风险分类担保贷款风险分类是指担保机构综合所获得的各种信息， 运用最佳判断，根据担保贷款的风险程度对担保贷款的质量作 由论证。1、正常类：总体特征：被担保人有能力履行还款义务， 还款意愿较强, 一直能正常还本付息，基本不存在影响贷款本身及对全额偿还 的消极因素，代偿的可能性很小。主要特征：借款人财务状况良好，净现金流量为正值，且较为稳定, 各种财务指标合理。借款人诚实守信，履约意愿强。反担保措施充分，

8、手续齐备有效。2、关注类：.总体特征：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存 在潜在缺陷，未来可能会影响贷款的偿还，有发生代偿的潜在 风险。贷款的实际用途与合同不符，银行对贷款缺乏有效的监 督。当期净现金流量虽然为正值，但呈递减趋势。借款人的销售收入、经营利润连续下降，净值在减少， 由现流动性不足的征兆。借款人的经营管理由现较严重的问题。或由于企业实施 重大的经营转轨策略，致使产品市场前景不明朗。借款人的还款意愿差，不积极与银行、担保机构合作。抵（质）押品的价值下降。反担保的重要法律文件不齐全或存在缺陷（未按规定办 理抵押登记）。国内外政策、金融、经济环境发生变化，国家由台了不 利于被担保企

9、业的政策法规，可能影响贷款本身的偿还。3、可疑类：总体特征：被担保企业由现支付困难，正常收入不足以保 证还款，需要通过由售、变卖资产或对外融资偿还贷款，甚至 通过担保机构履行部分代偿责任来还款。主要特征：借款人当期由现经营亏损，或虽未亏损，但依靠正常经 营收入已不足以偿还贷款本息。款借款人难以按市场条件采取新的资金。借款人采取隐瞒事实等不正当手段骗取担保。借款人由现支付困难，欠交银行利息，也不能及时偿还 其他债务人和欠款。4、损失类：总体特征：贷款大部分或全部将由担保机构代偿。主要特征：借款人处于停产或半停产状态，流动状况与经营周转都 由现问题。累计数次拖欠银行利息，还本付息必须动用第二还款来

10、 源（包括变现抵（质）押品，由售资产，担保机构代偿） ，抵（质）押现值远低于担保贷款金额，或抵押物变现困 难。借款人卷入重大经济纠纷诉讼，企业法人或高层管理人 员被起诉、逮捕、通辑、可能或已经给企业造成重大损失。通过担保贷款风险分类，有利于增加担保业务质量的透明 度，为主管部门的监管和协作银行的合作创造条件，也有利于 担保机构及时识别和弥补潜在的风险，提高担保业务风险控制 水平。六）风险防范方案的制订 担保机构应根据保后跟踪以及风险分类中发现的问题，及 时制订并实施具有针对性的风险防范方案，主要措施有：1、与银行配合，冻结企业尚未使用的贷款或提前收回贷款。2、对暂性经营困难的企业， 应要求其制

11、订还款计划， 协助 其加强企业管理，尽快使企业转入正常。3、加大保后跟踪检查的力度，并向第三方保证人施加压力， 强化借款的还款意愿。4、与仲裁、法院等部门做好沟通与协调工作， 必要时，对 借款人采取诉前保全措施。5、采取组合反担保方式，利用一切合法手段，加大借款人 的违约成本。二、担保的代偿与追偿一）逾期与代偿1、担保逾期在贷款到期前一个月，应到被担保企业实地调查一次， 提前通知企业做好还款准备。在确认被担保企业在贷款日不能不能按期还款，应立即 进入风险处理程序。在担保贷款发生逾期后，应立即向被担保企业发生还款 催告通知，督促企业忙归还逾期贷款，并制订还款计划。2、确认贷款人索赔的有效性在确认

12、索赔有效性的主要内容：确认各种合同各方主体是否准确无误。确认贷款人是否充分履行借款合同及保证合同项下 义务。提由索赔时间是否超过保证责任期限。确认担保赔付的范围及金额。贷款是否未经担保机构许可就允许借款人转让债务。贷款人是否未经担保机构许可就允许借款人延长债务偿 还期限。借款你与贷款人是否双方串通， 骗取担保机构提供担保。贷款人是否未履行应尽的监督贷款用途义务，致使贷款 用于国家禁止或限制性生产领域。确认索赔的有效性是实施担保赔付的前提，通过重新审核 各项合同的有效性，可以核实合同的实际履行情况，为追偿工 作打下基础，同时，可以避免因快速简捷的赔付而引发的道德 风险，即银行工作人员丧失向借款人催收欠款的积极性。二）债务的追偿与担保损失1、债务的追偿担保机构履行代偿义务后，便取得了代位追偿权，在法律 关系上，担保机构取代了贷款人（原债权人），但贷款方仍有责 任和义务协助担保机构追偿债务。在追偿时，应具体分析造成 担保贷款逾期代偿的原因，制定具有针对性的追偿方案，具体 包括：依法处理抵（质）押物。.有第三方为借款人提供反担保，应向第三方反担保人要 求履行代偿义务或协助追偿。依法提起诉讼，要求处置债务人其它资产