提升复用、提炼价值PPT课件

1、提升复用、提炼价值建筑施工企业分析设计01行业特点及对分析的影响建筑施工行业一般分析要点0102一次性、不可复制性核验难度高项目组织形态效益获取的长周期性项目制运营依据合同设立，有完整的生命周期。有明确的建设服务目的、范围、技术手段和质量要求，具备不可复制性（“非标产品” ）隐蔽工程、临时工程等，导致事后核验的难度较高，也加剧了项目非标的特点。组建项目组这一非常设组织，采取项目经理负责制。效益的获取具备长周期特性，在管理上要衔接好年度管理（考核）的要求。OA系统项目管理项目管理财务系统填报数据 不同管理序列各自提出信息需求，各自定义口径； 再加上手工填报，填报前优化，导致同一需求同一口径前后期

2、还可能存在差别； 职能管理部门的数据是项目群数据的集合体，在抽离了具体项目后，数据之间的逻辑关系变得不可捉摸。P：依据合同设定的目标，制定实施方案和计划，编制预算。D：根据既定计划设计具体的方法并执行。C：检查方案和计划的执行情况，沟通找到差异原因，A：修正执行，完善方案和计划。关注里程碑点，螺旋上升。售前计划与预算验收交付执行项目组的主要负责段闭项决算执行成本质量进度1、计划与执行容易脱离成两张皮，数据分析中计划与实际的对比分析应该强化；2、由于存在隐蔽工程临时工程，检查的难度加大，数据中应加强实物工作量与进度、成本的关系，支持更切实的原因分析；3、项目全生命周期涉及到包括但不限于项目组的多

3、组织形态，项目全生命周期的分析数据不完整；4、项目的跨年特性，导致财年之间数据可操控性较强。Y1Y202行业特点及对分析的影响建筑施工行业一般分析要点0102项目进度管理（时段、节点延迟）质量管理、合同符合度管理分包成本材料成本人工成本项目回款税费成本质量时间质量时间成本单独理想状态越高越好越短越好越低越好项目控制状态三者呈联动关系需要达成三者均获得较佳状态的平衡 项目的卓越运营就是项目预算执行的控制能力，将偏离度控制在一定范围内（一定尺度下）。 质量控制 依据项目工程特点选择质量管理指标，监控偏离度。工程特点relates to项目按业务类别的分类。 时间控制1、时段控制（开-竣）2、里程碑

4、进度点控制：开工、建设过程里程碑、竣工、验收、交付、（审定）、结算（T+n模式） 成本控制毛利率目标收入预算成本预算集采材料零采材料消耗量计划执行量、价、额分包分包预算人工总量、分级量机械基于节点延迟系数或其他条件的预警、时间延迟与工期签证的对比和预警 项目运营的卓越点在于项目的控制能力。在公司层面，运营的管理范畴会更加广泛，一般总结为：项目群的管理、价值链中各段的管理和资产(本）运营效率三大部分。 产值 采购结果指标：周转率 存货（在施工程项目）-项目进度执行 应收账款（工程款） 其他应收款（保证金） 固定资产 人均产值、产值薪酬比资产运营效率价值链管理项目群管理所有与项目相关的维度产值的保

5、障程度（eg合同内、监理签认） 项目数 特征工程数量（eg面积、体积、里程） 回款额 高价固定资产出勤率（天数） 在施工程项目净增加额过程指标： 集采覆盖率、供应商 竣工 交付及交回 审定ROE资产净利率平均权益乘数资产总额所有者权益销售净利率总资产周转率毛利润管理费用销售费用财务费用投资收益主营收入资产总额主营收入主营成本税金及附加货币资金存货应收固定资产 主营业务收入与主营业务成本的匹配管理核心是项目毛利率管理，衔接卓越运营。 税金及附加作为税负管理的一个组成部分综合税负率指标。（风险管理） 标前成本的一个组成部分，辨认到项目（管理口径）-项目盈利能力分析 销售费用/收入的比率：sales

6、效率 项目垫资日益普遍，要减少项目隐亏，将资金成本分配入项目（构建项目资金流） 相对重资产行业 1分类资产与收入的比率关系，周转率指标（结果指标） 2、绝对额指标及衍生的特征指标卓越运营。 在建筑施工行业，资金风险的控制是重要的一环，所以资金分析和债务分析联系相对紧密。债务风险分析资金成本分析资金保障分析资金余额资金流及趋势融资余额偿债能力分析账期及偿债方案债务成本资金成本分摊资金方案比较项目跟踪机会信息议标工程阶段投标中标标后签约市场布局签约额签约项目数中标额中标项目数(分类）造价额投标额售前项目数折扣率时间组织施工区域专业行业分级客户投标议标总包/分包自营/挂靠客户区域受偿方式投标保证金/保函履约保证金/保函1、各种维度或组合维度的签约金额和签约数量（公司及各专业项目储备、各级市场部门绩效、不同客户的价值贡献、各种渠道获取客户）；2、获取项目