定州伊利差旅费报销制度3

1、定州伊利乳业有限责任公司差旅费报销制度文件编号：DZYL/ZD/ CW /03 A编制：财务部审核：审批：日期：二一五年一月十一日1.目的为适应市场整体物价水平，按照集团公司下发的差旅费报销办法，本着高效、节约的原则，制定本制度。2.适用范围 本制度适用于定州伊利乳业有限责任公司各部门。3.工作内容3.1差旅费包括因公外出发生的长途交通费、住宿费、伙食补助、市内交通费、火车订票费、退票费，除以上各项外的其他支出一律不属于差旅费开支范围。因公出差按照出差地点分为国内出差和国外出差。3.2因公出差人员在出差前必须填写事业部统一规定格式的“出差登记表”（附件1），详细填写出差事由、路线、预计时间，是

2、否为自带车出行，并经部门负责人或系统分管领导审批后方可出差。在报销差旅费时均需附审批齐全的“出差登记表”方可予以报销，对工厂总经理工作职责内的下奶站出差不需填报出差申请表,持合规票据报销即可。出差登记表不允许后补，出差人员所在部门签批人必须严格把关。如出差实际行程或时间与出差登记表中的行程或时间不符的，由所在部门负责人审批确认。对补办出差登记表的，对出差人处以50元罚款，部门负责人审核时在报销费用中直接核减。如报销时会计人员发现部门负责人未进行核减的，部门负责人与出差人员一同按上述金额考核。财务部将各部门负责人或分管领导的罚款金额于每月7日汇总报人力资源部，罚款金额在当月工资中兑现。3.3长途

3、交通费按下述标准实报实销：事业部总经理、副总经理、助理总经理、总工程师、总监、独立主持工作的部门负责人、副总监出差可乘坐飞机经济舱、火车软卧、动车一等座、高速动车一等座、轮船一等舱、汽车等交通工具。3.4除以上人员以外的其他人员（含助理总监），因公出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、高速动车二等座、火车硬座、轮船二等舱、汽车。但出差符合以下条件的人员也可乘坐飞机经济舱：3.4.1出差若乘坐火车路程超过1500公里的。 如果无直达火车需要中转的，以中转最短距离计算；出发地（目地的）没有飞机，需要在就近城市乘坐飞机的，出发地（目的地）到飞机乘坐地（降落地）的距离不计算在内，飞机乘坐地到目的地不够150

4、0公里的，不能乘坐飞机；如无直达飞机需要转机的，应选择最节约时间、票价最节约的地点转机。3.4.2劳动合同中约定可以乘坐飞机的。如因工作情况特殊，年度内出差均需要乘坐飞机的，事业部人员于年初提出乘机申请报经部门负责人审核、事业部总经理批准，并报财务部门备案后，年内出差可乘坐飞机经济舱。如因工作情况特殊，出差需要单次乘机的，事业部人员报经部门负责人、分子公司人员经分子公司负责人审核后，报事业部总经理批准可乘飞机经济舱。 按规定未达到乘坐飞机标准的人员若出差时未经批准乘坐飞机，报销时飞机票价不高于火车硬卧票价（按除动车组、高铁之外的直达车硬卧票价计算，不考虑换乘车的情况，不考虑火车订票费），飞机票

5、费用可予以报销；如飞机票价高于火车硬卧票价，按硬卧票价报销，并附票价信息（网页版），如乘坐火车行程在24小时以上，按硬卧票价、订票费（30元）及普通地区一天伙食补助（100元）合计报销。凡未通过公司账号在携程商旅预订平台预订的机票，公司原则上一律不予报销（飞机票按火车票价报销的除外），要求财务部门严格审核把关；在报销差旅费时需附携程商旅预订平台订单，最好提供有伊利logo标识的机票确认单。如因携程商旅预订平台无经济舱机票的情况，需取得携程公司出具的无票证明，可以通过其他方式预订机票。在酒店预订方面公司不作强制要求，公司只是提倡如满足出差需求尽量在携程上预订，如携程商旅预订平台确实无法满足出差人

6、员出差需求的，也可通过其他渠道和途径预订。3.5行车行程在300公里以内（含300公里）的可以自带车出行，借故绕行的费用不予报销。自带交通工具仅限于单位公车，出于对员工出差期间安全问题的考虑，原则上不允许自带私家车出差，需所在部门自行严格把控。如因特殊情况需自带私家车出行的，由出差人所在部门负责人签批把关，在规定行程内发生的路桥费可以凭票据实报销。燃油费按70元/百公里以内凭票据实报销，燃油费发票应为出差期间或前后7天以内开具的，否则财务部不予报销。自带车出行的不报销市内交通费。3.6夜间（指当日二十点到次日六点间）连续乘车6小时以上或连续乘车时间超过12小时允许购买卧铺票，未买卧铺票的（不包

7、括动车组），按同一车次硬卧票价标准，将票价差额补给个人。3.7住宿费按照在标准限额内凭票报销的办法，按出差期间实际夜间住宿天数计算报销。标准如下： 管理职务（职级） 技术职务（职级）特区、沿海开放城市及直辖市除特区、沿海开放城市及直辖市外的其他地区事业部总经理600500事业部副总经理、助理总经理总工程师、专家级550450事业部总监、主持工作的部门负责人副总工程师、资深级500400事业部副总监 高级A450350助理总监、区域营销总部总经理、区域营销总部助理总经理、分（子）公司厂（经理、助理经理） 高级B400300事业部经理级、分（子）公司经理级（资深、高级、中级） 高级C350260其

8、他人员3002603.7.1特区是指深圳、珠海、汕头、厦门、海南省五个经济特区；本规定中的沿海开放城市指国务院于1984年确定的沿海开放城市中的大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海；直辖市是指北京、上海、天津、重庆四个城市。3.7.2如果离开出差地当日乘车（机）时间为二十点以后，离开当天可按半天计算住宿费及住宿补贴（当天到达又当天返回的除外）。3.7.3随同上级出差的人员可以入住同一酒店的标准间，若入住酒店标准间住宿费用超过本人报销标准的，在报销时必须由本人就超标部分出具说明，经同行上级及部门负责人签批同意后，可按签批报销单的上级领导的住宿费标准据实报销，

9、不得领取住宿费补3.7.4出差人员自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如果实际发生住宿费金额不足标准的，按节约额50%计发给个人，计发给个人部分随同出差补助一并发放。超标准住宿的，超支部分由个人负担。3.7.5差旅费中住宿费要求一律使用商务卡或其他银联卡结算，费用报销时需将POS机小票与发票等相关资料一同报财务部。若对方结算单位不具备刷卡条件，报销时需提供对方单位开具的相关证明，并加盖对方单位的发票专用章或财务专用章等具有法律效力的印鉴，若没有提供相关证明的，视同未按规定刷卡结算。费用报销时，除正规住宿发票、划卡小票、还需住宿清单（结账单、账单等）并加盖对方单位的发票专用章或财务专用

10、章等具有法律效力的印鉴。如去偏远地区或入住单位不具备出具“消费清单”的，报销时需提供对方单位开具的相关证明（写明入住人姓名，入住房间号，住宿标准，住宿天数以及对方单位的电话），并加盖对方单位的有效印鉴。未按以上规定进行结算的，报销时按单笔业务发生额的5%（最少不低于50元，最高不高于500元）进行考核，直接在报销费用中扣除。3.8出差伙食补助：3.8.1出差伙食补助按以下标准执行（元/天）：特区、沿海开放城市及直辖市除特区、沿海开放城市及直辖市外的其他地区1501003.8.2出差路途中乘坐交通工具期间伙食补助按照其他地区补助标准100元/天执行。3.8.3出差途经特区、沿海开放城市及直辖市中

11、转的，停留时间在4小时（含）至8小时的，可按照地区标准报销半天的伙食补助，停留时间满8小时（含）不满24小时的，可按照该地区标准报销一天的伙食补助。3.8.4出差期间已由公司统一安排就餐的，每天按相应比例扣减伙食补助，填写差旅费报销小助手时按对应报销比例填写，报销人未据实填报的，每餐考核100元，依次类推，上不封顶，直接在报销费用中扣减。3.8.5计算伙食补助天数不得超过出差应计伙食补助的总天数。3.9市内交通费3.9.1市内交通费补助按以下标准执行（元/天）：（按集团标准执行）管理职务（职级）技术职务（职级）市内交通补助补助方式有车补无车补事业部总经理凭票据实报销事业部副总经理、助理总经理总

12、工程师、专家级事业部总监、事业部副总监、主持工作的部门负责人副总工程师、资深级助理总监、区域营销总部总经理、区域营销总部助理总经理、分（子）公司厂（经理、助理经理）其他人员40包干3.9.2搭乘公司交通工具者，不得再报销此期间的长途交通费和市内交通费（或市内交通补助），报销人必须自觉遵守相关规定据实报销。3.9.3因乘坐飞机产生的从市内到机场的大巴费，从市区到郊区（或开发区）的交通费包含在市内交通费标准之内计算。3.9.4在北京（目的地）出差期间，出差时间不足24小时，根据实际情况可按照两天的标准报销市内交通费。3.10其他相关报销规定3.10.1特区、沿海开放城市及直辖市等执行特殊标准的地区

13、除海南省外，其他城市仅指市区，不包括周边行政管理内的市县等地区。3.10.2在同一地区出差时间连续超过30天（含30天）报销差旅费补助按照以上补助（伙食补助和市内交通费补助）标准的50%计发；如自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的40%计发给个人，计发给个人部分随同出差补助一并发放；如超标准住宿的，超支部分一律由个人负担。3.10.3出差补助按实际出差天数计算，不足一天的满8小时(含)计一天，不满8小时且满4小时（含）按半天计算补助。出差起始时间以所乘交通工具票据上的时间为准，到达时间由出差人据实填写。3.10.4火车订票费按取得订票单位的合规票据30元/

14、列次标准内据实报销。乘坐飞机、轮船、汽车一律不准报销订票费。3.10.5参加会议、培训人员分别按相应级别及地区报销差旅费，不报销住宿节约补助，统一收费中已包含费用不予报销。会议和培训期间统一安排食宿的，不得报销住宿费、住宿费补助、伙食补助，会议和培训地点与住宿在同一地点，会议和培训期间不得报销交通补贴。若会议和培训费内只包含一餐的，出差伙食补助按相应地区标准的70%给予补助；若包含两餐的，出差伙食补助按相应地区标准的30%给予补助。事业部各职能部门、分（子）公司（厂）组织的会议、培训通知如无发文编号，也无审批权限中规定的审批人签字的，一律不予报销包括培训、会议、差旅等所有费用。如果票据传递到财

15、务部门后，通知不符合规定，退回补签字后再报销的，每单（培训、会议、差旅等）按50元考核，在报销费用时直接扣除。通知中必须明确日程安排（附件二），如果通知中没有明确食宿、交通安排也没有附“液态奶事业部会议、培训日程安排表”，视同安排，财务部将按培训及会议中统一安排的食宿费、交通费（租车费）不予报销。除此之外组织的内、外部的会议、培训通知不做此要求，但需要参加人员标明会议、培训期间的管餐情况、是否有车辆接送以及会议、培训地点是否在一起，所在部门的部门负责人（签批人员同出差申请表）签字确认。3.10.6工作人员调动工作，由调入单位按其执行标准计发差旅费（指交通费及路途补助）。若调动工作到异地（非家庭

16、居住地），尚未造发住房补助的情况下，经所在单位人力资源部负责人审批后，可以按相应人员差旅费报销标准，凭合规票据据实报销不超过7天的住宿费。报销时需附人员异动审批表。3.10.7出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费，住院超过一个月的停发伙食补助费。住院期间的其他费用报销另行规定。3.10.8出差人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。3.10.9由于特殊情况产生的各类退票费，经部门负责人在合规原始票据上签字确认后据实报销。3.10.10出差人员乘坐飞机、长途客车产生的意外险保险费，可以凭合规票据每张票报销一份保险费，但已由公司统一投

17、保并且通过携程购买全额机票的人员除外。3.10.11出差期间同行人员发生的共同费用，票据开在同一张发票上的，报销发票上需同行人员签字确认。3.10.12陪同外单位人员出差，且根据有关规定需要我公司承担外单位人员费用的，我公司人员的差旅费报销发票需要单独开具，并单独填写差旅费报销单。若未能与外单位人员分别开具发票或分别填写差旅费报销单，则我公司人员的所有差旅费补助一律不得报销。陪同外单位人员出差期间，市内交通费和餐费凭合规票据据实报销的，在报销差旅费时不再享受伙食补助和交通补助。3.10.13报销飞机票时需将飞机票与登机牌同时作为报销机票费用的凭据，没有登机牌的原则上一律不予报销，如因特殊情况需

18、提供登机证明经部门负责人、财务部门负责人审批后予以报销。登机牌时间与机票时间不一致的，以登机牌时间为准。3.10.14出差时原始票据丢失视同现金丢失，原则上一律不予报销相关费用，如因特殊情况经事业部分管领导、财务负责人审批后才可予以报销，同时提供相关票据证明单并按票面金额的25%予以核减。3.10.15需调整的事项如差旅费小软件不能实现自动调整的，出差人员应进行手工调整。3.10.16办公地处于市区周边郊县去市区办事，或办公地处于市区到周边郊县办事，当天出发当天返回且两地之间距离在50公里以上的，可以按照出差报销差旅费并计算相应补助，除奶源评估下站的补助标准外50公里以内的只报销长途交通费用（

19、此条不适用于保定、石家庄地区）3.10.17公司员工因公出差到保定、石家庄地区出差每满8小时补助60元,不满8小时并满4小时补助30元。交通费用在不超规定的情况下据实报销。保定地区出差住宿标准每天180元/人，石家庄地区住宿标准每天260元/人。自带交通工具不予报销交通补助。3.10.18质量管理部借调人员费用报销标准及流程按照事业部下发的“质量管理部借调人员费用报销制度”执行。费用项目报销城市类别标准（元）住宿费用特区、沿海开放城市及直辖市230除特区、沿海开放城市及直辖市外的其他地区180伙食补助特区、沿海开放城市及直辖市80除特区、沿海开放城市及直辖市外的其他地区60市内交通费不高于40

20、/日标准凭票报销3.10.19事业部各职能部门从分子公司（厂）或其他职能部门借调人员开展评估、检查、验收、盘点等工作，费用报销时本着“谁主张谁承担”的原则，借调人员发生的差旅费等各项费用均由该项工作的组织部门承担，被借调人员所在单位不承担该项费用，各部门不能以在通知上明确费用由各部门（工厂）自行承担为由，让借调人员回本部门（工厂）报销差旅费用。如未按规定执行，将依据费用报销业务实施细则4.6“未按规定报销被借调人员费用，所报销费用由报销单位（部门）第一负责人及财务负责人各承担所报销费用的50%。”严格执行。如果在财务检查中发现此类现象，除按本细则4.6执行外，将在全财务系统内对当事财务经理进行

21、通报批评。3.10.20除异地报销外出差人员必须于返程日止十日内到财务部门报销（遇节假日、休息日顺延），出差返回后五日内又出差的，可视为连续出差，在返回后一并报销，在同一年度内，对未按规定时间及时报销的差旅费，第一次财务部给予提醒，从第二次起将对超出规定报销时间的报销金额，按超出天数*报销金额的1%对个人予以罚款，并将罚款金额在当次报销金额中直接核减。同时按罚款金额的50%连带处罚部门负责人。3.10.21不得虚开报销发票，不得虚报差旅费，不得恶意取得假发票，一经发现按弄虚作假严肃处理。3.11外派员工因公回家庭所在地或派出地出差，差旅费报销标准3.11.1因工作需要，按公司的外派审批流程，从

22、事业部或分（子）公司派出的在外埠分支机构工作期限超过三个月且享受外派人员待遇的员工因公出差执行以下规定：3.11.1.1 因公回派出地出差的，只可报销长途交通费、市内交通费或补贴。其他如伙食补助（包括路途的）、住宿费、住宿节约补助一律不予报销。对于确实不能自行解决住宿的，可以在本办法规定的标准内凭发票据实报销住宿费。3.11.1.2因公回家庭所在地出差可报销长途交通费、市内交通费或补贴、伙食补助、住宿费及补助。3.11.1.3外派员工的派出地和家庭所在地为同一地点时，按本规定中22.1.1执行。3.11.2“派出地”指经审批后的伊利集团公司外派员工审批表中所列示的派出地。3.11.3除3.11

23、.1.2以外人员因公回家庭所在地出差可报销长途交通费、市内交通费或补贴。其他如伙食补助（包括路途的）、住宿费、住宿节约补助一律不予报销。对于确实不能自行解决住宿的，可以在本办法规定的标准内凭发票据实报销住宿费。3.11.4已婚员工“家庭所在地”指配偶的居住地（配偶探亲地），未婚员工“家庭所在地”指父母亲的居住地（即探亲地），若存在两地可以任选其一，和户口所在地无关，由本人进行申报备案。3.11.5各部门需向财务部提供由部门负责人签字、本单位人力资源部确认的本部门外派人员明细表。3.11.6如报销的飞机票等票据为实名制，则报销票据应是报销人本人名字、身份证号码的票据，其他人名字、身份证号码的票据

24、一律不予报销。3.11.7出差期间发生业务招待费的，按一天招待一餐扣30%餐补，招待两餐扣70%餐补，招待三餐无餐补的原则报销差旅费。报销人应将差旅费报销单与招待费报销单同时传递到财务部，如未同时传递到财务部的在报销招待费时扣减相应补助并给予100元的考核。3.11.8差旅费报销必须按规定填写差旅费报销单。差旅费报销的票据必须与实际行程相一致（如起始及到达时间、地点等；实际行程与“出差登记表”不一致的，以报销单上行程为准），否则财务部门有权进行相应的核减，如果确实有特殊情况，需要提供第三方证据，或提供经部门负责人签批的书面说明。3.11.9出国人员差旅费开支标准出国人员在出差前需根据行程制订详细的费用支出预算，并经有权审批出国行程的负责人审批。在报销国外行程差旅费时，可在预算范围内凭票据实报销，不再另行计算任何补助。若会议期间费用由组织方承担的费用不再另行报销。4.罚则4.1经办人应自觉遵守差旅费报销规定，据实填列各项支出内容，经审