农商行稽核员考核暂行办法

1、杯农村商业银行稽核员工作考核暂行办法第一章总则第一条为充分发挥*商业银行（以下简称“我行”）审计稽核 的职能作用，规范稽核行为，促进稽核审计人员不断提高业务技能和综 合素质，努力建设一支作风过硬、业务精良、操作规范、清正廉洁的稽 核队伍，根据安徽省农村信用社稽核员管理办法（试行）和安徽 省农村合作金融机构内部审计工作基本制度（试行）等相尖制度，结 合我行实际情况，制定本暂行办法。第二条本办法所称稽核员是指我行从事稽核工作的稽核人员。第三条对稽核员工作的考核重点是在考核期内稽核检查工作的数量 和质量。工作数量包括参加现场检查的天数、完成常规稽核任务和参加专项稽核工作量，工作质量包括稽核工作成效，

2、稽核的 全面性和完整性，检查的记录、检查的规范性、稽核报告 质量和参加专 项稽核工作质量。第二章 考核标准、程序和方法第四条考核标准。对稽核员实行百分制考核，其中考勤占30分； 考绩占70分，其中：现场工作日占10分、常规稽核任务占40分、专项 稽核任务占10分、跟踪整改汇报5分、稽核档案管理5分。第五条考核程序。稽核员考核工作由稽核部门负责人配合分管领 导组织实施。按照本办法对稽核员工作出勤和工作任务完成情况进行月度和年度考核。第六条考核方法。月度考核与稽核员岗位工资挂勾，按月考核，次月兑现岗位工资；年度考核采取随机抽查、再稽核等方式，考核分为优秀、称职、基本称职和不称职四个等级。考核得分在

3、90分（含）以上 为优秀，考核得分在80分（含）以上至90分为称职，考核得分在70分（含）以上至80分为基本称职，考核得 分在70分以下为不称职。稽核员工作考核结果报理事长最后审定。稽核 员工作考核结果将作为以后稽核员评定晋升职级和奖惩兑现的主要依 据。第三章考核内容第七条考勤30分。按照*县农村商业银行总行考勤考绩管理办 法（*发201445号）文件规定，严格履行请销假手续，此项考 核扣分以扣完标准分为限。凡迟到、早退的一次扣2分，未经请假批准或迟到、早退1小时以上按旷工处理，每旷工 半天扣 2分。稽核员下基层稽核检查，实行签到或报告制度，为保证到社稽核 检查时间，可在每日上班前电话报告稽核

4、部门负责人本日到达某网点检 查，稽核部门负责人可通过监控中心或电话核实稽核员到社时间，并登 记稽核员考勤统计表。第八条考绩70分。（-）现场工作日占10分。稽核员每年现场检查不少于180个工 作日，每月不少于15个工作日，每少1天扣0.5分。本项 不倒扣分。（二）常规稽核任务占40分。常规稽核包括且不限以下内容： 制度流程建设；账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡、内外账 务相符；印章管理；现金管理；资产、负责、所有者权益；有价单证、重要空白凭管理；短期交接；大额存取、大额 转账管理；授权管理；结 算账户管理；往来对账管理；应收应付 款项管理；特殊业务办理；收 入、支出、费用和成本管理；新

5、增 贷款合规性检查及核对（抽查部分上门核对和电话核对）；贷后跟踪检查；不良贷款清收回；五级分类管理；会计档案管理；电子银行 业务（个人、企业网银管理；银行卡及差错业务处理；自助设备、POS 机管理）等。稽核员要有计划、有步骤地开展本片网点常规稽核工作，每年元月10日前，稽核员应制订全年常规稽核工作计划，并向稽核部上 报，未报或上报不及时扣2分。稽核员对本片网点开展全面常规稽核每 季度每个网点不得少于1次，每少1社次扣2分，每月稽核检查网点内容每少一项次扣1分，稽核不认真、不彻底、不全面的每项内容扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或 重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣1分

6、。（三） 专项稽核任务占10分。稽核员应针对本片信用社的 簿弱环节提出专项稽核工作计划，为总行制订全年专项稽核工作计划提 供依据，每年元月10日前，稽核员要制订本片专规稽核工作计划，并 向联社稽核部上报，未报或未及时上报扣1分。总行各部门及上级管理部门组织的专项检查任务，按时按质完成，发现专 项稽核任务落实不到位或不从严、不彻底、不全面的每项扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣（四） 跟踪整改汇报5分。对被稽核检查单位存在部题，发出书面整改意见书，按业务条线统计存在问题明细表，通过邮箱发至各业务管理部门督促整改，并及时督查整改情况，在每

7、月稽核工作例会上报告存在问题整改情况，每少督杳一项扣0.5 分。（五） 稽核档案管理5分。稽核档案分类整理，稽核档案主要 包括：稽核通知书、稽核方案、工作底稿、证明材料、稽核事实与评价 材料、稽核报告、稽核意见书、稽核处罚决定、被稽核反馈意见等，发 现没有按规定整理、装订成册、编号登记入档，每次每项扣0.5分。第四章奖惩与考核兑现第九条稽核员取得以下成绩给予奖励（一）稽核建议被采纳，并取得成效，每项建议奖1分，该项最高不得超过5分。（二） 稽核主动发现重大经营问题或违规违纪问题甚至经济案件线索并及时向联社报告，每发现1次奖励5分。挽回直接经济损失 金额10万元（含）以上的一次性奖励5分。（二）

8、在市级以上刊物发表专业文章的，一篇奖励2分，该项最高不得超过5分。（四）参加省联社专业考试取得前三十名的，奖励5分。第十条稽核员有以下行为或问题给予处罚（一） 本片网点发生案件，非稽核检查发现的案件金额在5万元以下1件扣2分、5万元（含）以上1件扣5分，10万元（含）以上 的1件除扣5分外，另按有尖规定进行处理。（二） 稽核报告严重失真，造成不良后果或隐瞒稽核发现的问 题及包庇责任人的，扣5至10分，情节稽核管理制度严重的年度考核 确定为不称职，并按有尖规定予以严肃处理。（三）帮助被稽核对象编造资料、弄虚作假的，扣20分,情节严重的，并按有尖规定予以严肃处理。第十一条 考核兑现。月度考核，按月度考核项目逐项打分与稽核员岗位工资挂勾，按月考核次月兑现，兌现岗位工资二岗位工资总 额X得分/10