内部质量管理体系审核检查表（C02成本核算报价）

1、受审核过程/要素成木核算报价过程类别c02审核员审核日期200x 年 xx 月 xx iei六个过程个性：具有执行者已经定义已经被文件化已经建立了联接被监控保持了记录四个支持过程问题(关于风险)：使用什么方式?(材料/设备)由谁进行？(技能/技巧/培训)通过什么关键准则？(测量/评估)如何进行？(方法/程序/技术)过程简要描述：有效，正确地学握组织产品所需 要的材料，零件，产品，辅助材料和 其他各项成木资料并对其进行控制 和管理；为经营决策者进行成本分析 和决策提供事实依据，确保组织获得 经营利润。过程责任部门及责任描述： 财务部，供销部；财务部负责各项成本 报价资料收集，统计汇总， 编制。供

2、销部负责报价和与 顾客的沟通。支持的过程或子过程： 市场开发，制造过程， 不良质量成本控制,工 装开发，数据分析适用的质量管 理体系文件：产品实现策 划控制程序评价分类确定过程的输入(i)明确过程的输h*,(0)nr需进一步调査ofi改进 的机会nc不 合 格检査项目检査内容与方法(输入，输出，资源，人员，方法/程序，关键目标)组织场所适川条款现场 调查文件 查阅对审核观察到的证据，潜在或实际的发现的 描述(未耍求：nr未发生：no)1 .成本核算报价策 划和规划是否主导策划和规划组织的材料，产品等成木核算报价工作财务部7.1成本核算报价项h的组成是否包括：(1) 直接成木；(2) 生产加工成

3、木；(3) 间接成木；(4) 利润成本。财务部7.11.1直接成本直接成本组成是否包括：(1) 开发成本；(2) 原材料成本；(3) 外购外协件/零件成本；(4) 辅助材料成本；(5) 英它成本。财务部7.11.2生产加工成本生产加工成本组成是否包括： 设备加工成本；(2) 生产加工的人工时成本；(3) 其他成本。财务部7.11.3间接成木间接成木组成是否包括：外协件及劳务成本；(2) 能源成本；(3) 材料管理成本；(4) 加工管理成本；(5) 修理费成本；财务部7.1受审核过程/要素成木核算报价过程类别c02审核员审核日期200x 年 xx 月 xx iei六个过程个性：具有执行者已经定义

4、已经被文件化已经建立了联接被监控保持了记录四个支持过程问题(关于风险)：使用什么方式?(材料/设备)由谁进行？(技能/技巧/培训)通过什么关键准则？(测量/评估)如何进行？(方法/程序/技术)过程简要描述：有效，正确地学握组织产品所需 要的材料，零件，产品，辅助材料和 其他各项成木资料并对其进行控制 和管理；为经营决策者进行成本分析 和决策提供事实依据，确保组织获得 经营利润。过程责任部门及责任描述： 财务部，供销部；财务部负责各项成本 报价资料收集，统计汇总， 编制。供销部负责报价和与 顾客的沟通。支持的过程或子过程： 市场开发，制造过程， 不良质量成本控制,工 装开发，数据分析适用的质量管

5、 理体系文件：产品实现策 划控制程序评价分类确定过程的输入(i)明确过程的输h*,(0)nr需进一步调査ofi改进 的机会nc不 合 格检査项目检査内容与方法(输入，输出，资源，人员，方法/程序，关键目标)组织场所适川条款现场 调查文件 查阅对审核观察到的证据，潜在或实际的发现的 描述(未耍求：nr未发生：no)(6) 包装费成木；(7) 运输成木；(8) 质量措施成木；(9) 其他成本。1.4利润成本利润成本在制定时是否考虑到竞争对手状况，市场处位，产品制造 的难易性；利润成木组成是否包括：(1) 増值比例/核算盈利；(2) 销倍费成木；(3) 税金;(4) 其他成本。财务部7.12确定成本

6、核算报 价范围和时机所确定的成本核算报价的产品范围是否包括：(1) 组织交付给顾客的新产品；(2) 成本有变动/更改需重新报价的所有常规产品。供销部7.3.2.17.3.2.23.需报价产品的接 收，登记当组织已确定有符合成本核算报价范围和时机的产品船进行成本 核算报价时，是否接收并将其转交财务部门，财务部门将其登记于 “产品成本核算报价汇总一览表”中供销部7.3.2.17.3.2.24.选择初始供方当将原材料，外悔件供方的资料收集完毕后，是否按“供方选择与 评定程序”的规定进行原材料/外购外协件/零部件/辅助材料等合格 的供应商寻找以及询价，议价，比价等工作供销部7.4.15.报价资料整理是

7、否将收集到的与产品报价冇关的价格/成木/费用的数据和资料进 行整理，并将其记录汇总于成本计算单据中供销部财务部7.16.核准供方报价是否按职责权限核准整个产品的采购成木财务部7.4.1受审核过程/要素成木核算报价过程类别c02审核员审核日期200x 年 xx 月 xx iei六个过程个性：具有执行者已经定义已经被文件化已经建立了联接被监控保持了记录四个支持过程问题（关于风险）：使用什么方式?（材料/设备）由谁进行？（技能/技巧/培训）通过什么关键准则？（测量/评估）如何进行？（方法/程序/技术）过程简要描述：有效，正确地学握组织产品所需 要的材料，零件，产品，辅助材料和 其他各项成木资料并对其

8、进行控制 和管理；为经营决策者进行成本分析 和决策提供事实依据，确保组织获得 经营利润。过程责任部门及责任描述： 财务部，供销部；财务部负责各项成本 报价资料收集，统计汇总， 编制。供销部负责报价和与 顾客的沟通。支持的过程或子过程： 市场开发，制造过程， 不良质量成本控制,工 装开发，数据分析适用的质量管 理体系文件：产品实现策 划控制程序评价分类确定过程的输入（i）明确过程的输h*,（o）nr需进一步调査ofi改进 的机会nc不 合 格检査项目检査内容与方法（输入，输出，资源，人员，方法/程序，关键目标）组织场所适川条款现场 调查文件 查阅对审核观察到的证据，潜在或实际的发现的 描述（未耍求：nr未发生：no）7.签订供方合同接受供方的报价后，是否同供方签订采购合同供销部7.4.1要求时，是否从经顾客批准的来源处采购产品，材料和服务供销部7.4.1.38 订单接受8.1成本核算是否确定需做成本核算报价产品,收集与报价有关的信息/资料，进 行报价作业，并由财务部门确认供销部7.18.2合同评审是否根据顾客的要求报价，并捉交顾客进行确认供销部7.2.3如经顾客确认不通过，是否山销售部门先与顾客进行协商，沟通。 如经协商，沟通后，顾客仍不能接受组织的报价，则重新报价，直 到与顾客达成一致意见供销部7.2.3如经顾客确认通过，是否按“产品