储蓄利息计算

1、储蓄利息计算杜崇东石家庄邮电职业技术学院储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结引言n利息(interest)：也称作“利金”、“子金”，是指债务人为取得货币使用权而向债权人支付的超过本金的部分。 n利息对于债权人来说是报酬；对于债务人来说是代价！引言n储蓄存款利率由国家统一规定，人民银行挂牌公告。 n利率也称为利息率，是在一定时期内利息与本金的比率。一般分为年利率、月利率、日利率三种。 引言n年利率： 以百分比表示，如年息九厘写为9%；n月利率： 以千分比表示，如月息六厘写为6；n日利率： 以

2、万分比表示，日息一厘五毫写为 1.50 0。 引言n年利率、月利率与日利率之间的换算公式为： 年利率12月利率 月利率30=日利率 年利率360日利率 利率单利与复利n单利(simple interest)：是指按固定本金计算利息，各期利息不再记入本金计算利息的方法，即息不生息。n复利(compound interest)：是与单利对应的一种计算方法，指每一期的利息要记入本金，作为下一期利息的计算基础，俗称“利滚利”，一般用于中长期借贷和投资。 利率单利与复利n例：一笔期限为3年，年利率为6%的100万元的贷款，分别按单利法和复利法计算其利息总额及本利和？利率单利与复利n按单利法计算： 利息1

3、0000006%3180000（元） 本利和1000000（136%）1180000（元） n按复利法计算： 本利和1000000（16%）31191016（元） 利息11910161000000191016（元） 在利率相同的情况下，按复利计息，可多得利息11016元。复利：复利：72定律定律n如果利率是X%，那么经过“72/X”年后，本利之和就会翻番。比如，1万元贷款，年利率是10%，用复利计算，只要经过7.2年，原先的1万元贷款就变成了2万元，再经过7.2年，就会变成4万元!n在戏剧白毛女中，杨白劳向黄世仁借“驴打滚、利滚利”的高利贷，欠了黄世仁一石五斗租子，结果由于利息太高，又是复利计

4、算，一年后杨白劳就还不清了，最终被逼得家破人亡。 储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结活期储蓄存款利息计算n例：某客户活期储蓄存款账户支取情况如下表，根据人行公布的储蓄存款利率表，计算该储户活期存款账户利息。 日期存入支取余额2009.1.210000 100002009.2.3300070002009.2.215000120002009.3.52000100002009.3.18100000活期储蓄存款利息计算n计息起点: 储蓄存款利息计算时，本金以“元”为起息点，元以下的角、分不计息；

5、利息的金额算至分位，分位以下四舍五入；分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 活期储蓄存款利息计算n从2005年9月20日开始，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息（利率），每季末月的20日为结息日；n未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止（存期，算头不算尾）；n活期储蓄存款一般采用积数计息法。 活期储蓄存款利息计算n活期储蓄存款一般采用积数计息法。n积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。 计息公式为： 利息=累计计息积数日利率 其中累计计息积数=每日余额合计数。活期储蓄存款利息计算日期存入支取余额计息积数2009.1.2

6、10000 10000320000 2009.2.3300070002009.2.215000120002009.3.52000100002009.3.18100000活期储蓄存款利息计算n案例结果： 应付利息=（320000+126000+144000+130，000）(0.36%360)=7.2元 活期储蓄存款利息计算n例：某客户活期储蓄存款账户支取情况如下表，根据人行公布的储蓄存款利率表，计算该储户活期存款账户利息。 日期存入支取余额2009.1.210000 100002009.2.3300070002009.2.21 5000120002009.3.52000100002009.3.

7、18500050002009.3.31 清户活期储蓄存款利息计算n案例结果： 3月21日应付利息=（320000+126000+144000+130000+15000）(0.36%360)=7.35元 3月31日应付利息=（500710）(0.36%360)=0.50元活期储蓄存款利息计算n练习：某客户活期储蓄存款账户支取情况如下表，根据人行公布的储蓄存款利率表，计算该储户活期存款账户利息。 日期存入支取余额2006.1.210000 100002006.2.1050002006.2.2180002006.3.520002006.3.1511000活期储蓄存款利息计算n活期存款按季计结息，则一

8、年可计4次，上季度的计息可连同本金在下季度计息，也就是所谓的“利滚利”。n以一笔1万元的活期存款计算，按当前活期利率0.36%计算，一年税后利息收入为36元；新规定下通过复利计算，实际年利率为0.3605%，即1万元的利息收入为36.05元，仅多0.05元。 储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结定期整存整取储蓄存款利息计算n例:某客户2008年2月28日存款10，000元，定期整存整取六个月，利率为中国人民银行公布的利率，到期取款，计算该笔定期整存整取储蓄存款利息。 定期整存整取储蓄存款利息

9、计算n各种储蓄存款除活期(存折）按季度结息可将利息转入本金生息外，其它各种储蓄不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。定期整存整取储蓄存款利息计算n逐笔计息法： 计息期为整年（月）的，计息公式为： 利息=本金年（月）数年（月）利率。或 利息=本金实际天数日利率 定期整存整取储蓄存款利息计算n定期储蓄存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月。n定期储蓄存款到期日，如遇例假不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。 定期整存整取储蓄存款利息计算n定期储蓄存款到期日，如到期日为该月所没有的，以月底日为到期日。三十一日

10、支取三十日到期的存款不算过期，三十日支取三十一日到期的存款，不算提前支取，但要验看储蓄证件。定期整存整取储蓄存款利息计算n答案n利息=本金年（月）数年（月）利率 =10，0006(3.78%12)=189元n利息=本金实际天数日利率 =10，000182(3.78%360)=191.1元 (2008年为闰年）定期整存整取储蓄存款利息计算n例：某客户2008年2月28日定期整存整取六个月10，000元，存款利率为3.78%，到期日为2008年8月28日，支取日为2008年11月1日，该笔储蓄存款利息应如何如计算？ 定期整存整取储蓄存款利息计算计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为： 利息=

11、本金年（月）数年（月）利率+本金零头天数日利率。 定期储蓄存款利息计算n银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为： 利息=本金实际天数日利率。 定期储蓄存款利息计算n例：某客户2008年2月28日定期整存整取六个月10，000元，存款利率为3.78%，到期日为2008年8月28日，支取日为2008年11月1日。按逐笔计息法和实际天数计算法分别计算利息额。定期储蓄存款利息计算n利息=本金年（月）数年（月）利率”；逾期部分按活期储蓄存款计息，利息计算如下： 应付利息=10，0006(3.78%12) +650，000(0.72

12、%360)=202元 定期储蓄存款利息计算n利息=本金实际天数日利率”；逾期部分按活期储蓄存款计息，利息计算如下： 应付利息=10，000182(3.78%360) +650，000(0.72%360)=204.1元 定期储蓄存款利息计算n假设利息税率为5%，计算上例中客户实际可得利息。定期储蓄存款利息计算n如何计算零存整取储蓄存款的利息？n如何计算存本取息储蓄存款的利息？储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结定活两便储蓄存款利息计算 n定活两便储蓄具有定期或活期储蓄的双重性质。存期三个月以内

13、的按活期计算，三个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算。存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。 定活两便储蓄存款利息计算 n定活两便的利息计算公式： 利息=本金存期定期整整利率60% n因定活两便储蓄不固定存期，支取时极有可能出现零头天数，出现这种情况，适用于日利率来计算利息。 定活两便储蓄存款利息计算 n例：某储户2008年2月1日存入定活两便储蓄1000元，2008年6月21日支取，应获利息多少元？ 定活两便储蓄存款利息计算 n答案： 这笔存款的实际存期为141天，应按支取日定期整存整取三个月利率（ 3.33%年息）打

14、六折计算。 应获利息=1000141（3.33% 360）60%=7.83元定活两便储蓄存款利息计算 n假设利息税率为5%，计算上例中客户实际可得利息。储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结通知存款利息计算 n通知存款是指客户在存入资金时不需约定存期，但在支取时要提前通知银行，约定支取日期和金额的存款业务。n通知存款存入时，客户可自由选择通知存款品种（一天通知或七天通知），不论实际存期多长。 n它介于活期与定期之间，具有存取灵活、利息优厚的特点，它使客户能更灵活的存取资金，并获得较高利息收入。

15、通知存款利息计算 n客户一次按通知存款存入，可以一次或分次支取。银行按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息，利随本清。 n通知存款最低起存金额和最低支取金额均为人民币5万元。 通知存款利息计算 n1天通知存款需提前1天通知，按支取日1天通知存款的利率计息，7天通知存款需提前7天通知，按支取日7天通知存款的利率计息，不按规定提前通知而要求支取存款的，则按活期利率计息，利随本清。 通知存款利息计算 n例:某储户在2008年12月6日存入七天通知存款300000元，2008年12月29日通知，于2009年1月5日支取50000元，七天通知存款利率为1.35%，计算该笔存款利息。通知存款利息计算

16、n应付利息: 50000元301.35%360=56.25元。或 50000元291.35%360=54.38元。储蓄利息计算n引言：邮政储蓄业务中的利息与利率n活期储蓄存款利息计算n定期储蓄存款利息计算n定活两便储蓄存款利息计算n通知存款利息计算n小结储蓄存款利息计算关键点n利息计算公式n本金n利率n存期储蓄存款利息计算关键点n如何计算存期天数？ 在现实生活中，储户的实际存期很多不是整年整月的，常常都带有零头天数。有一种简便易行的方法可以迅速准确地算出存期， 即采用以支取日的年、月、日分别减去存入日的年、月、日，其差数为实存天数。 储蓄存款利息计算关键点n支取日：1998年6月20日；存入日：1995年3月11日。两者相减得出；3年3月9日。按储蓄计息对于存期天数的规定，换算成天数为：3360(天)+330(天)+9=1119日。n如果发生日不够减时，可以支取“月”减去“1”化为30天