物资采购及出入库管理制度

1、物资采购及出入库管理制度说明：本制度主要适用于公司内部生产物资以及非生 产物资的采购管理以及出入库管理。其目的是为了规范 公司的物资采购，降低物资采购成本，确保公司各项物 资供应，加强企业物资采购以及物资出入库的监督与管 理。相关管理制度：生产物料管理制度、办公用品管理规 定等。制度中涉及到的附件内容，例如采购计划单、请购 单、领料单、入库单、出库单等，详见物料采购管理或 者项目采购管理中相关管理工具。1、总则1.1为了规范公司的物资采购，降低物资采购成本， 确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管 理，特制定本制度。1.2本制度是公司物资采购管理的基本规范，适用于 公司物资的采购以及出

2、入库管理。1.3采购部应当根据市场信息做到比质、比价采购， 同时，在付款方式上，做到货到付款，或分期付款，减 少采购风险。2、采购部职责以及工作原则2.1采购部岗位职责(1) 负责物资采购管理制度和内部各岗位职责的制 定；(2) 负责物资采购员、计划员及档案管理员的监督 与管理；(3) 负责物资采购计划的制定，采购合同的签订及 保管；(4) 负责物资采购的询价、议价、比质、比价；(5) 负责本部门按时、保质、保量地完成所需各项 物资的采购工作；(6) 负责管辖范围内的卫生、安全工作。(7) 负责做好各项档案的管理工作，如采购合同、 各种审批文件及公司下发的各种文件；(8) 负责建立采购物资台帐

3、、借款明细帐及公司应 付帐款，定期与财务部对帐并协助实施物资盘点。2.2物资采购原则(1) 未经审批的物资一律不得采购；(2) 仓库内的库存物资应优先使用；(3) 建立合格供应商名录时，采购远近搭配的原 则；(4) 采购物资时，应尽量通过银行结算，减少现金 结算；(5) 在比价过程中，严格执行同类产品比质量，同 样质量比价格，同样价格比服务的原则，择优确定采购 单位；(6) 对于先试用的物资，必须由使用部门出具试验 报告，并由审批后，方可采购。(7) 尽量避免当日使用，当日采购，一定要做到提 前采购。3、物资采购管理3.1物资采购一般规定3.1.1为节约采购成本，公司实行按月上报采购计 划。采

4、购部编制采购计划时，要从实际工作出发，避免 盲目提报物资采购计划，避免物资积压损失。3.1.2公司各部门要按程序报物资采购计划，在每月 的日前向采购部报下月的采购计划，然后由采购部 汇总后统一上交公司经理办公室。3.1.3各部门提供的需采购物资的规格型号必须完 整，如不完整所造成的损失由原材料清单提报人负 责_%的经济损失，所在部门承担_%；同时，采购部 有权拒绝采购型号不完整的物资。3.1.4物资采购时必须严格按照采购原则、采购计划 进行采购，做到不错订、不漏订，及时准确地做好物资 货源的落实工作。签订物资采购合同时，要严格执行合 同法和公司合同管理制度，合同中要明确数量、规格型 号、价格、

5、质量标准、交货期、交货地点、结算方式、 运费承担、包装、运输、验收方式、经办人经济责任以 及其它需要明确的事项。一般情况下，按照公司标准合 同文本签订合同，如有特殊情况，与公司律师顾问联系 后，再签定合同。3.1.5物资采购时，如使用单位出具的原材料出现短 缺现象，采购部应征求使用单位意见，在使用单位同 意，并签字确认后方可采购使用单位愿意接受的代用 品，否则，出现后果由采购部负直接责任。3.1.6采购部未能及时完成的采购任务，应及早报主 管生产副总经理说明原因，拟定补救措施。3.1.7生产物资采购计划单、非生产物资采购 计划单一式联，各部门审核签批齐全后，必须交到 每联上的指定部门，以便统计

6、核对。3.2物资请购3.2.1生产物资的请购：由采购部采购人员针对需采 购的物资，依公司存量管理基准、用料预算、参酌库存 情况，进行市场摸价、货比三家后，如实逐项填写“生产 物资采购计划单”，并按“计划单”下方所设会签部门依次 审核签批后，将“计划单”分交给相关部门统计备查。具 体流程如下：部门采购员编制生产物资采购计划单部门负 责人一财务科一总经理一部门采购员一交财务科和 办公室统计一采购。3.2.2非生产物资的领用及请购：非生产物资的领用 由各部门依照本部门的实际需求，每月初预报，填写 非生产物资申领计划单，经相关部门依次审核签批 后，父由米购部i进行汇总米购后，凭审核签批手续齐 全的非生

7、产物资申领计划单向物资管理部门领用。 非生产物资的申领与采购流程如下：部门人员编制非生产物资申领计划单一部门负 责人一财务科一总经理一办公室统计一采购部按汇 总好的申领计划，编制非生产物资采购计划单-财 务科一总经理交办公室统计一采购。3.2.3紧急请购：对于紧缺、急用物资，应至少提前2 日、持相关部门及总经理核批后的“物资采购申请单”与 采购人员取得联系，以便及时备货、保证使用。如遇总 经理外出，由请购部门电话请示总经理同意后，如实逐 项填写“物资采购计划单"，并在"备注栏"注明原因，方 可采购，凡紧急请购的物资，必须在1-2天内补办审批 手续。具体流程如下：部

8、门采购员编制生产物资采购计划单一部门负 责人电话请示总经理同意后一部门采购员-1-2天内 按“物资采购计划单签批流程”补批手续。3.3采购程序3.3.1米购员在米购时对同一种商品应至少比价二家以上。3.3.2采购员通过电话、传真“询价单”、email、实 地考察等方式进行寻价、比价、议价。3.3.3采购员要如实、认真、工整、逐项填写“物资采 购计划单”中的各项目，不得虚填，不得空项，无法填写的应在“备注”栏内注明。3.3.4总经理对比价项进行核查、审查完毕后在非、生产物资采购计划单上的“总经理审批意见”栏 确认合适供应商，并在下方“总经理”处签名。（此条仅对 重要原材料或是数量金额较大的订单）

9、4、物资验收入库管理4.1物资验收入库一般规定4.1.1采购人员办理完采购手续后要及时跟踪物资的 入库情况。物资入库时，采购人员要协同保管人员与交 货人、使用部门主管或质量管理部门办理验收手续，核 对清点物资名称、规格、质量、数量是否与计划、合同 及购货凭证相符，检查包装封印是否完好，计量物资按 净重验收，保管人员和采购人员应按验收单上的要求签 字，以履行其职责。4.1.2仓库保管人员在验收过程中发现的问题，要及 时通知物资使用部门和物资采购人员，并同时做出记录 备案，分清责任，责任不清时严禁验收入库。4.1.3验收中的不合格物资，严禁接受，如出现工作 失误或故意验收，保管人员负全部经济责任。

10、4.1.4采购人员对款已付而货未到，或货到发票未到，应及时通知对方经办人，尽快查实情况。4.2物资验收入库程序库管员对物资的数量、品种、规格、供货方等对应非、生产物资采购计划单进行验收，核实无误后开 具入库单并在入库单上签字作为入库及验收合格依 据。对于急用生产物资，库管员须到现场进行入库验 收，并依照物资出入库规定流程办理出入库手续。具体 流程：采购员或供应商送货到库库管员与非、生产物 资采购计划单核对验收无误后开具入库单一部 门负责人核实入库单签字库管员入账。4.3采购物资的发票入账流程发票一库管员将入库单附在发票后一部门负 责人在发票上签字一财务部一总经理一财务入账。5、物资出库管理（本

11、部分也可以单独列出，企业根 据实际需求拟定）5.1物资出库一般规定5.1.1物资的领用、发放，需按“先进先出，计划供 应，节约用料”的总原则进行发料，发货时要坚持一核 对、二签字、三记帐、四盘点的程序，对违反发料原则 造成物资失效、霉变、大料小用、优材劣用以及差错等 损失，保管人员承担全部经济责任。5.1.2各部门领用材料时，必须填制“领料单”，由经 办人和部门负责人签字，仓库保管员按签字后的领料单 开出库单进行发货，并将领料单附在出库单的后面，填 写出库单时必须按出库单规定的格式填写完整。5.1.3保管人员应严格遵守先办理领料手续后出货的 原则，严禁先出货后补办手续和白条发货。5.1.4各部

12、门领用材料时，应严格按照部门领料单规 定的内容和要求填写，不准在领料单上作任何改动，如 填写错误必须重写。5.1.5各种物资材料的转让和外售时，需经公司分管 领导和总经理审批，（经办人按购入物资成本，（含运 费，采购费用等）另加管理费，进行对外报价），仓库 保管人员凭财务部收款凭证，方可办理出库手续。5.1.6办公用品的领用：各部门在领用办公用品时， 一律凭部门月底填写的办公用品申请表中明细，由办公 室主任审批，办理领用登记手续。5.1.7生产用原料、劳动工具、维护材料（包括设备 配件等）的领用：领用部门负责人审批，领用后做登记 管理，工具统一采用“交旧领新''制。5.1.8物

13、资出库后仓库保管员要及时登记账簿，仓库 保管员按月要与成本会计核对账目，确保货物数量准确 无误，成本会计按月向财务部填报物资进、销、存月报 表，财务部相关人员要协同保管员和成本会计每月对货 物进行实地盘点，做到账账相符，账物相符，账卡相 符，卡物相符。5.1.9所有发料凭证、原始单据应由保管人员妥善保 管，按月装订，发料凭证、原始单要按财务制度的保管 时间和销毁程序办理，不可丢失，否则，应承担全部经 济责任。5.1.10退库的材料范围包括生产任务完成或竣工多余 物资；借领、借发物资；车间小库多余物资。退库时， 物资必须完好，物资退库单与原领料单内容要相同，物 资退库时保管员要认真进行验收，因物资质量不合格退 库，必须进行技术鉴定，出示有充分数据的检查证明方 能退库，以便与生产厂家交涉退货。5.1.11对超储物资应积极调剂，正常存储物资一般不 予调剂，凡对外调剂的物资必须由物资采购人员申请， 分管领导或总经理审批，其他任何人无权处理。5.1.12严禁将物资借给外单位（个人）使用，违者罚 款元，同时追回外借物资，追回物资磨损、损坏的， 由责任人按价赔偿。5.2物资出库程序5.2.1领用部门必须持有符合规定、符合制度、签字 齐全的领料