华升股份2021年二季度财务分析报告

1、华升股份2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系由湖南华升工贸进出口（集团）公司等三家单位于1998年5月共同发起设立, 始以发起人净资产折为国有法人股22400万股，经1998年4月27日发行后，上市时总股本达 31800万股，其内部职工股850万股于公众股7650万股（投资基金持有850万股，其上市时间 在1998年7月27 口以后）1998年5月27日在上交所上市交易期满半年后上市。主营业务：麻纺织品生产和销售及外贸进出口业务。经营范围：开发、生产、销售芒麻及与棉、化纤混纺的纱、布、印染布、服装以及其它纺织品 和化纤化工产品。二、财务报表分析（一）利润数据2021

2、-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）23, 280. 7224,213. 1629, 388. 020, 607. 0323, 557. 2423, 058. 51-1. 17%-3. 85%收到的税费返 还（万元）2,459. 122, 842. 072,714. 382,019. 862,471.973, 127. 05-0. 52%-13. 47%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）139. 112,211.25-2, 276. 072, 234. 04-2,

3、609. 484, 898. 58105. 33%-93. 71%经营活动现金 流入小计（万 元）25, 878. 9529, 266. 4829, 826. 324, 860. 9423, 419. 7231,084. 1410. 50%-11.57%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）24, 095. 824, 375.9127, 488. 6321,512.6222,226. 1223, 934. 768.41%-1. 15%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比支付给职工以 及为职工支付 的现

4、金（万元）2, 114. 653, 559. 332, 878. 362, 179. 032, 129. 72, 829. 54-0. 71%-40. 59%支付的各项税 费（万元）502. 41513. 44335. 21378. 7487. 1399. 913.14%-2. 15%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）280. 491,953. 77992. 451,007. 081,235. 17886. 27-77. 29%-85. 64%经营活动现金 流出小计（万 元）26, 993. 3530, 402. 4531,694. 6525,077.4326, 078. 0928, 0

5、50. 483.51%-11.21%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-1, 114.4-1, 135. 97-1,868. 35-216. 49-2,658.373, 033. 66-58. 08%-1. 90%收回投资收到 的现金（万元）18, 133.249, 700. 09, 465. 4621,211.2620, 700. 015, 820.5-12. 40%86. 94%取得投资收益 收到的现金（万 元）234. 6885.71-25.5126. 03203. 79535. 2915. 16%173. 80%投资活动现金 流入小计（万 元）18,967.929, 785. 71

6、11,903. 5921,337.2920, 903. 7916, 355. 79-9. 26%93. 83%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）1,215.92, 639. 651,579. 732, 870. 72, 336. 691,292. 23-47. 96%-53. 94%投资支付的现 金（万元）21,001.288, 000. 08, 700. 019,800.016, 800.018, 600.025.01%162. 52%投资活动现金 流出小计（万 元）22,217. 1810,639. 6510, 279. 7322, 670. 719, 136.

7、 6919, 892. 2316. 10%108.81%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-3, 249. 26-853. 941,623. 86-1,333.411, 767. 1-3, 536. 44283. 88%280. 50%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）198. 33201.3291.27151.0185.6255. 53131.63%-1. 49%筹资活动现金 流出小计（万 元）198. 33201.32-2, 408. 731, 151.016, 585. 62158. 53-96. 99%-1. 49%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-222.81

8、-176. 84-702. 83-1, 139. 449,314. 384, 841.47102. 39%26. 00%现金及现金等 价物净增加额-4, 586. 48-2, 166. 75-1,398. 65-2, 689. 348, 423. 114, 338. 69154. 45%111.68%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期初现金及现 金等价物余额（万元）18,706.9520,873.7121,980. 0824, 669. 4216, 246. 3111,907. 6215. 15%-

9、10. 38%期末现金及现 金等价物余额 （万元）13,828.218, 706. 9520, 581.4321,980. 0824, 669. 4216,246.31-43. 95%-26. 08%00囹一：营业总收入（亿元）季度走势g075 -050-025 -000-0.25 -0.50 -0.75 -r 8.0匚：利润总额（亿元）季度走势 906z囹三：净利润（亿元）季度走势9。二利润分析：2021年二季度利润总额为8949. 26万元,与2020年二季度的3133. 45万元相比, 增长185. 6%；环比2021年一季度的-7843. 43万元相比,增长-214. 1%,利润总额主

10、要来源于主 营业务。i（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）23, 280. 7224,213. 1629, 388. 020, 607. 0323, 557. 2423,058.51-1.17%-3. 85%收到的税费返 还（万元）2, 459. 122, 842. 072, 714. 382,019. 862,471.973, 127. 05-0. 52%-13. 47%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）139. 112,211.25-2,

11、276. 072, 234. 04-2, 609. 484, 898. 58105. 33%-93. 71%经营活动现金 流入小计（万 元）25,878.9529, 266. 4829, 826. 324, 860. 9423,419. 7231,084. 1410. 50%-11.57%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）24, 095. 824,375.9127,488. 6321,512. 6222, 226. 1223, 934. 768.41%-1. 15%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）2, 114. 653, 559. 332, 878. 362, 179. 032

12、, 129. 72, 829. 54-0.71%-40. 59%支付的各项税 费（万元）502. 41513. 44335. 21378. 7487. 1399. 913. 14%-2. 15%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）280. 491,953. 77992. 451,007. 081,235. 17886. 27-77. 29%-85. 64%经营活动现金 流出小计（万 元）26, 993. 3530,402. 4531,694. 6525, 077. 4326, 078. 0928, 050. 483.51%-11.21%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-1, 114.

13、4-1, 135. 97-1,868. 35-216. 49-2,658.373, 033. 66-58. 08%-1.90%收回投资收到 的现金（万元）18, 133. 249, 700. 09, 465. 4621,211.2620, 700. 015, 820.5-12. 40%86. 94%取得投资收益 收到的现金（万 元）234. 6885.71-25.5126. 03203. 79535. 2915. 16%173. 80%投资活动现金 流入小计（万 元）18,967.929, 785. 7111,903. 5921,337.2920, 903. 7916, 355. 79-9.

14、26%93. 83%购建固定资 产、无形资产1,215.92, 639. 651,579. 732, 870. 72, 336. 691,292. 23-47. 96%-53. 94%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比和其他长期资 产支付的现金（万元）投资支付的现 金（万元）21,001.288, 000. 08, 700. 019,800.016, 800.018, 600.025.01%162. 52%投资活动现金 流出小计（万 元）22,217. 1810,639. 6510,279. 7322

15、, 670.719, 136. 6919, 892. 2316. 10%108.81%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-3, 249. 26-853. 941,623. 86-1,333.411, 767. 1-3, 536. 44283. 88%280. 50%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）198. 33201.3291.27151.0185.6255. 53131.63%-1. 49%筹资活动现金 流出小计（万 元）198. 33201. 32-2,408. 731, 151.016, 585. 62158. 53-96. 99%-1. 49%筹资活动产生 的现金流

16、量净 额（万元）-222.81-176. 84-702. 83-1,139. 449,314. 384, 841.47102. 39%26. 00%现金及现金等 价物净增加额-4,586.48-2, 166. 75-1,398. 65-2, 689. 348, 423. 114, 338. 69154. 45%111.68%期初现金及现 金等价物余额（万元）18,706.9520,873.7121,980. 0824, 669. 4216, 246. 3111,907. 6215. 15%-10. 38%期末现金及现 金等价物余额（万元）13, 828.218, 706. 9520, 581.

17、4321,980. 0824,669.4216,246.31-43. 95%-26. 08%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为13828. 2万元，与2020年二季度的24669. 42万元相比，增长-43. 95%；环比2021年一季度的18706. 95万元相比，增长-26.08%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）14,088.218, 706. 9520,873.7121,989.724, 679. 0416, 282. 49-42. 91

18、%-24. 69%交易性金融 资产（万元）16, 042. 7217, 024. 7323, 370. 1217,084. 0615,082. 4210,493. 556. 37%5.77%应收票据93. 08276. 67103.0118.17122.0396.0-23. 71%-66. 36%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）应收账款（万元）10, 965. 1611,681.368, 983. 6712,595. 6311,680. 579, 492. 3-6. 12%-6. 13%预付

19、款项（万元）5, 990. 976, 359. 643, 432. 729, 767. 68, 740. 329, 202. 31-31.46%-5. 80%其他应收款（万元）900. 65752. 24638. 94740. 76788.61,329.7114.21%19. 73%存货（万元）12,240.2112,814. 8414, 169. 8716,710. 0816,897. 8719, 580. 56-27. 56%-4. 48%其他流动资 产（万元）20, 425. 887, 387. 058, 948. 8410, 569. 7712,821.8216, 185. 7559.

20、 31%176.51%流动资产合 计（万元）82, 746. 8677, 283. 1782, 800. 5589, 575. 7690,812. 6482, 962. 68-8. 88%7. 07%长期股权投 资（万元）2, 329. 852, 287. 482, 322. 32, 345. 242, 345. 242, 397. 23-0. 66%1.85%投资性房地 产（万元）2, 431.972, 470. 992,510.012, 547. 362, 573. 772,615. 42-5. 51%-1. 58%固定资产（万元）10,412. 7910, 476. 8310,252.

21、3610,604. 9210, 701.7410,497. 16-2. 70%-0.61%在建工程（万元）12, 382. 8311,647. 1410,854. 895, 846. 063, 451.091,439. 89258. 81%6. 32%无形资产（万元）14, 936. 0215, 032. 67115, 128. 3215, 640. 115, 737. 6515, 836. 45-5. 09%-0. 64%递延所得税 资产（万元）465. 27465. 27465. 27926. 09926. 09926. 09-49. 76%0. 00%非流动资产 合计（万元）46, 80

22、5.9146, 227. 5645, 380. 3440, 756. 9538, 582. 7636, 559. 4521.31%1.25%资产总计（万元）129, 552. 78123,510. 73128, 180. 9130, 332. 71129,395.4119, 522. 120. 12%4.89%应付账款（万元）8, 547. 199, 770. 126,316. 067, 554. 27, 245. 713, 696. 4517. 96%-12. 52%应付职工薪 酬（万元）5, 748. 665,011.985,963.514, 951.465, 295. 514, 989.

23、 628. 56%14. 70%应交税费（万元）1,583.41137. 33254. 95154. 71150. 22381.62954. 05%1052. 98%其他应付款（万元）9, 841.7310, 934. 3211,007.4112, 600.4112,632. 1513,856. 77-22. 09%-9. 99%流动负债合 计（万元）37,616. 6639, 039. 835, 862. 7938, 117. 4637,916. 2243, 025. 22-0. 79%-3. 65%长期借款（万元）12,000.012,000.012,000.014, 500. 014,

24、500. 02, 500. 0-17. 24%0. 00%长期应付款（万元）2, 800. 32, 800. 32, 800. 32, 800. 32, 800. 32, 800. 30. 00%0. 00%预计负债（万元）1,599. 561,599. 561,599. 561,536.491,536. 491,536. 494. 10%0. 00%非流动负债20, 151. 1119,417.921,007. 9920,299.0120, 302. 768, 306. 51-0. 75%3. 78%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-0

25、6-302020-03-31同比环比合计（万元）负债合计（万元）57, 767. 7758, 457. 6956, 870. 7858,416. 4758,218. 9851,331.73-0. 78%-1. 18%1 实收资本 （或股 本）（万元）40,211.0740,211.0740,211.0740,211.0740,211.0740,211.070. 00%0. 00%资本公积金 （万元）14, 794. 9514,794. 9514, 794. 9514,794. 9514,794.9514, 794. 950. 00%0. 00%盈余公积金 （万元）3, 591.313, 591

26、.313, 591.312, 702. 62, 702. 62, 702. 632. 88%0. 00%未分配利润（万元）14, 325. 777, 478.413, 544. 514, 285. 5713, 303. 0210, 151.637. 69%91.56%归属于母公 司股东权益 合计（万元）72, 923. 166, 075. 7372, 141.8371,994. 1871,011.6467, 860. 242. 69%10. 36%少数股东权 益（万元）-1, 138. 09-1,022. 69-831.71-77. 94164. 79330. 15790. 62%11.28%

27、股东权益合 计（万元）71,785.0165, 053. 0371,310. 1271,916. 2471, 176. 4368, 190. 40. 86%10. 35%负债和股东 权益合计129, 552. 78123,510. 73128, 180.9130, 332. 71129, 395.4119, 522. 120. 12%4. 89%资产分析：2021年二季度资产总计为129552. 78万元，与2020年二季度的129395.4万元相 比，增长0.12%；环比2021年一季度的123510. 73万元相比,增长4. 89%。负债分析：2021年二季度负债总计为57767. 77万

28、元，与2020年二季度的58218. 98万元相 比，增长-0. 78%；环比2021年一季度的58457. 69万元相比，增长一1.18%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0. 17-0. 150.00. 020. 08-0. 030. 090. 32扣除非经常损益后-1,449.9-503. 32-401.57的净利润（万元）1,851.475,315. 991,055.211,348. 151,294. 59经营活动净收益（万-574.32-493. 6

29、5元）2, 161.671,668. 021,996. 231,283. 681,587. 351,539. 45价值变动净收益（万 元）9, 428. 48-6, 326. 66,516.212, 115. 14, 742. 98168.84685. 5015755. 08净资产收益率r0e （%）9. 85-8. 780.21.374. 75-1.625. 1018. 632021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)-2. 662. 1-7. 38-1.48-1.94-

30、1.89-0. 72-0. 56总资产净利率1 roa(%)5. 32-4.97-0. 470. 572. 52-1. 152.8010. 29销售净利率(%)28. 82-24. 12-2. 443. 6710. 97-7. 4417.8552.94销售毛利率(%)|3.122.41i 7.073.82. 998. 090. 130.71营业总成本/营业总 收入(%)109. 25106.43108. 03106. 36105. 56108. 663. 692. 82营业利润/营业总收 入(%)38. 32-30. 7411.923. 710. 77-7. 5527.5569. 06净利润/

31、营业总收入 (%)28. 82-24. 12-2. 443. 6710. 97-7. 4417.8552.94营业费用/营业总收 入(%)3. 041.83. 712.342. 562. 110. 481.24管理费用/营业总收 入(%)7. 174. 696. 885. 974. 3910.212. 782. 48财务费用/营业总收 入(%)0. 330. 931.26-0. 180. 232.310. 10-0. 60经营活动净收益/利 润总额(%)-24. 1521.27-64. 94-173.51-50. 66116. 4526.51-45. 42价值变动净收益/利 润总额(%)1105. 3580. 66211.99285. 9151.37-12. 77-46. 02i24. 69扣除非经常损益后 的净利润/归属于母 公司所有者的净利 润(%)-27. 0423.93, 600. 59-107.4-40. 88117. 1913.84-50. 94销售商品提供劳务 收到的现金/营业收 入(%)99. 6793. 33118. 28102. 1282.51129. 7117. 166. 34经营活动产生的现 金流量净额/营业收 入(%)-4. 77-4. 38-7. 52