莆田市人防办落实财务制度(doc 3页)_第1页
莆田市人防办落实财务制度(doc 3页)_第2页
莆田市人防办落实财务制度(doc 3页)_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、一、报销根据1、公款开支尽量少用收款收据,特别是壹百元（￥100）以上,均需开具正式发票（即财政系统或税务部门印制的发票）,不得使用白条报销。2、每一张报销根据,均需经办人、证明人配合签名,并经单位负责人与会计配合审核,最后由出纳付款。3、在机关管理处财务科报销的根据,每一张均需由经办人、证明人配合签字,再由单位负责人审核,由综合科登记并加盖公章后,报市机关管理处财务科审核报销。二、付款方式4、公款开支达壹仟元（￥1000）以上,应当采取银行转帐 方式,尽量不使用现金支付,若实需现金支付,必须由单位负责人及会计签字同意。5、借款、支付薪水、福利及报销差旅费,据实付款,使用现金可超过壹仟元（￥1

2、000）。三、借款6、因公务需要需预借公款者,必须报单位负责人同意,借  款人必需填写借款单,借款单上必须有单位负责人签字。7、借款应当在三个月内归还,若逾期无法归还,借款人必须说明理由,并报请单位负责人批准后,可延期还款。四、接待8、接待之前,由综合科按规定填写接待单,报办领导审批,接待人员按照接待单指定的接待标准、接待地点、接待时间和陪餐人员进行接待,不得超规格、超标准接待。特殊情况下,须由接待人员事先向单位负责人电话请示,征得单位负责人同意后,可提前接待,并于次日内补办有关手续。9、接待地点应选择定点酒店、饭店,接待实行签单制度,由指定专人进行签单,定点酒店、饭店按月进行结帐,

3、结帐时应索要正式发票,制作完整的报销根据,每一张发票均需按前文所述条款由各相关人员审核签字,由财务人员汇款。五、银行出票10、银行预留印鉴为单位公章及负责人私章各一枚,其中：负责人私章由财务人员保管,单位公章由综合科保管,单位出具支票由财务人员填写,经综合科核实并盖单位公章后,由财务人员加盖负责人私章后出票。六、车辆相关费用11、车辆修理之前,由驾驶员填写车辆报修单,真实地填写车辆的故障情况和修理内容,由综合科领导（车辆管理科室）核准后,报办领导批准,车辆修理费用的支付以车辆报修单为依据,没有车辆报修单的修理费用,不予报销。特殊情况下,须由驾驶员事先向单位负责人电话请示,征得单位负责人同意后,

4、可先行修理,并及时补办有关手续。12、车辆加油实行定点加油制度,驾驶员填写预借款,经综合科核实登记,报办领导批准后,由财务将油费先行汇给定点油品公司,再由油品公司分配到车辆各加油卡上,一车一卡,所有车辆均使用加油卡加油,不得使用现金直接加油。13、车辆清洗实行定点洗车,定期结算,由驾驶员根据车辆情况,统一办卡定点洗车,费用按年结算。                                                                

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 辅导培训

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论