农行三季度检查报告 (3)

1、农行三季度检查报告 农行三季度检查报告 省行： 根据××年业务规范化管理工作的部署要求，结合我行全年财会工作计划，我们于月日起，对全市个营业单位月日至检查日的财会规范化管理情况进行检查辅导。这次检查依据××××××××××××鲁农发××号及有关财务会计制度进行。本次检查时间紧、任务重，我们按照突出重点、顾及全面，辅导为主、检查为附的原则，主要对各营业单位新业务上线以来的业务操作、制度落实、内部控制、财务管理、计算机信息等方面的内容进行了

2、检查。标准分定为分，各单位得分为：××支行分、支行分、××支行分、××支行分、××支行分、××支行分、××支行分、××支行分。 一、基本情况 从检查情况看，自新业务月日上线以来，经过近几个月的运行，全市各营业单位能够较熟练地进行各项业务的操作，没有在业务客户机上进行非业务操作，保证了系统的正常运行。同时，各行都加强了内控管理，卡和密码管理都严格按要求管理，人员分工交接基本符合规定，折旧、税金等有关费用的提取都严格执行了财务管理各项规定。计算机机房管理、运行

3、维护管理和安全保密管理方面基本上达到要求。 二、存在的问题 三、产生以上问题的主要原因 对上级行的文件精神不重视、不学习、不落实。我行在月份召开了内勤主任会议，安排了组织学习新的业务操作规程，为了让每一位操作人员学习，还通过邮件下发通知，要求在组织学习的同时，每一位操作人员进行自命题，汇总市分行搞竞赛活动。然而在检查中却发现个别行不按操作规程进行操作，导致出现差错。 规范化管理有放松的思想。由于今年把工作重点放在了业务经营上，个别行领导忽视了规范化管理，同时，由于新规范化管理考核标准笼统，可操作性差，扣分标准不明确，导致了业务人员对有些规定不执行，或执行规定的不严格，降低了工作标准。 对业务操

4、作规程不熟悉。由于会计业务操作的系统变了，规范化管理的标准变了，大家对新的规定有个认识过程，现在还不能熟悉灵活地运用，导致工作中出现差错。 对新业务新知识没有深入钻研的精神，对文件中的新要求，不能认真钻研，深入领会，而是等待上级行现成的东西。业务学习不深入，流于形式，实际操作不认真，理解文件有偏差，文件的要求把握不准，导致在操作的时候造成差错。 四、需要明确的几点问题 企业结算帐户的开立、变更、撤消要与人行帐户管理系统一致，对于同一个企业的基本、一般和专用帐户要分别建立一套复印件齐全的资料，每次开户都要与企业签定帐户管理协议书。 贷款五级分类调整通知书、申请开具单位定期存单委托书、分户帐目录、

5、登记簿目录、会计帐簿封面封底、会计报表封面封底要按照农发号文件附表自行打印使用。 对于业务档案方面需要强调的以下几个方面。一是会计凭证的装订应随同凭证一起装订的一定要入凭证装订的范围，如重要单证往入往出单、结息清单、系统自动冲转利息清单、系统自动计提折旧清单等；操作员凭证一定要与其凭证整理单相符，不得出现缺凭证或多凭证的现象。二是会计凭证中印有会计分录项一定要填全分录，应加盖企业印鉴的（如本行经费存款户等）不得漏盖印鉴等。三是帐簿的装订归档方面要按操作规程中的规定，帐页封面、帐首、帐页目录或保管年限装订（见规程最后一页）。 五、下一步工作思路 加强业务相关制度、规定和办法的学习，真正领会其精神，以努力提农行三季度检查报告第2页 高财会人员的业务操作水平。在办理业务中，要认真执行操作规程，每一笔业务都要严格按照规定的程序办理，认真履行监督职能，对不合规、合法的会计凭证及会计事项应拒绝办理或按照职权敢于纠正，实行严格的会计监督，确保各项制度有效实施。 对其他问题不得就错改错，要举一反三，对兄弟