公司财务室规章制度

1、公司财务室规章制度财务室规章制度1、 按照医院各项规章制度，认真核算各项收支，遵守各项收入制度，费用开支范围和开 支标准，合理使用资金。2、 按照国家会计制度的规定，记账、算账、报账，做到手续完备，內容真实，数字准确, 账目清楚，日清月结，按期报账.3、 负责备用金，做好内部往来、应收、应付、预收、预付核算等工作。4、 其他部门工作人员到收费室借款、报销等必须经由院长签字批准。5、 遵守会计法则，对本院的财务数据进行保密，除院方领导外不得对他人透漏相关财务 数据。6、 财务室由财务人员负责，未经允许他人不得入内。非财务人员未经批准不得私自查阅 相关财务文件。7、 完成各项文件保:管工作，确保:

2、文件完好。小公司财务规章制度2017-09-1918:43 | #2 楼第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产逬行管理，达到企业资产保值增值的目的。第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行悄况。第四条每年初搜隼公司的生产经营计划，分李度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理，第五条对公司的资产进行管理*,第六条规范企业财务行为。第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经 济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的悄况，财务人员有责任提 出

3、异议，并上报公司总经理，第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题,，第九条明晰企业总体资产状况。第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1. 下属公司如肅添置、外借、出害、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。2. 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。第四章内部报销的管理第十二条本规定适用于公司。第十四条报表种类1. 旬报2. 资产负债表、损益表、报表分析3. 內部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1. 旬报：每月 12 日、22 日分别报告前十日财务收支

4、情况 2 日报告上月财务收支情况。 遇节假日顺延。2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月 10 日前上报3. 各类内部报表：每月 10 日前上报第十六条报表要求1. 报表内容应真实、完整。2. 上报时间应准时。3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。4. 报表格式由总公司财务部统一规定。第十七条对各条块执行制度情况的管理1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处 理措施2. 对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长, 并按分级管理条例，对相应负责人追究责任公司财务部现金管理制度201

5、7-09-19 21:52 | #3 楼为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况, 特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。一、 现金的日常管理（-）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和 银行存款日记账的登记工作。（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。（三）库存现金实行限额管理。即按 3 天的日常开支核定，初定为 20000 元。日现金结 存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额， 不足部分应及时补足。（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人

6、员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。伍）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不 符的支票：.（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编 制银行存款余额调节表。二、 现金的收入管理（-）各种收入都应由出纳隼中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证 C（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账,，（四）收到现金或支票应及时交存银行。三、 现金支出管理（-）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式0（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取， 不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票 签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便Si.（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故 拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通 知相关部门，以免重复付款。四、 现金盘点制度（-）盘