完整版管理层声明书

1、管理层声明书天健会计师事务所及、注册会计师：本声明书是针对贵所审计本公司截至2014年12月31日的财务报衣而捉供的。审计 的目的是对财务报农发衣意见，以确定财务报衣是否在所有重大方而已按照企 业会计准则的规定编制，并实现公允反映。尽我们所知，并在作出了必要的査询和了解后，我们确认：、财务报表1. 我们已履行审计业务约定书中捉及的贵任，即（1）按照企业会计准则的规定编制财务报衣, 并使其公允反映：（2）设计、执行和维护必耍的内部控制，以使财务报农不存在由于舞弊或错谋 导致的重大错报。2. 在作出会计估计时使用的重人假设（包扌舌与公允价值计量相关的假设）是合理的。3. 已按照企业会计准则的规定对

2、关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露。4. 根据企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债农日后事项都已得到调整或披露。5. 未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报衣整体的影响均不重人。未更正错报汇总 农（见附件二）附在本声明书后。6. 已按照企业会计准则的规定对诉讼和索赔事项作出了恰当的会计处理和披露。二、提供的信息7. 我们已向贵所提供下列工作条件：（1）允许接触我们注盘到的、与财务报衣编制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；（2）提供贵所基于审计目的要求我们提供的其他信息：（3）允许在获取审计证据时不受限制地接触贵所认为必要的本公司内部人员和其他和关人员。8.

3、所有交易均已记录并反映在财务报农中。9. 我们已向贵所披露了由于舞嗓可能导致的财务报衣重人错报风险的评估结果。10. 我们已向贵所披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息, 这些信息涉及本公司的：1.（1）管理层；（2）在内部控制中承担重要职贵的员工：（3）其他人员（在舞嗓行为导致财务报农重大错报的情况下）。11. 我们己向贵所披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构等方而获知的、影响财务报衣的 舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息。12. 我们已向贵所披露了所有已知的、在编制财务报衣时应当考虑其影响的违反或涉嫌违反法律 法规的行为。13. 我们已向贵所披露了所有已知悉的、已

4、经或可能发生的、在编制财务报农时应当考虑其影响 的诉讼和索赔事项。14. 我们已向贵所披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所有关联方关系及其交易。附件：、关于对财务承诺、或有事项和期后事项有关问题的承诺二、未更正错报汇总表（不包括列报和披露错报）三、未更正的列报和披露错报汇总农财务负资人（签名并盖章）:20 年 月 日2.附件一:关于对财务承诺、或有事项和期后事项有关问题的承诺内容是否备注1.财务承诺的尚未履行或尚未完全或已批准未签约）1.1公司是否存在已签约（履行的对外投资合同或有关财务支出？的正在或准备履行的大（或已批准未签约）1. 2公司是否存在已签约额发包项目？的正在或准备履行的租1

5、.3公司是否存在已签约（或已批准未签约）赁合同及财务影响？的正在或者准备履行的（或已批准未签约）1.4公司是否存在已签约并购协议？的正在或准备履行的重公司是否存在已签约（或已批准未签约）1.5组计划？的人额固定资产购建事（或已批准未签约）1. 6公司是否存在己签约项？ 1. 7公司是否存在已批准设立分公司的计划？的人额存货采购合同？公司是否存在已签约1.8（或已批准未签约）或已批准未签的人额产品 销售合同1.公司是否存在已签1. 10公司是否存在其他财务承诺事项.或有事公司是否存在未决的法律诉讼或未决仲裁2. 1公司是否存在未决的索赔2. 22. 3公司是否与税务部门存在税务争议公司是否存在产

6、品质量保证（产品安全保证）2.42. 5公司的资产是否被政府征收或没收公司是否存在商业承兑汇票贴现2. 62. 7公司是否存在通融票据背书公司是否存在应收账款抵借、应收债权质押或附追索权的应2. 8 债权出售2. 9公司是否存在捉供给其他单位的拆借资金公司是否存在可能无法收回的对外投资款2. 10公司是否为他人债务提供担保2.113.内容是否备注2. 12公司是否存在财产抵押或质押？公司是否存在因生产造成环境污 染但尚未整治事项？ 2.13公司是否存在人额的待执行或正在执行的明显会亏损的合2. 14同？ 公司是否存在因有详细、正式并已对外公告的重组计划而承担2. 15的 重组义务？ 2. 16

7、公司是否存在其他或有事项？ 3.期后事项公司在资 产负债衣日的资产是否在资产负债农日以后彼证实发3. 1生了减值或 需要调整该项资产原先确认的减值金额？公司是否存在资产负债衣日后 诉讼（仲裁）案件结案，判决（仲3. 2裁）证实了企业在资产负债衣日 已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负 债，或确认-项新负债？ 3. 3公司是否在资产负债衣日后发现了财务报 农舞弊或差错？公司是否在资产负债日后进步确定了资产负债衣日前 购入资3. 4产的成本或售出资产的收入（如固定资产暂估或产品销售退 回）？公司是否在资产负债衣日后发生重人诉讼、仲裁、承诺？ 3.5 税收政策或3. 6在资产

8、负债农日后是否存在与公司相关的资产价格、 外汇汇率发生重大变动的事项？公司是否在资产负债农日后因自然灾害 导致资产发生重大损3. 7失？公司是否在资产负债农日后发行股票、 债券或进行其他巨额融3. 8资？公司萤事会是否在资产负债农日以后 制定与财务报告所属期间3.9有关的利润分配或资本公积转增资本方 案？ 3. 10公司是否在资产负债农日后发生了巨额亏损？公司是否在资 产负债衣日以后发生企业合并或处置f公司？ 3. 113. 12公司是否在资 产负债农日以后进行大额的投资？ 公司是否在资产负债衣日后发生金 额重大的债务重组？ 3. 13公司是否在资产负债农日后发生协商中的并 购或重组计划？ 3

9、.143. 15公司是否在资产负债农日后制定年内实施的重大经营战略？3. 16公司是否在资产负债农日以后对外提供了巨额担保？ 4 内容是否备注3. 17公司是否在资产负债衣日以后对外签订了重大抵押合同？ 公司是否在资产负债衣日以后发生或可能发生影响会计政策适3. 18当 性的事项？公司是否在资产负债农日后发生对应付债券的提前兑付？3. 19在资产负债农日以后公司是否需耍为新的养老保险金计划在近3. 20期支付人笔现金？公司是否在资产负债农日以后发生偶然性的大 笔损失？ 3.21 3. 22公司是否存在其他期后事项?:公司（盖章财务负贵人（签名并盖章）:日月年 5.附件二：法定代衣人（签名并盖章）20未更正错报汇总表（不包括列报和披露错报）疗:号未更正错报事项简要说明会计科目借方金额贷 方 金 额错报 性质合计本公司经考虑认为，上述未更正错报（不包括列报和披露错报）单独或汇总起来对公司财务 报农整体不会产生重大影响，未予调整。公司（盖章）法定代衣人（签名并盖章）:财务负资人（签名并盖章）:20 年