商业银行模拟试题

1、第 6 章 商业银行模拟训练题（一）、单项选择题（各题的备选答案中，只有一个正确答案，请将你认为正确的答 案序号填在题干的括号内）1 现代银行与早期银行最根本的区别在于现代银行的（）功能。A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 变人们的收入和积蓄为资本2 商业银行最基本的职能是（）A 充当信用中介B 充当支付中介C 创造信用流通工具D 变人们的收入和积蓄为资本3 下列业务中属于传统的中间业务的是（）A 互换B 期权C 期货D 汇兑4 中间业务与狭义的表外业务的最大区别在于（）A 业务范围不同B 业务性质不同C 承担的风险不同D 获取的利润不同5 商业银行生存和发展的基础或前提是（）A 自有资本

2、B 存款C 资产D 中间业务6 下列存款类型中具有很强的衍生能力的是（）A 定期存款B 活期存款C 储蓄存款D 企业存款7 银行资产中最富流动性的部分是（）A 现金B 贷款C 票据贴现D 投资8 商业银行创造衍生存款的基础是（）A 活期存款B 定期存款C 超额准备金D 原始存款9 巴塞尔协议中规定，核心资本至少占全部资本的（）A25%B50%C40%D30%10 最早出现的商业银行经营管理理论是（ ）A 资产管理理论B 负债管理理论C 资产负债管理理论D 资产负债比例管理理论、多项选择题（下列各题的备选答案中，有 2 个或 2 个以上的正确答案，请将你认为正确的答案的序号填在题干的括号内）1

3、1997 年 6 月以前，美国实行的商业银行组织制度有（）A 单元银行制B 总分行制C 代理行制D 连锁银行制E 银行控股公司制2 采用职能分工型模式的商业银行类型的国家有（）A 日本B 美国C 英国D 德国E 瑞士3 商业银行的现金资产包括（）A 库存现金B 存放中央银行的资金C 存放同业存款D 托收中的现金E 证券投资4 下列属于商业银行负债业务的有（）A 筹集自有资本B 吸收存款C 发行金融债券D 信用证业务E 临时资金占用5 下列业务中属于狭义的表外业务的有（）A 期货B 期权C 远期D 咨询E 担保6 下列业务中属于中间业务的有（）A 结算业务B 代理业务C 贷款承诺D 电算业务E

4、保管业务7 股份制商业银行筹集自有资金的渠道主要有（）A 发行普通股B 发行优行股C 盈余D 未分配利润E 资本准备8 下列业务中属于担保贷款的有（）A 质押贷款B 抵押贷款C 信用贷款D 保证贷款E 代理融通业务9 下列属于商业银行资产业务的有（）A 贷款B 投资C 贴现D 转贴现E 再贴现10 下列说法正确的有（ ）A 中间业务与狭义的表外业务均不列入当期的资产负债表B 商业银行投资业务的目的之一是充当商业银行的二级准备金C 商业银行创造衍生存款的前提是实行部分准备金制度和转账结算制度D 金融创新的目的之一是规避风险，但可能产生新的风险E 商业银行经营管中的安全性、流动性、盈利性之间的矛盾

5、是不可调和的。三、名词解释题1商业银行2贴现3 金融创新4中间业务5表外业务6负债业务7资产业务8信用证券四、简答题1简述商业银行的组织类型与组织制度2简述商业银行的性质与职能3商业银行业务有哪些？4简述金融创新的原因5简述“ 6c ”原则的主要内容五、计算题票据面额为 100 万元的商业承兑汇票， 40 天后到期，现持有人申请贴现，贴现率为 9% ，试计算贴现利息及贴现行付款额六、论述题1如何正确理解商业银行金融创新的效应？2如何全面理解商业银行经营三原则之间的关系？3我国商业银行实行资产负债比例管理有何现实意义？参考答案、单项选择题1.C 2.A3.D4.C5.A6.B 7.A8.D9.B

6、10.A、多项选择题1.ACDE 2.ABC6.ABDE7.ABCDE3.ABCD 4.ABCE 5.ABCE8.ABD 9.ABC 10.ABCD三、名词解释题1所谓商业银行，其原意本为专门融通短期性商业资金的银行。现代商业银行是指以经营存、放款为主要业务，并以盈利为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的企业。2贴现是指票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款，商业银行从票据面额中扣 除自贴现日起到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。3金融创新是指突破金融业多年来传统的经营局面，在金融工具及业务、金融技术、 金融机构以及金融市场、 金融制度等方面进行的明显的创新、 变革， 是

7、近年西方金融业中迅 速发展的一种趋向。4中间业务是指商业银行不动用自己资金，为社会提供各类服务而从中收取手续费的 业务。5表外业务有广义与狭义之分。广义的表外业务泛指所有不在资产负债表中反映的业 务，包括中间业务和狭义的表外业务； 狭义的表外业务是指商业银行从事的， 按照通行的会 计准则， 不列入银行资产负债表内， 不影响当期银行资产负债总额， 但构成银行的或有资产 和或有负债的交易活动。6负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务。7资产业务是商业银行运用资金的业务。8信用证业务是由银行保证付款的业务。四、简答题1 答：商业银行的组织类型： A 职能分工型； B 全能型； C 向全能

8、型方向发展的趋势 商业银行的组织制度： A 单元银行制； B 总分行制； C 代理行制； D 银行控股公司制； E 连锁银行制2 答：商业银行的性质： A 商业银行是企业； B 商业银行是特殊的企业 商业银行的职能： A 充当信用中介； B 充当支付中介； C 变货币收入和积蓄为资本（或 资金） D 创造信用流通工具3 商业银行业务有： A 负债业务。包括自有资本（或资金） 、各项存款及非存款负债。 B 资产业务。包括现金资产、各项贷款、票据贴现和证券投资。 C 中间业务与表外业务。中 间业务主要包括结算业务、代理业务、信用证业务、信托业务、咨询业务、电算业务、保管 及其他业务； 狭义的表外业

9、务包括贷款承诺和担保筹传统业务及互换、 期货、 期权等新兴业 务，广义的表外业务，包括狭义的表外业务与中间业务。4 答： A 金融形势的动荡不安，金融风险的加剧； B 银行的收益率下降，促使银行寻 求新的盈利途径； C 宏观管理政策的变化， 刺激银行推出新的金融工具； D 客户对资产流动 性的需要日益普遍； E 新的通讯和电子技术的广泛应用。5 答： A 品德； B 才能； C 资本； D 担保品； E 经营环境；事业的连续性五、计算题未到期天数360解：贴现行付款额 票据面额 1 年贴现率40=100 1-9%360=99 万元客户间银行贴付的利息 = 票据面额贴现行付款额=100-9=1

10、（万元）六、论述题1答：商业银行的金融创新使一国的金融业在运行机制上发生重大变革，对社会经济 生活的各个方面都产生深刻的影响，尤其对金融制度和金融宏观调控发生深远的影响。金融创新具有正反两方面的效应。（ 1 ）商业银行金融创新的正面效应A 金融创新极大丰富了金融市场交易， 使金融工具更加多样化和灵活化。 金融工具的不 断创新， 极大丰富了国际金融市场的交易， 壮大了金融市场规模， 金融市场的活跃和发展又 推动着金融业务的进一步创新，使金融工具的品种达到了前所未有的程度。B 金融创新促进了金融业的蓬勃发展。 从金融业务看， 多样化的金融工具刺激了人们对 金融活动的参加， 扩大了金融业务规模， 激

11、发了金融机构创新金融工具的内在冲动的积极性； 从金融机构看，金融工具的创新打破了银行制度的专业化分工，金融机构业务走向综合化， 使银行的组织体系发生着重大变化，推动着整个金融业向纵深方向发展壮大。C 金融创新使金融业的竞争更加激烈， 金融中介经营活动的自由度大大加强。 金融创新 与竞争相互促进，在此过程中，会形成一种优胜劣汰的状况，从而促进银行健全运行机制， 改善经营管理，也推动了西方国家金融自由化进程。D 金融创新促进了银行表外业务的拓展。表外业务是西方国家银行进行金融创新的产 物。表外业务的发展可促使商业银行的经营手段更加灵活多样， 服务对象更加广泛， 获取的 收益大幅度提高。（2）金融创

12、新的负面效应A 金融创新增加了各国中央银行制订与执行货币政策以及实施监管的复杂性。 众多的创 新金融工具， 不少已突破了银行传统业务品种的划分， 难以分辨其业务类别。 新的金融工具 的涌现， 使中央银行分层次控制货币供给量的目标经常与实际情况脱节， 增加了中央银行的 货币信用客观调节的难度；同时，也增加了政府监管当局实施监管的难度。B 金融创新加大了金融风险。 一是金融创新使各金融机构间竞争过于激烈， 使金融机构 破产数量急剧上升， 影响金融运行效率， 冲击金融体系的安全与稳定； 二是金融创新中产生 的大量表外业务， 由于自由度较大、 透明度较差而可能增大商业银行的经营风险； 三是金融 创造中

13、，旧的金融管制取消后，新的有效管制尚未形成时，会出现管理上的某些“真空” ， 有可能造成金融秩序混乱，加大商业银行营运风险。综上，金融创新是一把“双刃剑” ，我们不能因为它有负面效应就“敬而远之” ，也不能 只看它的正面效应而忽视其潜在的风险。 金融创新必须要与防范金融风险紧密结合， 以使创 新的效益最大化。2答：西方商业银行经营管理的三原则是安全性原则、流动性原则、盈利性原则。 安全性是指银行的资产、 收入、信誉及所有经营、 生存、 发展条件免遭损失的可靠性程 度。作为银行的经营原则， 安全性的要求就是尽可能地减少风险。 资金经营安全是商业银行 生存发展的基础， 也是实现资金流动和盈利、 保

14、持银行良好信誉的前提， 视为三大原则的首 要原则。流动性原则是指商业银行筹集和运用资金， 必须始终保持较大的流动性。 银行的流动性 体现在资产和负债两方面： 资产的流动性， 即银行的资产在不受损失的条件下能迅速变现的 能力；负债的流动性即银行在需要时能够及时以较低成本获得所需资金的能力。 流动性不仅 是商业银行经营管理的重要原则， 而且是商业银行日常经营管理的重要方法， 它直接关系到 商业银行的资金经营安全，并在一定程度上决定着商业银行的盈利水平。盈利性是指商业银行获得利润的能力。 盈利性越高， 获得利润的能力越强。 商业银行作为企业，追求盈利是其经营的核心目标，也是其不断改进服务、扩大业务经

15、营的内在动力。 商业银行经营管理的三原则既有联系又有矛盾。 一般产来， 流动性与安全性成正比， 流动性越强，风险越小，安全就越有保障。然而，流动性、安全性均与盈利性存在矛盾，流动 性越高，安全性越好，但银行盈利水平就会越低；反之，盈利性越高，往往流动性较差，风 险较大。但是，总的来讲， 商业银行要在保证安全性和流动性前提下， 追求最大限度的利润。 其中： 安全性是经营的前提，只有保证资金安全无损，才能获得正常的盈利；流动性是实现 安全的必要手段， 有了相当的流动性， 银行的信用中介地位才能得以维护， 各项业务才能得 以顺利进行， 盈利才能得到保证； 盈利性是商业银行的经营目标， 保证安全性和流

16、动性的目 的是为了盈利。 因此，在经营管理实践中，商业银行对安全性、流动性和盈利性要不断地进 行均衡协调，寻求三者的最佳组合。3 答：从 1998 年 1 月 1 日起，我国商业银行开始全面推行资产负债比例管理，这有 着重要的现实意义。（ 1 ）有利于商业银行的自我约束和自我发展长期以来， 我国银行的发展倾向于扩大信贷规模， 而对信贷资金的管理和自身资金劳动 状况则重视不够，致使银行资金占压多、周转慢、效益差、风险大等问题日益明显。实行资 产负债比例管理就是要转换银行的经营机制，增强银行的自我约束力，促进其健康发展。（ 2 ）有利于整个金融体系的稳定实行资产负债比例管理， 对每个金融机构的资本比例、 资产负债结构等流动性、 安全性 指标进行规范，对每个银行的经营行为进行约束，从而保证整个金融系的稳定与安全。（3）有利于我国商业银行在经营上与国际惯例接轨，实行公平竞争。 我国成功加入 W