银行业务术语

1、银行业务术语篇一：银行系统术语 人民银行业务系统、业务术语英文简称汇总 中国现代化支付系统CNAPS 大额支付系统HVPS 小额支付系统BEPS 清算账户管理系统SAPS 支付管理信息系统PMIS 支付业务统计分析系统PSAS 支付业务监控系统PMCS .银行会计集中核算系统ABS 国家金库会计核算系统TBS 城市处理中心CCPC 国家处理中心NPC 前置机系统MBFE 支票影像交换系统CIS 支付信用信息查询系统PCIS .银行会计核算数据集中系统ACS .银行会计监督系统ACCS .债券综合业务系统CBGS 行名行号管理系统BCMS 一、中国现代化支付系统 中国现代化支付系统（China

2、National Advanced Payment System,简称CNAPS）是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现代计算机和网络通讯技术所开发建设的，用于处理各银行、清算组织办理异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算应用系统。它是各银行、清算组织和货币市场的公共支付清算平台，是人民银行发挥金融服务职能和实现货币政策职能的重要核心支持系统。 现代化支付系统共有4个主要的应用系统，分别是： （1）大额实时支付系统（HVPS）：处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，全额清算资金。 （

3、2）小额批量支付系统（BEPS）：处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。批量发送支付指令，轧差净额清算资金。 （3）清算帐户管理系统（SAPS）：是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。 （4）支付管理信息系统（PMIS）：是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费,以及统计监测等服务。 支付管理信息系统（PMIS）包括支付业务统计分析系统（PSAS）和支付业务监控

4、系统（PMCS）两个子系统： 1.支付管理信息系统（Payment Management Information SystemPMIS） 支付管理信息系统是中国现代化支付系统的支持系统，包括基础数据管理、行名行号管理、运行控制、计费管理，以及支付业务统计分析、支付业务监控等系统，是一个多功能模块的分散式的管理信息系统。 2.支付业务统计分析系统（Payment Statistical and Analysis SystemPSAS） 支付业务统计分析系统是PMIS的重要组成系统，提供资金流量流向、支付业务量等多方面的统计分析处理，供中国人民银行及其授权的用户使用。 3.支付业务监控系统（Pay

5、ment Monitor and Control SystemPMCS） 支付业务监控系统是PMIS的重要组成系统，提供支付系统运行状况、异常支付业务等数据的实时监控，供中国人民银行支付结算司及其授权的用户使用。 二、.银行会计集中核算系统 .银行会计集中核算系统（Central Bank Centralized Accounting Book System-ABS）是人民银行采用集中核算方式处理会计业务，并与支付系统或电子联行联接，办理资金汇划和为金融机构提供资金结算服务的网络系统。 三、中国银行国库会计核算系统 中国银行国库会计核算系统（Central Bank Treasury Book

6、 System-TBS）是为适应财政国库管理制度和中国现代化支付系统建设而开发的，为适应国库单一账户核算体制的改革，加快国库资金汇划速度，地市级（含）国库会计核算系统与支付系统城市处理中心连接办理支付清算业务，县（市）级国库的支付清算业务通过国库系统发送地市提交支付系统处理。 国家处理中心（National Processing Center，简称NPC），是连接支付系统所有城市节点和特许参与者的中枢节点，负责接收、转发各CCPC和接收、处理特许参与者的支付指令，以及资金清算的一组硬件和软件系统的总称。 城市处理中心（City Clearing Processing Center，简称CCPC

7、）,是支付系统的城市节点，连接NPC和各直接参与者，负责在NPC和直接参与者之间接收和转发支付指令的一组硬件和软件系统的总称。 商业银行前置机系统（Member Bank Front End,简称MBFE），是摆放在商业银行等银行机构，连接支付系统CCPC，并负责接收、发送通过支付系统处理本行支付业务的系统。 全国支票影像交换系统(CICS/National cheque image clearing system) 综合运行影像技术和支付密码等技术，将纸质支票转化为影像和电子信息，实现纸质支票截留，利用网络技术将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行进行提示付款，实现支票全国通用的业务处理

8、系统。 总中心 (NCCC/national cheque clearing center) 全国票据影像交换系统的核心节点，负责系统的运行和管理，接收并转发全国业务；建立全系统的支票业务登记簿并集中存储所有票据影像信息。 分中心 (RCCC/ regional cheque clearing center) 全国票据影像交换系统的二级节点，按照经济区域或省级行政区域设立，负责辖内票据交换机构的支票影像信息和电子。篇二：银行业务的名词解释 名词解释 1、 盈余公积 是指公司按照规定从净利润中提取各种积累资金。盈余公积是根据其用途不同分为公益金和一般盈余公积两类。公益金专门用于公司职工福利设施的

9、支出。 2、 资本公积 指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金。资本公积是与企业收益无关而与资本相关的贷项。资本公积是指投资者或者他人投入到企业、所有权归属于投资者、并且投入金额上超过法定资本部分的资本。 3、 合规风险 根据巴塞尔协议的定义，合规风险指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。 4、 资本缺口 反

10、映资产负债表中货币资金、应收项目减去应付的项目差额，但是在清算中的资金缺口是指所有货币资金、应收与存货固定资产变现后的总额减去企业应付的款项，因为分析它可以反映企业还需要多少资金支付应付款项。 简单说：你需要100元，但是现在只有50元资本，那么差额50元就是资本缺口。 5、 银行的表内业务 表内业务指资产负债表中，资产和负债栏目可以揭示的业务换句话说就是：指在资产负债表上反映的业务，一般认为贷款和存款涉及银行资产和负债为表内业务。比如银行的存款、贷款等；例如贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。 6、银行的表外业务 表外业务主要以各类中间业务为主，不是简单资产或者负债可以刻画

11、的，可以看成是表内业务的衍生品。表外业务是不在资产负债表中反映，但是在一定时期可以转化成资产负债表上的内容的或有负债业务。比如，担保业务、承诺业务。表外业务也称为中间业务。 7、表内表外业务的区别 表内业务和表外业务的区别：表外业务的风险管理与表内业务有很大的差异。表内业务在损失体现和处理方面，主要表现为计提和损失本金的承担上；而表外业务需要通过合约的完备性体现风险管理，损失处理主要依据合约的权利和义务而定，而合约内容是独立的风险定价能力。 一般认为贷款存款涉及银行资产负债为银行表内业务，结算业务不涉及资产负债为表外业务。 表外业务是不在资产负债表上反映，但是在一定时期可以转化成资产负债表上的

12、内容的或有负债业务。比如，担保业务、承诺业务。表外业务也称为中间业务。8、表外业务与表内业务的相互转化 表外业务在其特定的可能事项成为现实时，转化为表内业务，此时，应由表外核算转换到表内核算。例如：开出信用证，在“客户未能按合同付款”这一特定可能事项出现之前，在表外科目“开出信用证”、“应付信用证款项”中核算，一旦“客户未能按合同付款”成为现实，银行向收款人支付合同款项后，就转化到表内，作为资产业务核算，此时会计部门需要销记表外科目，会计分录为： 借：应付信用证款项（或有资产科目） 贷：开出信用证（或有资产科目） 同时，在表内借记“信用证垫款”，贷记相关的资金账户，完成表核算到表内核算转化。

13、表内业务由本来确定的事项转化为需要由不确定事项来证实其发生时，就应转移到表外科目进行核算。例如，银行卖出其买入的票据：银行买入票据的时候，在表内买入票据科目或贴现科目核算，当银行将该票据卖出后（未到期），银行的付款责任由本来的确定转变为由“卖出的票据被拒付”这一不确定事项决定，因此，银行应在卖出票据时，销记表内（借有关资金科目，贷买入票据或贴现），同时在表外登记这种不确定的付款责任（借卖出票据或者再贴现、转贴现，贷应付卖出票据款），直至票据到期，这种可能不再出现时，才可以销记表外业务。 9、担保业务 担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为

14、。 产品简介：融资类人民币担保，以符合法律规定的书面形式，向担保受益人承诺，当担保申请人未按与担保受益人签订的融资主合同偿还债务时，由银行代为履行债务或者承担相应的责任。业务种类包括银行发行的金融债券、上市股份制银行（公司）发行可转换债券及其人民银行批准的其他融资担保业务。 10、金融债券 金融债券是银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券，是表明债权债务关系的一种凭证。债券按法定发行手续，承诺按约定利率定期支付利息并到期偿还本金。它属于银行等金融机构的主动负债。 11、可转换债券 可转换债券是债券的一种，他可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。从本质上

15、讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，并允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。 12、承诺业务 承诺业务是指银行承诺客户在未来一定时间内，按双方事先确定的条件，应客户要求，随时为其提供一定限额的融资服务的一种表外业务。按其约束力，承诺分可撤销承诺和不可撤销承诺；按其内容，主要有贷款承诺和票据发行便利，贷款承诺是典型的含有期权的表外业务，签约后，在规定的条件下是否让银行提供贷款，完全取决与客户。不可撤销的贷款承诺实际上是信贷替代工具。票据发行便利是一种中期的（一般期限为5-7年）、具有法律约束力和循环融资的承诺。根据这种承诺，客户（票据发行人）可以在协

16、议期限内周转性发行短期票据，承诺报销的商业银行依照协议负责购买发行人未能按期售出的票据或向客户提供等额银行信贷。票据发行便利根据有无包销可分为两大类：包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利、可转让的循环报销便利和多元票据发行便利。 13、承诺 承诺，也称“接受”或“收盘”，是受要约人同意要约的意思表示，即受约人同意接受要约的全部条件而与要约人成立合同。承诺的法律效力在于，承诺一经做出，并送达要约人，合同即告成立，要约人不得加以拒绝。 14、要约和要约邀请 要约是当事人一方向对方发出希望与对方订立合同的意思表示。发出要约的一方称为要约人，接收要约的一方称为受要约人。 要约邀请是指一方邀请对方向

17、自己发出要约。 15、可撤销承诺 16、次级债券 次级债券是指偿还次序优于公司股本权益、但是低于公司一般债务的一种债务形式。次级债券里的“次级”与银行贷款五级分类法（正常、关注、次级、可疑、损失）里的“次级贷款”中的“次级”是完全不同的概念。次级债券里的“次级”仅指其求偿权“次级”，而并不代表其信用等级是次级；而五级分类法里的“次级”则是与“可疑”、“损失”一并划归为不良贷款的范围。 17、拨备覆盖率 拨备覆盖率也称为拨备充足率，是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度及

18、.经济环境、诚信等方面的情况 18、递延所得税资产 （deferred tax assets） 就是指递延到以后缴纳的税款，递延所得税是时间性差异对所得税的影响，在纳税影响会计法下才会产生递延税款。是根据可抵扣暂时性差异及适用税率计算、影响（减少）未来期间应交所得税的 19、公允价值（fair value） 公允价值又称为公允市价、公允价格。熟悉市场情况的买卖双方在公平交易的条件下和自愿的情况下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖或者一项负债可以被清偿的成交价格。 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉市场情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额

19、计量。购买企业对合并业务的记录需要运用公允价值的信息，通常由资产评估机构对并企业净资产进行评估。 20、套期保值 套期保值（hedging）是指在期货市场上买进或卖出与现货商品或资产相同或相关、数量相等或相当、方向相反、月份相同或相近的期货合约，从而在期货和现货两个市场之间建立盈亏冲抵机制，以规避价格波动风险的一种期货交易方式。 21、授信额度 简单地说，就是银行能贷给你最高多少的钱。 授信额度是指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信，其特点是： 1， 一次授信，循环使用随用随还。一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还 2， 凭证贷款，手续简便。借款人依据授信合同办理授

20、信业务，银行不再重新进行授信调查、审批； 3， 如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可以办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。 22、掉期交易 掉期交易（Swap Transaction）又称互换。是指交易双方约定在未来某一时期相互交换某种资产的交易形式。更为准确的说，掉期交易是当事人之间约定在未来某一期间内相互交换他们认为具有等价经济价值的现金流（Cash Flow）的交易。较为常见的是货币掉期交易和利率掉期交易。货币掉期交易，是指两种货币之间的交换交易、在一般情况下，是指两种货币资金的本金交换。利率掉期交易、是相同种货币资金的不同种类利率之间的交换交易，一般不伴随

21、本金的交换。掉期交易与期货、期权交易一样，已成为国际金融机构规避汇率风险和利率风险的重要工具。 简单地说，例如：A现在可以以较低的价格获取到美金，但是A所需要的是欧元。恰好B可以以较低的价格获得欧元，但是需要的确实美金，这样AB手中各有对方想要的币种，于是AB将手中的币种进行交换，那么双方都能以较低的价格获得自己想要的币种，于是双方互惠，因此港台称掉期交易为互惠信贷交易 23、风险暴露 风险暴露也称为风险敞口，是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。所谓的风险敞口，就是指未加保护的风险。 例如，某公司年末的逾期未收款为100元，而公司批准的未收款不能超过80元，那么该公司有2

22、0元应收款敞口。 24、法人账户透支 为客户加强现金流动性而提供的短期外部融资服务，客户在集团现金池出现现金短缺时，可以在银行授信额度内进行临时透支，之后在资金充足时归还。 25、表外业务（Off-balance-sheet Business） 所谓表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义

23、的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。通常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务。 表外业务一般包括以下三种类型： 1.担保类业务，是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。 2.承诺业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。 3.金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。 26、准备金 商业银行库存的现金和按比例存放在.银行的存款。实际准备金的目的是为了确保商业银行在遇到突

24、然大量提取银行存款时，能够有相当充足的清偿能力。自20世纪30年代以后，法定准备金制度还成为国家调节经济的重要手段，是.银行对商业银行的信贷规模进行控制的一种制度。.银行控制的商业银行的准备金的多少和准备率的高低影响着银行的信贷规模。这个制度规定，商业银行不能将吸收的存款全部贷放出去，必须按一定的比例，或以存款形式存放在.银行，或者以库存现金形式自己保持。准备金占存款总额的比重。 27、减值准备 减值准备是指资产的账面价值超过其可回收金额，判断资产是否减值，应依据资产可能已经发生减损的某些迹象，如果存在任何一种迹象，企业应对其可回收金额进行正式估计。 28、套期会计 套期会计是指运用套期会计方

25、法在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益的专门性会计职业，套期指双方约定：在未来一个固定的期限日后，以一个固定的利率买入，或卖出一定的金融产品（比如资金）。 举个例子：假定某一项金融期货合约。在6个月后向购买方交割100W元的3个月存单，利率定位10%。即6个月后买方必须买进这100w，利率为10%，卖方也必须卖给买方。套期是为了规避利率风险，但是也消除了买方或卖方的额外收益。套期会计方法是指在相同的会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益的方法。 10、一级资本 一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。 11、核心一级资本 核心一级资本

26、包括：1、实收资本和普通股。2、资本公积。3、盈余公积。4、一般风险准备。 5、未分配利润。6、少数股东资本可计入数。其他一级资本包括：1、其他一级资本工具及其溢价。2、少数股东资本可计入部分。篇三：银行专业术语大全 常见银行英语词汇 account number 帐号 depositor 存户 pay-in slip 存款单 a deposit form 存款单 a banding machine 自动存取机 to deposit 存款 deposit receipt 存款收据 private deposits 私人存款 certificate of deposit 存单 deposit b

27、ook, passbook 存折 credit card 信用卡 principal 本金 overdraft, overdraw 透支 to counter sign 双签 to endorse 背书 endorser 背书人 to cash 兑现 to honor a cheque 兑付 to dishonor a cheque 拒付 to suspend payment 止付 cheque,check 支票cheque book 支票本 order cheque 记名支票 bearer cheque 不记名支票 crossed cheque 横线支票 blank cheque 空白支票

28、rubber cheque 空头支票 cheque stub, counterfoil 票根 cash cheque 现金支票 travelers cheque 旅行支票 cheque for transfer 转帐支票 outstanding cheque 未付支票 canceled cheque 已付支票 forged cheque 伪支票 Bandars note 庄票，银票 banker 银行家 president 行长 savings bank 储蓄银行 Chase Bank 大通银行 Citibank 花旗银行 Hongkong Shanghai Banking Corporati

29、on 汇丰银行 Chartered Bank of India, Australia and China 麦加利银行 Banque de IIndoChine 东方汇理银行central bank, national bank, bankers bank .银行 bank of issue, bank of circulation 发行币银行 commercial bank 商业银行，储蓄信贷银行 member bank, credit bank 储蓄信贷银行 discount bank 贴现银行 exchange bank 汇兑银行 requesting bank 委托开证银行 issuin

30、g bank, opening bank 开证银行 advising bank, notifying bank 通知银行 negotiation bank 议付银行 confirming bank 保兑银行 paying bank 付款银行 associate banker of collection 代收银行 consigned banker of collection 委托银行 clearing bank 清算银行 local bank 本地银行 domestic bank 国内银行 overseas bank 国外银行 unincorporated bank 钱庄 branch bank 银行分行 trustee savings bank 信托储蓄银行 trust company 信托公司financial trust 金融信托公司 unit trust 信托投资公司 trust institution 银行的信托部