用友ERPU财务链培训账表培训PPT课件

1、账表培训账表培训第1页/共104页U850账表培训一、系统初始化二、日常账务处理三、报表的编制第2页/共104页案例应用东方钟表有限公司（税号：东方钟表有限公司（税号：110319500102850）决定从决定从2003年年7月月1日开始启用用友日开始启用用友U8总账系统，总账系统，进行日常账务的处理。进行日常账务的处理。 第3页/共104页U850账表培训核算体系的建立总账系统中的初始设置系统初始化系统初始化第4页/共104页系统初始化系统管理的启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套系统管理的启动与注册第5页/共104页系统初始化系统管理的

2、启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套增设操作员信息第6页/共104页新增操作员该公司财务部有三名成员，分别为：该公司财务部有三名成员，分别为：杨主管、何会计、刘出纳。杨主管、何会计、刘出纳。 第7页/共104页系统初始化系统管理的启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套建立核算账套第8页/共104页建立核算帐套A“账套号账套号”、“账套名称账套名称”、“单位名称单位名称”自定；自定； B账套主管选择自己新增加的操作员账套主管选择自己新增加的操作员“杨主管杨主管”，企业，企业类型为类型为“工业

3、工业”，行业性质为，行业性质为“新会计制度科目新会计制度科目”并预置并预置科目，记账币种：默认科目，记账币种：默认“人民币人民币”，启用日期为，启用日期为2003年年7月；月；C.存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。D.确认编码方案确认编码方案 ：1、科目编码方案为、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。 2、部门编码方案为、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商编码方案为、客户和供应商编码方案为2-3-3。 第9页/共104页系统初始化系统管理的启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立

4、核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套分配操作员权限第10页/共104页分配操作员权限何会计拥有何会计拥有“公用目录设置公用目录设置”，“应收应收”，“应付应付”中的所有权限及中的所有权限及“总账总账”中除中除“审审核核”、“恢复记账前状态恢复记账前状态“、“结账结账”以外以外的所有权限；的所有权限；刘出纳拥有刘出纳拥有“公共目录设置公共目录设置”、“填制凭填制凭证证”、“出纳签字出纳签字”、“查询凭证查询凭证”、“出出纳纳”菜单下的所有权限。菜单下的所有权限。第11页/共104页系统初始化系统管理的启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套修

5、改核算账套第12页/共104页系统初始化系统管理的启动与注册增设操作员信息建立核算账套核算体系的建立核算体系的建立分配操作员权限修改核算账套以主管身份进行操作以“Admin”身份进行操作第13页/共104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式设置外币及汇率设置外币及汇率第14页/共104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式建立部门档案设置外币及种类第15页/共104页建立部门档案总经理总经理办公室财务部销售部供应部生产部销售一部销售二部.该公司的组织机构图如下：

6、该公司的组织机构图如下： 第16页/共104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式建立职员档案设置外币及种类第17页/共104页建立职员档案增设销售一部的职员李平增设销售一部的职员李平第18页/共104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式增设结算方式设置外币及种类第19页/共104页增设结算方式与银行的结算方式有：与银行的结算方式有：现金结算、现金支票、转账现金结算、现金支票、转账支票、汇票支票、汇票 说明：“票据管理标志”选项是使用支票登记簿的前提第20页/共

7、104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式设置凭证类别设置外币及种类第21页/共104页系统初始化建立部门档案建立职员档案总账系统的初始总账系统的初始设置凭证类别建立往来单位资料增设结算方式建立往来单位资料设置外币及种类第22页/共104页设置单位往来资料客户分类：北方区、华东区、中南区、西部区客户分类：北方区、华东区、中南区、西部区 客户档案:单位编号 单位名称 所属分类HHGYZ 华宏供应站 北方区JYSH 精益商行 北方区第23页/共104页系统初始化设置科目体系指定现金、银行科目增设、修改、删除科目设置辅助核算科目应收

8、/应付系统的初始科目设置总账系统的初始总账系统的初始录入期初余额第24页/共104页指定科目设置指定科目作用：为了使用出纳功能及进行凭证的出纳管理第25页/共104页系统初始化设置科目体系指定现金、银行科目增设、修改、删除科目设置辅助核算科目应收/应付系统的初始科目设置总账系统的初始总账系统的初始录入期初余额第26页/共104页科目设置增加科目:“中行存款”, “中行存款中行存款-美元户美元户” ,“主营业务收入-石英表石英表NSSY034（块）（块）” ,“工行存款”修改科目:修改“主营业务收入主营业务收入”科目科目,将将“主营主营业务收入业务收入”科目的所有下级科目均汇总到主营业科目的所有

9、下级科目均汇总到主营业务收入科目进行打印。务收入科目进行打印。 删除科目:短期投资第27页/共104页系统初始化设置科目体系指定现金、银行科目增设、修改、删除科目设置辅助核算科目应收/应付系统的初始科目设置总账系统的初始总账系统的初始录入期初余额第28页/共104页设置辅助科目管理费用管理费用 - 差旅费差旅费-销售一部销售一部 -销售二部销售二部 -供应部供应部 -生产部生产部 -总经理办公室总经理办公室管理费用管理费用 办公费办公费-销售一部销售一部 -销售二部销售二部 -供应部供应部 -生产部生产部 -总经理办公室总经理办公室第29页/共104页设置辅助科目管理费用管理费用 - 差旅费差

10、旅费 管理费用管理费用 办公费办公费销售一部销售一部销售二部销售二部供应部供应部生产部生产部总经理办公室总经理办公室部门核算部门核算第30页/共104页设置辅助核算要点：1.辅助核算应对末级科目设置2.一个科目可设置两个辅助核算第31页/共104页系统初始化设置科目体系指定现金、银行科目增设、修改、删除科目设置辅助核算科目应收/应付系统的初始科目设置总账系统的初始总账系统的初始录入期初余额第32页/共104页系统初始化设置科目体系指定现金、银行科目增设、修改、删除科目设置辅助核算科目应收/应付系统的初始科目设置总账系统的初始总账系统的初始录入期初余额第33页/共104页录入期初余额一.录入总账

11、系统各科目的期初余额录入总账系统各科目的期初余额 1.调整余额方向 2.录入期初余额 3.试算并对账二.录入应收、应付系统中各往来单位的期初余额录入应收、应付系统中各往来单位的期初余额 第34页/共104页U850账表培训凭证处理账簿查询期末处理日常账务处理日常账务处理第35页/共104页日常账务处理凭证处理凭证处理处理流程：填制凭证审核凭证记账处理流程补充不同状态下凭证的修改第36页/共104页填 制 凭 证一、 一般凭证的填制1.增加凭证2.修改凭证3.删除凭证二、往来凭证的填制1.应收款增加2.收到货款3.转帐处理4.凭证删除及业务修改第37页/共104页增 加 凭 证1、7月月1日，收

12、到现金投资日，收到现金投资50,000元。元。2、7月月5日，销售二部在海外销售石英表（日，销售二部在海外销售石英表（NSSY034）100块，单价块，单价USD 10000（折合人民币（折合人民币82000元），元），货款存入中行美元户。货款存入中行美元户。 3、7月月6日，各部门报销日常费用，如下表：日，各部门报销日常费用，如下表： 总经办总经办 财务部财务部 销售一部销售一部 销售二部销售二部 供应部供应部招待费招待费 1500 1500 2000办公费办公费 200 300差旅费差旅费 2000 500 3000 400通讯费通讯费 1200 300 500 案例:第38页/共104页

13、修 改 凭 证录完凭证后检查时发现录完凭证后检查时发现7月月6日的日常费日的日常费用报销数据录入有误：用报销数据录入有误： 总经办的差旅费应为：总经办的差旅费应为：1800元元 原销售二部的原销售二部的500元通讯费应为元通讯费应为 供应供应部发生的费用部发生的费用 财务部发生差旅费财务部发生差旅费200元元案例:第39页/共104页删 除 凭 证发现发现7月月1日的日的1号收款凭号收款凭证因重复录入，需要删除。证因重复录入，需要删除。 案例:第40页/共104页应收款增加例:7月5日销售精益公司商品,形成应收款金额为11700元,税率为17%操作步骤:1.录入并审核应收单2.生成应收凭证第4

14、1页/共104页收到货款例例1: 7月月9日，接到银行通知，收到精益商行汇日，接到银行通知，收到精益商行汇来的货款来的货款3510元、利氏公司所汇来的货款元、利氏公司所汇来的货款1170元及华宏供应站所汇来的货款元及华宏供应站所汇来的货款23400元。（结算元。（结算方式均为方式均为“现金结算现金结算”）例例2:收到精益公司预付的货款收到精益公司预付的货款100,000元，结算元，结算方式为方式为“转账支票转账支票”，票号为，票号为“21289”。第42页/共104页转帐处理例：将精益公司的预收款冲抵其应例：将精益公司的预收款冲抵其应收账款。收账款。第43页/共104页反 操 作修改单据弃审单

15、据取消操作凭证删除第44页/共104页填制凭证审核凭证出纳签字主管签字记账第45页/共104页凭证修改发现已记账凭证有错时：取消审核取消记账修改凭证删除凭证取消出纳签字取消主管签字2.冲销凭证审核凭证记账1.第46页/共104页凭证修改发现未记账凭证有错时：取消审核修改凭证删除凭证取消出纳签字取消主管签字第47页/共104页日常账务处理取消记账取消记账处理流程：一、激活“恢复记账前状态”功能： 1.以主管身份登录至总账系统 2.进入对账界面 3.按 + 键 4.退出对账界面二、执行“恢复记账前状态”功能： 1.进入“恢复记账前状态”界面 2.选择恢复方式，并输入主管口令第48页/共104页日常

16、账务处理账簿查询账簿查询查询现金日记账查询总账和明细账查询发生额及余额表查询部门账查询往来账查询多栏账第49页/共104页日常账务处理期末处理期末处理自动转账凭证的应用月末结账第50页/共104页日常账务处理自动转账凭证的应用自动转账凭证的应用定义自动转账凭证汇兑损益结转凭证期间损益结转凭证转账生成生成汇兑损益凭证生成期间损益结转凭证生成期间损益结转凭证生成汇兑损益凭证第51页/共104页日常账务处理自动转账凭证的应用自动转账凭证的应用生成汇兑损益凭证的操作流程：1.录入调整汇率2.进入转账生成界面3.选择需计算汇兑损益的外币科目4.保存凭证5.审核凭证6.记账第52页/共104页日常账务处理

17、月末结账月末结账月末结账取消结账（由主管操作）第53页/共104页报表编制制作报表的流程制作报表的流程一、基本概念四、生成报表数据( (数据状态下) )二、定义报表格式( (格式状态下) )三、定义公式第54页/共104页基 本 概 念单元格区域格式 / 数据 状态单元属性关键字第55页/共104页定义报表格式损益分析表损益分析表单位名称单位名称 年年 月月 日日 项目项目 行次行次 本月发生数本月发生数 本年累计数本年累计数 营业收入营业收入 1 营业成本营业成本 2 管理费用管理费用 3 利润总额利润总额 4 第56页/共104页定义报表格式一、定义表大小：二、定义表头：三、画表格线：五、

18、设置关键字：“格式”-“表尺寸”四、录入表体字样：组合单元、 定义行高、 定义表头样式“格式”-“区域画线”设置、 偏移、 取消步骤：第57页/共104页定 义 公 式一、账务取数公式：二、本表它页取数公式：三、四则运算公式：第58页/共104页帐务取数公式函数介绍: :期初: :QC(QC(科目编码, ,会计期间, ,方向, ,帐套号, ,会计年度, ,辅助项1,1,辅助项2)2)期末: :QM(QM(科目编码, ,会计期间, ,方向, ,帐套号, ,会计年度, ,辅助项1,1,辅助项2)2)发生: :FS(FS(科目编码, ,会计期间, ,方向, ,帐套号, ,会计年度, ,辅助项1,1,

19、辅助项2)2)净额: :JE(JE(科目编码, ,会计期间, ,帐套号, ,会计年度, ,辅助项1,1,辅助项2)2)第59页/共104页帐务取数公式例例1：从：从001账中取现金科目的期末数。（年初余额）账中取现金科目的期末数。（年初余额）例例2：取营业收入的本月发生数：取营业收入的本月发生数Qm (1001,月,001,年)QC (1001,全年,001)FS (5101,月,贷,001,年)JE(5101,月,001,年)或第60页/共104页本表它页本表它页d4=c4+d4=c4+上月的d4d4本表它页取数：sele(d4,sele(d4,年年=年年 and and 月月=月月+1)+

20、1)当前表页关键字的值被取数表页关键字的值第61页/共104页四则运算公式单元格和常数之间可进行加、减、乘、除的运算如：f4=(d4-e4)/e4f4=(d4-e4)/e4* *100100求和公式如：d15=d5+d6+d7+d15=d5+d6+d7+d13+d14+d13+d14可写为：d15=ptotal(d5:d14)d15=ptotal(d5:d14)* *注：求和公式只适用于单行或单列的求和第62页/共104页生 成 报 表 数 据1 1、打开报表2 2、新增表页3 3、选中新增的空白表页4 4、录入关键字5 5、执行取数公式6 6、保存报表步骤：第63页/共104页U850账表培

21、训中级应用中级应用角色和用户的管理及授权角色和用户的管理及授权备份计划的应用备份计划的应用总账系统选项介绍总账系统选项介绍往来账管理往来账管理数据备份和数据恢复数据备份和数据恢复客户档案合并客户档案合并第64页/共104页中级应用角色管理角色管理1 1、含义：工作中具有、含义：工作中具有相同职能相同职能的群体；的群体；2 2、一个角色可以包括多个用户；、一个角色可以包括多个用户；3 3、属于某角色的用户自动拥有此角色的、属于某角色的用户自动拥有此角色的 所有权限。所有权限。第65页/共104页中级应用角色管理角色管理属于某角色的用户自动拥有此角色的所有权限属于某角色的用户自动拥有此角色的所有权

22、限例：角色例：角色A对于账套对于账套001，具有总账的所有权限；，具有总账的所有权限； 新增一个用户张三，并设置张三属于角色新增一个用户张三，并设置张三属于角色A； 不对张三进行权限的设置，此时不对张三进行权限的设置，此时张三：自动拥有总账中的所有权限第66页/共104页中级应用角色管理角色管理1、一个用户可以属于多个角色；、一个用户可以属于多个角色；2、用户的权限、用户的权限 = 所属的各个角色的权限集合所属的各个角色的权限集合 + 此用户单独被授予的权限此用户单独被授予的权限例：张三同时属于例：张三同时属于A、B二个角色二个角色A角色：总账、应收角色：总账、应收B角色：总账、应付角色：总账

23、、应付张张 三：工资、固定资产三：工资、固定资产授权操作授权操作张三的权限：总账、应收、应付、工资、固定资产张三的权限：总账、应收、应付、工资、固定资产第67页/共104页中级应用角色管理一些说明角色管理一些说明2、对应关系：、对应关系：1、设置顺序：无限制；、设置顺序：无限制；一对多；一对多；多对一；多对一；多对多；多对多；3、系统所提供的角色，自动拥有、系统所提供的角色，自动拥有 新建账套的相应权限。新建账套的相应权限。第68页/共104页中级应用数据备份数据备份bak_begin第69页/共104页第70页/共104页点此可选择需要备份的账套第71页/共104页选中自己的账套如果要删除账

24、套则在此处选中，不选则表示只进行备份第72页/共104页第73页/共104页双击要存放备份文件的目录第74页/共104页第75页/共104页bak_result备份路径备份所产生的两个文件第76页/共104页第77页/共104页点“确认”后与admin备份相同第78页/共104页数据恢复数据恢复第79页/共104页第80页/共104页如果该账套已存在，则提示：第81页/共104页第82页/共104页总 结1 1、在服务器上的“系统管理”中操作2 2、只有adminadmin和账套主管可以进行备份恢复工作3 3、adminadmin：“账套”-“输出”/ /“引入” 账套主管：“年度账”-“输出

25、”/ /“引入”4 4、adminadmin备份的内容为某一账套所有年度的数据 账套主管备份的是该账套某一年度的数据5 5、adminadmin有权删除一个账套 账套主管有权删除一个年度账第83页/共104页中级应用备份计划备份计划备份计划的制定备份计划的执行第84页/共104页中级应用制定备份计划制定备份计划1 1、备份类型：账套、年度账；、备份类型：账套、年度账；2 2、备份计划人：、备份计划人：ADMINADMIN、账套主管；、账套主管；3 3、有效触发；反复执行的时限；、有效触发；反复执行的时限；4 4、保留天数：备份文件保存的天数。、保留天数：备份文件保存的天数。第85页/共104页

26、中级应用执行备份计划执行备份计划-账套账套第86页/共104页中级应用执行备份计划执行备份计划-年度账年度账第87页/共104页中级应用备份计划的说明备份计划的说明1、说明：一个计划可以备份多个账套或年度账。、说明：一个计划可以备份多个账套或年度账。3、备份路径：只需指定备份文件夹即可；、备份路径：只需指定备份文件夹即可； 系统自行建立下级文件夹。系统自行建立下级文件夹。例：备份计划例：备份计划001已经包含了账套已经包含了账套999， 再增加一个备份计划再增加一个备份计划002时，则账套时，则账套999不可见。不可见。2、说明：同一个账套只能归属于一个备份计划。、说明：同一个账套只能归属于一

27、个备份计划。第88页/共104页中级应用总账系统选项总账系统选项 批量审核合法性校验批量审核合法性校验 赤字控制：全部科目赤字控制：全部科目 制单权限：科目、凭证类别、金额制单权限：科目、凭证类别、金额 预算控制：提醒预算控制：提醒-禁止保存（财务分析）禁止保存（财务分析） 主管签字：签字与制单不能同为一人主管签字：签字与制单不能同为一人 查询他人凭证查询他人凭证 凭证断号自动填补：当月第一个断号凭证断号自动填补：当月第一个断号 合并凭证合并凭证第89页/共104页中级应用总账系统选项总账系统选项合合 并并 凭凭 证证1 1、作用：科目、摘要相同，辅助核算不同的科目汇总、作用：科目、摘要相同，

28、辅助核算不同的科目汇总2 2、切换：、切换：Ctrl + ACtrl + A3 3、与汇总打印的区别：、与汇总打印的区别： 合并凭证：只能是同级科目合并凭证：只能是同级科目 汇总打印：可以是上级科目汇总打印：可以是上级科目5 5、打印标准：、打印标准：是否选择是否选择“凭证打印凭证打印” “合并分录打印合并分录打印”第90页/共104页中级应用项目管理项目管理在实际业务处理过程中对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。第91页/共104页案 例 应 用应用应用1： 项目结构：项目结构：新建楼盘新建楼盘海华花园海华花园1号楼号楼 2号楼号楼 达安花园达安花园1号楼号楼 2号楼号楼第92页/共104页中级应用项目核算项目核算初始设置日常处理第93页/共104页中级应用项目核算项目核算初始设置1.定义项目核算科目定义项目核算科目 2.定义项目大类定义项目大类 3.指定核算科目指定核算科目 4.定义项目分类定义项目分类 5.定义项目目录定义项目目录 说明:一个项目