财务审批权限规定

1、精品文档财务审批权限规定1、目的：加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。2、使用范围：集团内各公司。3、费用支出：3.1 实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。3.3 费用支出程序：3.3.1预算内费用支出程序：3.3.1.1各部门每月 25 日前报下月费用支出预算 （部门经理审核） 到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、 实际支出明细及初审后本月部门支出

2、预算报公司总经理；3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。3.3.2 预算外费用支出程序：3.3.2.1部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。4、费用审批：4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定， 如.精品文档果单项费用在预算范围之内的， 按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。4.2 集团公司预算内审批权限：额度经办部

3、门负责主管部门负责主管副总总经理人人 1000审核批准10000审核审核批准10000审核审核审核批准4.3 下属公司费用审批及预批权限：4.3.1都市公司预算内费用审批权限：审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负责审批审批额度人审审核（批项目内容( 元)总核主管准）主管总经部副总部门（公副总经理理门司）管理费用工资人事批综合办-人部准事单项奖励费相关审核批1000部门准相关审核审综合办-人批准1000部门核事培训费500人事审综合办-人部核事500人事审综合办-人批准部核事办公用品500相关批综合办-行部门准政.精品文档500相关审综合办-行批准部门核政各种保险费相关批部门准人事公司内招待

4、费50行政部50人事批部准公司外招待费500批准500审批准核差旅费100批准100批准人事批规定补贴行政准部单项补贴500人事批部准500人事审批准部核市内交通费人事批部准车辆维修费人事批1000部准相关审综合办-行1000批准部门核政.精品文档销售费用各种运费批准批三包费运营部准批差旅费运营部1000准批1000运营部准公司内招待费批准批公司外招待费运营部准其他各种税金批准4.3.2都市公司预算外费用预批权限：主管部门负责额度人主管副总总经理集团公司总经理 10000审核审核预批批准 10000审核审核审核批准4.3.3英科公司预算内费用审批权限：审批 权限审批审批额度下属公司负责人集团总

5、部或分公司负责人项目内容( 元)审核主管总审核（批准） 主管总部门副总经理部门（公司） 副总经理管理费工资审核批准综合办-人用事单项办公用品200批准综合办-行政500审核批准综合办-行政.精品文档单次招待费500批准500审核批准差旅费100批准100批准规定补贴批准综合办-人事市内交通费审核批准车辆维修费审核批准1000综合办-行1000审核审核批准政销售费各种运费审核批准用差旅费500审核批准500审核批准4.3.4英科公司预算外费用预批权限：额度主管部门负责主管副总总经理集团公司总经理人500审核审核预批批准500审核审核审核批准4.3.5 上孵公司预算内费用审核权限：审批权限审批审批

6、额度下属公司负责人集团总部负责人项目内容( 元)审核主管总审核主管总部门副总经理部门副总经理管理费工资批准综合办-人用事招待费800批准800审核批准.精品文档差旅费500批准500审核批准规定补贴综合办-人批准事市内交通费审核批准4.3.6 上孵公司预算外费用预批权限：主管部门负责额度人主管副总总经理集团公司总经理1000审核审核预批批准1000审核审核审核批准4.3.7景孵公司预算内费用审批权限：审批权限审批审批额度下属公司负责人集团总部负责人项目内容( 元 )审核主管总审核主管总部门副总经理部门副总经理销售费生产物资10000审核批准用10000审核审核批准管理费综合办-人用销售奖金审核

7、事审核批准提成奖金审核综合办-人批准事招待费 800批准 800审核批准差旅费 500审核批准审核批准规定补贴批准综合办-人事市内交通费审核批准4.3.8景孵公司预算外费用预批权限：.精品文档额度主管部门负责主管副总总经理集团公司总经理人5000审核审核预批批准5000审核审核审核批准5、付款审批程序：不合规定经办人签字部门主管审核主管部门审核退回预算内按规定支付财务部核对审批权限内领导审核不符不符预算规定限额内总经理批准下属总经理预批准不符预算超过规定限额6、借款审批程序：借款人签字部门主管审核审批权限内领导批准财务部核对集团公司总经理预批准下属公司总经理预批不符预算规定限额内按规定支付不符预算超过规定限额7、相关要求：7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；7.2 必须严格按照预算进行审批， 如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核实后，年终集团公司给予一次性奖励。.精品文档7.4 如有未列