关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨0001

1、关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨建立信贷业务用信审核制度，对用信环节实施精细化管理已成为 银行控制风险的有效途径之一。放款审核要点是以信贷批复为中心， 以用信管理方法及其他各项信贷制度、 合同制度为根本点，以防范信 贷风险，保证信贷资金平安为目的。审核重点：一是落实信贷批复条款的审核；二是合同填写合规性 的审核;三是支付方式的审核；四是担保、抵质押合法有效的审核。一、信贷批复内容落实情况的审核1、信贷方案的落实。用信主体、信贷业务种类、币种和金额、 用途、期限、价格含利率、费率等、担保方案、还款方式等要素应 按照批复要求完整、准确地填写到合同中，填写是否标准。2、信用发放条件的落实情况的审核

2、。信用发放条件原那么上应在 签订信贷合同前落实。如需要，应列入合同条款，在合同签订后、信 用发放前落实到位。3、贷款使用条件的落实情况的审核。贷款使用条件的要求应在 合同中表达。合同签署后贷款资金发放至客户账户， 客户须落实贷款 使用条件后再提款使用。4、合同约定内容落实情况的审核。批复要求在合同中约定的事 项要逐条添加到合同补充条款中。在信贷合同中需要约定的对用信主 体的有关要求和约束性条件，如对用信主体或有负债 含对外提供担 保、对外投资、账户管理、贷款工程的经营管理、分期还款方案等可能影响农行信贷资产平安的风险因素提出的要求是否填写齐全。5、决策审核。审核信贷决策流程是否合规，是否未评级

3、用信， 是否未授信用信。6、管理要求。根据企业的具体情况，提出对企业的具体管理要 求，要在贷后监管中逐项落实。放款审核岗负责对照信贷批复要求， 对信用发放条件、贷款使用 条件等批复要求的落实情况，信贷合同、担保及其他放款手续的标准 性进行审核。审核发现问题，客户经理要按要求进行整改，整改不到 位不得发放贷款。二、合同填写合规性的审核1、信贷业务合同选用是否正确；2、根据合同管理规定需进行法律审查的，法律审查人员是否已 审查同意；3合同填写是否标准，主要是信贷业务合同文本文书以及有关借 款凭证的使用是否正确、匹配；内容填写是否准确、完整、标准；主从 合同之间以及合同、凭证之间是否衔接；合同载明的

4、主体、业务种类、 币种、金额、期限、利率、用途、担保方式等要素是否与审批意见一 致；4、合同签章的标准性；5、抵质押担保办理情况。包括是否已办理抵质押登记，手续是 否完备，需止付的是否已办理止付；6、保险办理情况，需办理保险的是否按规定办理了足额、有效保险手续，保险合同是否有效，并将我行列为第一受益人。三、担保、抵质押合法有效性的审核。一是审核办理抵质押贷款的，抵质押品是否已办理了评估冻结手 续，抵质押担保手续。取得抵质押权证后是否按信贷档案管理要求复 印、扫描，与柜员办理了移交手续，取得了柜员签字的回执，由柜员 进行了账务登记和保管。二是法人信贷业务抵质押担保手续应实行双人办理。办理人是否

5、在放款审核表上签字。需办理止付手续的是否按规定办理了止付手 续，需缴纳保证金的是否按规定开立保证金账户、 足额缴纳了保证金， 需办理保险的是否按规定办理了保险手续、保险合同已生效等四、支付方式的审核审核人通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资 金的支付进行管理与控制。贷款人受托支付是指经营行根据借款人的提款申请和支付委托， 将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易 对手。借款人自主支付是指经营行根据借款人的提款申请将贷款资金 发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款 人交易对手。具有以下情形之一的贷款，原那么上应采用贷款人受托支 付方式：1、从未

6、在我行办理过信贷业务，且信用等级在 BBB级以下不 含；2、申请放款时支付对象明确有明确的账户、户名且单笔支付 金额超过1000万元含流动资金贷款；3、以贸易链、产业链为依托，依据特定交易进行融资，以交易 相关的存货、应收账款对应的未来的现金流为还款保障，需全程控制 资金流的贷款及农业银行认为有必要采用受托支付的其他情形。4、固定资金贷款单笔贷款资金支付给借款人交易某一对手金额 超过500万元，或超过工程总投资5%且超过50万元含的。放款审核岗进行发放与支付审核。审核的主要内容包括借款人提 供的交易资料是否符合借款合同约定；收款方与交易合同约定的交易 对手是否一致；是否符合约定的受托支付条件等

7、；放款审核岗可根据 实际情况，将受托支付审核与用信管理方法规定的放款审核步骤合并 进行。审核同意后在委托支付通知单“审核栏目签字。采用贷款人受托支付方式支付信贷资金的，即根据借款人的用款 申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用 途的借款人交易对手的，放款审核岗负责支付前的审核。严格防范支 付管理风险。防止局部客户可能通过多种方式躲避受托支付方式或从 事洗钱行为的合规风险 浅议小微型企业贷款风险及防范总行关于进一步支持小型和微型企业健康开展的政策措施通知提出：持续加大对小型和微型企业的支持力度。 提前做好明年小型和 微型企业信贷方案安排，实现农业银行小型和微型企业贷款“两个

8、不 低于，即贷款增量不低于上年，增速不低于全部贷款平均增速。这 一目标的提出，对正处于资金困境中的小型和微型企业来说， 无疑是 雪中送炭。但对客户经理来说却是新的挑战和考验。 由于小型和微型 企业的先天性缺乏，给他们发放贷款更具风险性。一、规模风险。小型和微型企业规模小，实收资本少，而实收资 本中又以实物资本占比拟多，定型产品少，技术和科技含量高的产品 少，抗风险能力弱。一有风吹草动，资金链就很容易断裂，导致企业 破产，信贷资金出现风险。二、财务风险。小型和微型企业局部财务制度不健全，财务人员 文化水平低，法制观念淡薄，不是据实记账，而是按需按法人意图做 账，财务报表真实性差，风险较难控制。三

9、、管理风险。小型和微型企业多数是家族式企业，管理也是家 族式管理模式，一言堂，谁辈分高、谁老大谁说了算。虽然有制度、 有条列、有公司章程，多数也都是摆设，起不到监督制约机制作用。四、经营风险。小型和微型企业由于条件的限制，他们的购销对 方多以中小企业为主，同时多以粗加工，多以上下游企业效劳生产配 套产品为主，产品的依赖性较大，销货款回款无保证。企业经营风险 较大。五、抵押风险。小型和微型企业贷款抵押物多以设备、厂房、林 权抵押为主，这些抵押物变现很难，尤其是在农行开户的小微型企业， 身处农村，离城市较远，交通不便，厂房又是建在集体土地上，他们的抵押物变现就更难，一旦企业第一还款能力缺乏，靠第二

10、还款能力 还款，处理抵押物就是一大难题。那么，怎样才能既支持了小型和微型企业快速开展，又能保证银行信贷资金平安呢？本人认为应从以下几点加强管理。一、培训信贷队伍、加强合规文化建设。几年来，我们无视了 小微型企业重点支持大中型企业开展就是为了防范和控制信贷风险。 现在重提支持小微型企业开展，首先必须有一支过硬的信贷队伍， 这 个队伍一是必须业务熟练，精通小微型企业财务制度和核算方法， 会 看企业财务报表，会分析报表的勾稽关系，会发现问题，找出信贷风 险点。二是必须思想过硬坚持原那么，不为情所动，不为利所动，把防 范信贷风险放在首位。三是必须能吃苦耐劳，经常能深入企业，了解 掌握企业经营开展变化情

11、况，及早发现信贷风险，控制信贷风险。四 是必须加强制度建设，强化制约机制，建立健全岗位责任制。做到奖罚清楚。二、严把准入关，控制信贷风险。从符合国家产业政策和环保政策，从事现代农业、现代效劳业、战略新兴产业的“专精特新类小 型和微型企业中；从大企业上下游的配套型小型和微型企业、产业集 群的“小而强、“小而优的企业中；从品牌优势突出、拥有核心 技术和自有知识产权的科技型小型和微型企业中；从业绩优良的出口 导向型小型和微型企业中，营销一些真正有开展前景、贷款风险较小 的客户给以贷款支持。严禁介入产能落后，高污染、对环境破坏严重 的小型和微型企业。严禁介入企业主信用度低、管理混乱、编表做账、 偷税逃

12、债的小型和微型企业。三、严格落实银监会“三个方法、一个指引，密切关注企业资 金流向，对贷款尽量采用受托支付的支付方法。 对企业发生的经济往 来进行全面监控，及时发现企业经营中产购销出现的问题及早控制信 贷风险。四、严格执行贷款“三查制度。贷前调查：贷前要组成调查组，以实地调查为主，间接调查为辅，并综合分析论证获取到的全部信息， 提出信贷业务实施的可行性意见和建议，调查的主责任人要对信贷业 务贷前调查的真实性、完整性和调查结论负责，具体经办人员要承当 相应的经办责任。贷时审查：审查人员要以前台提供的资料为根底依 据相关法律法规、国家行业、环保政策、农行业务经营规划、风险监控以及信贷政策制度等，通

13、过财务分析与非财务分析等手段， 对新 的业务的合法合规性、平安性效益性等进行复核和审查，充分揭示信 贷风险，并提出风险控制措施。贷后检查：一是检查贷款资金是否按 约定用途使用，限制性条款是否落实到位；二是检查客户整体风险状 况，包括客户生产经营、财务状况、原料供给、生产技术、组织管理、 产品市场等是否正常；三是检查担保情况，担保人担保能力；抵质 押物的完整性和平安性，抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受 到侵害。通过检查及时发现贷款风险，及时加以防范和采取措施。五、完善重大风险报告制度和突发事件应急处理。加强银企信息 沟通，强化企业风险排查，积极支持困难小型和微型企业开展重组， 化解风险。对

14、资金链已断裂、风险已显现的小型和微型企业，采取积 极稳妥的政策，在做好企业帮扶的同时，尽最大努力做好资产保全， 防止风险扩大。农户小额贷款的风险及精细化管理农户小额贷款是农行“三农信贷产品中效劳“三农的重要 金融工具和载体，并受到广阔农民的欢送和青睐。 在以惠农卡为载体 的农户小额贷款较快开展同时，农户小额贷款营销和管理相对滞后， 行际之间良莠不齐，由多种因素导致的农户小额贷款风险日益显现，势必影响和制约农户小额贷款乃至整个“三农信贷业务的良性发 展。、农户小额贷款存在的风险在实际工作中，农户小额贷款主要存在自然风险、市场风险、信 用风险和管理风险。一自然风险。农户小额贷款发放的主体是从事农业

15、生产的农 户，而农业是弱质产业，存在潜在的风险隐患，其经营好坏受自然条 件影响和制约。目前农户小额贷款中，种植和养殖业贷款比重很大， 加之农村根底设施薄弱，安防设施不齐全，农村市场信息不通畅，使 农户抵御自然灾害能力弱。一些农户遭受如气象、动物疫情等自然灾 害威胁时，保险公司不能理赔，这些自然灾害往往又难以预见和有效 防范，农户一旦遭受这种灾害，轻那么减产，重那么绝收，且得不到风险 转移和补偿，难以归还贷款本息。二市场风险。在农村，大多数农户在投资心理和市场区分方 面都带有一定的“从众性，这样虽有利于形成集中产业带，对促进 农业产业化有积极作用，但由于农户受教育程度不高，市场信息缺乏， 不懂技

16、术管理，盲目投资，一哄而上，如果选错了市场或者遭遇市场 不正常波动，极易形成规模性投资失败。农户小额贷款与这些产业“荣辱与共，市场出现风险，农户风险自然会转嫁到信贷资金。农 户小额贷款虽然分散了贷款对象，但在同一区域，由于自然和生产经 营环境相似，众多农户集中种植、养殖相同产品，市场行情变化往往 会给该区域农户带来风险。现实中，影响农户选择市场信息渠道多来 自于政府引导、社会媒体和身边成功案例，这也是农户身处的经济环 境、区位产业及自身经营管理水平的局限所在。三信用风险。农户小额贷款应该投向信用观念强的区域和农 户。实践中，借款人的道德风险往往是信贷人员最棘手的问题，不怕 还不起，就怕耍无赖。

17、由于局部地区局部农户信用观念淡薄，债务链 的脆弱导致失去对归还贷款的约束力。个别农户的失信行为会直接影 响农行农村信贷市场的营销和稳固。现实中，农户的失信行为主要有： 一是主观动机不良，存在骗贷、逃废债心理。如贷款后举家外出打工， 很长时间找不到其踪迹，贷款本息不还；二是受身边和社会上不良风 气的“从众心理影响，如攀比同联保成员，还了局部后拒不还款的; 三是受意外或变故的影响，无力归还。四管理风险。农户小额贷款管理难度大是形成贷款风险的内 在原因。一是信贷导向受农户投资取向的局限性。 当前农户投资取向 主要受政府引导和社会媒体及身边成功案例的影响， 这种投资规划与 农村市场开展很难匹配。农行对

18、农户小额贷款管理目前还是着力于落 实与履行制度上，但在规划、引导、开发市场和分类管理上还很薄弱。 客户经理往往是在落实制度上重手续管理、 重躲避责任，而在营销上 缺乏宏观性的市场信息参考，在贷款的投向上受制于农户的市场选择 二是操作不严谨。在制度落实方面，如农户小额贷款双人调查落实不 到位、高估市场预期效益或借款人的信誉、跟踪管理不到位、不及时 应对借款人发生重大变故、抵押担保不到位、客户评级授信不准确或 凭印象、交情授信等现象不同程度地存在， 甚至还有个别客户经理自 律不强，变通、套取贷款或挪为己用，导致贷款人与贷款使用人别离， 形成人为的贷款风险；三是配套维权措施不到位。目前，农行对不良

19、贷款的维权措施主要是自行调解和依法收贷。 由于受农村可执行财产 不多、且不易保全等因素制约，往往是赢了官司输了钱。二、加强农户小额贷款的精细化管理近年来，各家金融机构力争分享农村这片“蓝海市场， 农户小 额贷款是农行在农村金融市场的重要产品，因此必须坚持风险可控、 开展可持续的方针，确保农户小额贷款业务又好又快和可持续开展。一建立和完善市场信息联动机制。内外信息不对称已成为农 户小额贷款形成不良的重要因素。地方政府和农户在投资上要研究市 场，农行也要面向市场，分析市场，确保贷款质量和效益。不仅要有 完善的内控制度作保障，更要有符合市场的正确决策。农户可以跟风， 但农行自身应该保持理性，要有前瞻

20、性。因此，必须建立和完善农业 银行市场分析和战略引导机制，加强与政府及相关部门的信息沟通， 编制农户小额贷款营销指引目录，并进行动态调整，尽可能准确地预 见市场，提示风险点，给一线操作和管理人员提供营销决策依据和参 考。二深化农户资信评价及管理体系。一是实行静态实时管理。建立农户贷款户籍管理及农户小额贷款资信评价档案，制定出细化的、符合本地实际的、定量与定性相结合的分析评价体系 ；二是实行 动态有机管理。及时掌握、反应农户的资信变化，以静态实时管理为 根底，对农户信用状况进行动态管理。建立农户信息状况监控网络， 实行双线监控，跟踪和变动式的现场监测。及时掌握农户信用度变化 状况并及时调整；三是

21、推行农户信用状况公示制度，引导农户增强信 用观念。对信用好的优良客户，量化奖惩机制，在贷款额度、期限、 利率方面予以优惠，广泛开展信用县、信用乡、信用村、信用户创立 活动，树立信用典型村、典型户，发挥宣传示范作用 ；开展对恶意逃 废贷款公示活动，建立对失信农户的有奖举报制度，强化对失信农户 的社会监督，有效防范贷款风险。三建立和完善风险转移补偿机制。 为有效防范自然风险和市 场风险，可以由担保机构专门对对农户小额贷款进行担保。 切实加强 与各保险公司和担保公司的业务合作， 拓宽合作领域。积极开展农业 保险活动，探索建立政策性、商业性和合作性相结合的农业保险体系， 增强农户从事农业生产经营的抗风

22、险能力。四强化内部根底管理。一是严把评级授信关。对农户信用评 级做到最大限度地使授信额度切合实际。 评级授信要坚持一年一度的 等级年审制度，适时调整信用等级和额度；二是严把贷款发放关。要 提高客户经理综合素质，使之明确和认真履行自己的职责，把好贷款 第一关。建立严格的贷款档案管理制度，确保贷款合法、合规，合同内容完善，要素齐全，确保每笔贷款都能够得到法律保护。要严格依 据评级授信发放贷款，杜绝盲目操作；三是严把责任追究关。严格实 行小额农户贷款责任追究制度，对因工作调动，离退休原因等要落实 贷款清收责任；四是要加强贷款的跟踪检查。切实防范内部操作风险 和道德风险。对尽职尽责，业绩突出的优秀客户

23、经理要给予奖励。对 主观失职，造成贷款风险的要处分。五改良和创新信贷管理模式。由于农村金融市场竞争剧烈， 要对农户小额贷款实行精细化管理。 要提高信息化管理水平。要不断 创新担保抵押方式，以适合农村实际、可操作性强为原那么，积极探索 覆盖风险的贷款方式和担保机制。六打造一支高素质的农户客户经理队伍。 充分利用内部培训 资源，采取多种学习有效方式，加大对根本制度、业务标准和操作技 能的培训，加大对新业务、新产品、新政策、新制度的培训，努力提 高客户经理队伍的能力。同时要切实加强对客户经理的履职考核， 建 立考核鼓励长效机制，实行动态管理，切实提高市场竞争力。结合小企业特点谈提高风险防范意识银行业

24、是风险管理产业，银行的根本职能是预测、承当、管理风 险。银行的经营充满风险，其中信用风险是商业银行面临的最大的经 营风险。笔者认为，信用风险是个过程，从银行信贷决策的第一环节开始， 潜在风险就已存在，如果管理出现松懈，任何一个环节操作不当，都 会造成实际信贷风险的发生。因此，银行要克服“重开展、轻管理， 重拓展、轻维护的现象，努力强化贷后管理工作。农业银行小企业 客户大多具有以下特点：1. 由于小企业多数是一些国企的上下游配套企业， 受大企业的影 响较大，抗风险能力较差。2. 小企业多数是家族式企业，企业开展前景一般。3. 小企业由于受管理水平限制，管理水平较低。4. 小企业财务制度不很健全，

25、财务报表不够真实，很难从其财务 报表上发现问题，风险较难控制。5. 小企业大多是用房地产抵押，变现能力较差。在此，笔者结合农业银行小企业客户特点， 对小企业贷款的风险 防范谈几点看法。一是严把准入关，提高准入门槛，营销一些真正有开展前景的客 户。二是建立分层贷后管理责任制。客户经理岗，要落实管户现场检 查、风险预警监控主管责任人；贷后检查岗，要落实风险检查、监控 主管责任人；贷后管理岗，要落实风险监控主管责任人。贷后管理岗 要不定期检查和催促客户经理岗和贷后检查岗的履职情况。三是落实客户经理贷后管理岗位职责。 其中包括：对管户必须按 季度进行贷款日常跟踪检查，填写信贷业务现场检查表，及时发现和

26、 跟踪客户经营情况，必须明确开展贷款日常检查是信贷客户经理重要 的岗位要求，要按月填写账户资金定期监测台账， 分析客户贷款归行 率。贷款发放后应及时填写信贷资金用后跟踪表监管资金流向，按月分析企业上报的三大报表，比照企业经营变化情况。四是要建立风险预警机制。客户经理为确保信贷资产的平安运 作，必须通过对企业可能出现的风险隐患进行监控，及时预警风险， 采取必要的防范措施。客户经理要准确、及时地发现与识别客户风险， 并按照预定的程序快速、有效地进行排除。客户经理在检查时要对照 信贷风险预警信号逐项检查，发现风险预警信号的要及时填写风险预 警信号处理表，上报上级行有关部门。浅谈县域支行个人助业贷款准

27、入环节的风险防范个人助业贷款不仅丰富了我行个人信贷业务品种，调整和优化了 信贷结构，而且较好地支持了个私经济的开展， 取得了较好的经济效 益和社会效益。尤其在县域支行该业务品种的吸引力和竞争力更是优 于城区支行。因此近几年个人助业贷款在县域支行的开展较城区支行 迅速，贷款规模不断加大。随之而来的是如何加强风险管理，切实提 高风险防控水平的问题。我认为县域支行在防范个人助业贷款风险隐患时一定要严把熟人准入关，彻底从源头上降低风险隐患。县域支行地处县城，业务范围相对较小，人口相对较少，来办业 务的客户很多是我们客户经理认识甚至了解的， 或者通过熟人介绍来 的所谓知根知底的客户。这对于客户经理开展业

28、务有利有弊，“利自不必说，知己知彼百战不殆嘛！但“弊也很大，如果不严格把握， 客户经理为争取到工作业绩或碍于熟人情面麻痹大意放宽准入条件， 就会带来很大风险隐患。因此客户经理在客户准入环节，尤其是熟人 客户准入时应着重在以下几方面注意可能存在的风险隐患：一、客户需提供“具有合法有效的生产经营证明，从事特种行业 的应持有有权批准部门颁发的特种行业经营许可证。可能存在的风险隐患：熟人拿来的营业执照或相关证明是过期 的，或仅仅提供营业执照复印件。称营业执照没有到本地年检时间因 此没有年检而过期或执照拿去年检了，原件还没有拿回来只有复印 件。这时，我们的客户经理一定不能因为是熟人就疏忽而相信他，一 定

29、要走正规程序到相关部门去核查营业执照的真实性， 并取得相关部 门的书面证明。二、客户需“具有稳定的经营收入和按期归还贷款本息的能力，第一还款来源充足。可能存在的风险隐患：借款人第一还款来源的充足性和稳定性是 信贷风险控制的关键环节。第一还款来源充足、稳定的经营收入要有 足够的证明依据，但由于绝大多数个体私营企业的财务数据不健全、 不真实，导致难以确定客户第一还款来源是否真实或者充足与否。客户经理在调查熟人的经营收入时不能仅凭印象或客户单方提供的证 明就确认该客户的经营稳定与否，一定要亲自到客户实地调查，看财 务收支、看水电表及费用收据、纳税凭证等等能够证明其经营收入的 原始材料，以核实借款人及

30、其经营实体的信用状况、实际经营能力和 经营状况，增加贷款风险控制手段。三、“借款人及配偶符合个贷根本规程规定的信用记录条件，借款人经营实体符合法人信贷信用记录条件。可能存在风险隐患：在借款人本人或者配偶的征信记录有瑕疵的 时候，借款人就到相关金融机构再找熟人开个证明， 证明其征信的不良记录并非恶意而是在不知情的情况下发生的。 客户经理一定不能碍于情面或急于开展业务就此过于相信这个证明材料，而放宽准入标 准，一定要实地调查确认这份证明材料的真实性及可靠性，确保借款人本人或者配偶没有主观恶意信用不良记录之后再准入。四、“对大额贷款实行双人实地调查制度。相关制度方法规定： 大额贷款应由两名调查人员参

31、与贷款调查，且单笔贷款金额 200万元 以上的贷款必须按大额贷款执行；同时要求贷款调查人员要实地走访 经营场所了解借款人生产经营情况，并实地调查抵押物情况。可能存在风险隐患：因为是熟人，外表上对其生产经营等比拟了 解，导致单人调查代替双人调查或仅凭了解代替实地调查等等。五、调查面谈制度。相关制度方法要求调查人员要与客户进行面 谈，并做好谈话记录。可能存在风险隐患：因为是熟人，或对客户及其经营相比照拟了 解，在面谈记录中对借款人经营情况调查内容，以及应提示借款人、 担保人的违约责任提示不够，导致面谈流于形式。六、抵押率规定方面。相关制度对抵押物按照价格波动、变现价 值等不同风险特点进行了区分，并

32、针对不同类型抵押物设置了不同的 抵押率：商品住房抵押率最高不超过评估价值的 70%别墅、自建房、 排屋、商铺或写字楼的抵押率不得超过评估价值的 60%通用厂房和 国有建设用地使用权的抵押率最高不超过评估价值的 50%可能存在风险隐患：因为是熟人或急于开展业务对于抵押物评估 价值做虚高处理，导致第二还款来源缺乏以上几点粗浅认识为本人在此项业务放款审核时想到的，仅供参 考，缺乏之处请多多批评指正。关于防范中小企业贷款风险的几点策略目前，随着国家对中小企业信贷政策的倾斜， 中小企业越来越成 为银行关注的焦点，然而，由于中小企业抗风险能力弱，信用观念淡 薄等因素束缚了银行对企业的支持， 贷款难仍是企业

33、开展的瓶颈，融 不到资金，企业的开展受到限制，如何提升银行对中小企业贷款风险 识别和防范能力，将成为解决中小企业融资难的关键之所在。一、中小企业贷款风险表现一来自企业内部的风险。1. 市场风险。中小企业资金规模小，多采用“家族式经营模式， 缺乏完善的公司治理结构，公司决策主要以个人决断为主，缺乏科技 人员，技术创新与产品开发能力弱，没有长远战略目标，在同步进行 的新产品生产中，中小企业往往被具有资金、信息等优势的大公司所 吞蚀。2信用风险。中小企业经营者大多素质较低，文化水平不高，缺 乏长远的战略目标，什么挣钱就干什么，资金使用比拟随意，有的把 我行短期流动资金使用到长期工程上， 为了归还到期

34、债务，不得不到 民间融资，利率超出银行数倍，不仅加大了风险，还加重了企业负担， 一旦资金链断裂，经营者就会放挺，导致银行贷款出现不良，严重的 导致企业破产。3. 财务风险。由于中小企业缺乏监督机制，财务制度不健全，财 务人员多以家属为主，财务报表失真，大多都有三套甚至多套报表， 来应付税务及银行。企业为了取得贷款，不惜花钱雇人进行做假帐、 做假报表，银行调查审查人员一旦识别不出来， 就会造成资金损失风 险。二银行内部风险。1信息不对称产生的风险。由于企业的财务制度不健全，而企业 为了取得银行贷款，千方百计给银行造成经营正常的假象， 而银行只 能从报表分析企业经营情况，造成银企信息不对称，为风险

35、的发生埋 下隐患。2. 操作人员管理能力缺乏造成的风险。近年来，我行过多的把信 贷资金投放到上市公司等大型企业上，由于此类企业管理制度比拟健 全，风险较中小企业小，易于管理，因此造成银行管理人员管理懈怠， 能力下降，再按管理大企业的模式管理中小企业必然造成监控不力， 风险发生。二、防范风险的措施1. 标准企业准入条件。我行要选择有行业开展前途，持续经营能 力强的优质中小企业作为支持对象，在做贷款调查时，要严格核实企 业净资产情况，要做到帐实相符，对企业固定资产投资、工程投资一 定要核实资金来源，查清是否有民间融资等帐外情况，在计算净资产 时一并扣除帐外负债，把净资产作为银行授信总额控制的依据。

36、2. 完善贷款流程，创新业务开展模式。由于中小企业资金需求比 较急，周转快，因此对开展潜力好，管理能力强的企业在前期充分调 查的根底上，要区别对待，适当的放宽条件，减少审查审批环节，同 时要根据企业实际情况，发放可循环使用贷款，减少企业资金本钱压 力。3增加担保，保证第二还款来源的充足性。中小企业一般都是家 族参与，为了防止企业脱壳，在做企业抵押担保的同时，要增加经营 者及家庭成员的个人担保，使每个家庭成员都树立企业经营风险意 识。另外，在企业抵押缺乏时，寻求与信用好、资金实力强的担保机 构合作，转嫁银行风险。4. 加强对企业相关人员的信用调查。由于中小企业的自身特点， 企业经营者大多都不重视

37、个人信用，在资金短缺时，有奶便是娘。因此，银行在做前期调查时一定要把企业相关人员的信用调查清楚，包 括在当地的民间信用及拖欠工资情况。5. 加强银企合作，改变银企信息不对称的现象。 银行客户经理要 经常性的深入企业，时刻掌握企业的经营动态，力争能掌握企业第一 手资料，防止企业弄虚作假，改变银企信息不对称给我行造成的风险。6. 加强对客户经理的培训，提升管理能力。由于我行在吉林地区 主要以国有大型企业客户为主， 客户经理很少管理中小企业，因此缺 少管理经验。我们在提高培训频率的同时，加强实际案例学习，从而提高管理能力。7. 加强贷后管理，强化风险预警机制。在做中小企业贷后管理时， 不应拘泥于制度

38、要求频率，要不定期的参与到企业经营中，抓住信贷 资金一条钱不放，不管金额大小，一律执行受托支付，严格监督企业 销售款的归行情况，防止帐外流通。同时强化风险预警机制，发现风险，立即汇报，以便及早采取措施化解风险。8. 制定科学的鼓励约束机制，调动客户经理的积极性。客户经理 的责任感是风险控制的前提条件，通过制定科学的鼓励约束机制来提 升客户经理的整体能力和素质，增强抗风险的主动性，从而提高洞察 力，对出现责任性的不良资产要严格按程序追究有关人员的责任。9. 实行果断的退出机制。对企业行业或者企业经营情况发生不利 变化，将要影响我行的信贷资金平安时，在评估没有开展前景的情况 下，果断的执行退出，防

39、止我行被企业套牢，被动的不得不做借新还 旧，增加我行信贷资金风险。如何做好县域法人贷款风险管理工作当前国际经济形势与国内经济环境较为复杂， 企业运营面临的不 确定性因素增加，法人贷款风险管理任务加重，因此对风险管理绝不 可掉以轻心，要把持续做好县域法人贷款与县域平台贷款风险管理作 为一项重要工作来抓：一是要牢固树立稳健经营的理念。 “诚信立业，稳健行远是我 行经营开展的核心价值观，在任何时候，我们都必须要牢固树立稳健 经营的开展观，审慎、冷静地开展业务。二是要选择真正的优势行业和优良客户。 开展业务时，不能简单 地只从客户本身来对客户好坏进行评价， 要跳出客户看客户，对客户 所在行业进行深入分

40、析，了解行业开展趋势，评估客户在行业和市场 中的地位，选择真正的具有行业优势和开展潜力的客户。三是要坚持根本的政策和制度。在风险控制方面，经过多年的努 力，农业银行已经形成了一套较为完整、科学的制度和流程。只要我 们真正坚持和贯彻这套制度和流程，即使在外部经济环境出现波动 时，也不会出现大的风险问题。四是要合理地确定授信额度。要综合考虑企业规模、主营业务收 入、资产负债率等多种因素，合理核定企业授信额度，防止过度授信导致的贷款风险。五是要落实好抵押担保。要优先采用房地产抵押，城镇化、工业 化的不断开展决定了房地产在一个较长时期内具有很好的保值升值 功能。对于小企业贷款，那么应尽量增加股东担保责

41、任，防止股东掏空 企业，导致企业倒闭、股东发财。六是要切实加强贷后管理。首先，要落实好银监会“三个方法、 一个指引相关规定。其次，要按照我行贷后管理和内部控制的相关 要求，履行好贷后检查、在线监测、押品管理、风险预警等工作职责。浅谈县城信贷业务风险随着市场战略的不断延伸，对县城业务的拓展步伐也在不断加 快，但由于市场信息不对称等原因给农行的信贷资金带来了一定风 险，在实际履职工作中，仅就县城信贷风险防范问题谈一些看法，以 供参考。一、当前县城信贷市场现状县城信贷市场目前被各家商业银行所垄断，以目前磐石县城信贷市场为例，其中工商银行余额5.1亿元，市场份额占8.43%，建行11 亿元，占18%吉

42、银村镇银行2.1亿元，占3.59%,邮储银行0.5亿元, 占0.85%，联社15亿元，占25% 农行17亿元，占26.9%。据调查，由 于市场信息不对称，贷前调查不细，信息米集不准，贷时审查不严， 贷后管理乏力，重贷轻管时有发生致使信贷风险发生的情况屡见不 鲜，诸如抵押物评估值过高、贷款手续不严密，客户诚信情况差，逃 废银行债务，执行困难等一系列问题给农行带来了一定风险。二、形成信贷风险的主要原因从主观因素分析看，以驻地支行为例，主要经营品种是一手房贷 款、二手房贷款、房抵贷一消费贷款、助业贷款等，从贷款形成逾期 情况看主要有以下原因：一是客户经理人员素质低，掌控市场能力差， 管户人员缺乏市场

43、经验，对工程论证、资产评估都处于摸索阶段，因 此贷款很难做到合理有效发放。二是客户经理风险意识差，制度观念 淡薄，主要表现贷前调查不细，资产核定不准，贷款手续操作不严密， 未按照文件要求去做。三是风险问责不到位，对未按时发逾期催收通 知书和贷后检查没有坚决问责，没有充分发挥行政问责应有的震慑作 用。四是贷后监管不力，后续风险突出，跟踪回访流于形式。三、应对信贷风险建议一加强客户经理队伍建设，努力培养市场专业人才。个人认为 首先应加强教育，着重加强职业道德观念和遵纪守法教育， 不断增强 风险防范意识；其次是引入竞争机制，优化信贷营销队伍，真正把业 务素质好，管理能力强的人充实到信贷队伍中来；第三

44、是要强化专业 知识培训，实行年度持证上岗制度，严格考试制度，对职业道德差的 要坚决进行调整。二广泛收集市场信息，加强优质客户储藏。对市场进行多角度 细分、调查，与同业加强信息交流与合作，搭建信息平台实现共赢。三坚持自律监管和贷后回访制度，严密监控信贷风险。对重点 客户要进行重点回访。四要坚持违规必究，有规必依的思想，对违规人员坚决问责， 从而遏制违规行为，打造良好风险防范盾牌。对“小企业贷款风险管理的探讨在现代经济社会环境下，大企业由于财务制度健全，生命期较长, 经营管理正规因而风险水平低，便于商业银行的风险管理。按照?中 国农业银行小企业信贷业务管理方法?的规定，小企业是对象为单户 授信总额

45、3000万元含以下和资产总额5000万元含以下或年销售 额8000万元含以下的企业以及其他经营单位。根据本方法办理小企 业信贷业务后，假设客户资产规模超5000万元或销售收入超8000万元, 但授信总额未超过3000万元也属小企业范畴。现就小企业贷款如何进 行监管，防范风险，谈谈自己的拙见：对小企业贷款的分析县域经济中，小企业客户一般占总企业客户数高达 85%具有户 数多，区域分散，涉及行业庞杂等特点。一般来讲行业竞争能力弱， 抗风险能力不强，抵押物价值低难以变现。二、一般监管方法一非现场监管方法：首先是 通知驻地行相关人员准备贷款 根本资料，包括信贷业务内部运作资料、贷后管理资料及客户的财务

46、 资料。然后对上述资料进行认真查看，询问客户经理对客户的管理情 况，查看管户客户经理是否按规定进行履职，查阅最新贷后管理报告， 是否按期发到、逾期催收通知书，是否有定期检查报告、客户回访记 录等，有针对性地了解客户风险状况，尤其要重点关注小企业客户结 算账户现金流情况，假设发现风险预警信号，须立即进行跟踪检查，按 规定及时报告，采取相关措施化解风险，风险预警信号解除前，不得 发放新贷款。查看小企业业务部门是否建立小企业信贷业务定期分析 报告制度，按月监控、按季向上级行业务部门和信贷管理部门风险管理部门报送辖内小企业信贷业务整体分析报告，内容包括小企业 信贷业务投放、客户结构、资产质量、风险状况等。看信贷业务内部运作资料，主要查看，小企业信贷业务审批通过 后，落实放款条件、签订合同，办理抵质押登记等担保手续，落实必 要的保险手续，办理权证类资料入库手续，核对印鉴与发放信用等相 关工作由经营机构按照农业银行法人客户信贷业务根本规程的规定 执行。另外对贷款手续要件是否齐全、各种证照是否在有效期内进行 查看。查阅客户财务报告、信贷查询系统、人行企业征信系统