客户经理授信操作技能培训基础部分

1、客户经理授信操作技能培训市场营销部 姚清培训内容?授信基础知识?授信操作技能?信贷业务文案写作基础知识部分、金融基础知识二、财务知识三、银行法律基础第一章金融基础知识一、银行业概况二、银行经营环境三、商业银行经营管理概述第一节银行业概况一、信用与信誉1、信用是以偿还和付息为条件的借贷行为；2、信用反映的是债权债务 关系；借贷活动中：债权人将商品或货币借出称为授信，债务人接受债权人的商品或货币称为受信3、信用以相互信任为基础。续二、信用形式1、商业信用；2、消费信用；3、国家信用；4、银行信用。续二、中央银行、监 管机构与自律 组织1、中央银 行：中国人民银行；2、监管机构：中国银行业监督管理委

2、员会（2003年4月成立）；3、自律组织 ：中国银行业协会（2000年成立）；4、银 行业金融机构：续政策性 银行：国家开发银行、中国进 出口银行、中国农业发展银行；大型商业银行：工、农、中、建、交等国有及国有控股的五大商 业银行；中小商 业银 行：（1）股份制商业银行：中信、招商深发、广发、兴业、光大、华夏、浦发、民生、恒丰、浙商、渤海；2）城市商业银行：上海银行、北京银行、徽商银行非银行金融机构：农村金融机构中国邮政储蓄银行外资银行金融资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、企业 集团财务公司、汽车金融公司、货币经纪 公司等等 第二节 银行 经营环一、经济环 境银行发展的根本 动力是经济发展

3、中的投融 资需求 和服务性需求。经济环境构成银行运行的基 础条件和背景，经济 发 展状况直接决定和影响 银行经营状况。（一）经济环境1、宏观经济发展目标及其衡量指标： 经济增长、充分就业、物价稳定、国际 收支平衡1）国内生产总值GDP）是衡量经济增长的宏观指标，是指 在一国的 领土范围内，本国居民和外国居民在一定 时期内所生 产的、以市场 价格表示的 产品和 劳务总值。GDP 是衡量一国整体 经济状况的主要指 标；GDP 增长率是反映一定 时期经济发 展水平变化程度的 动态指标。续(2) 业率是衡量就业状况的宏观经济指标;(3) 通膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标通常用的指标有两种：消费者物

4、价指数(CPI)生产者物价指数(PPI)(4贸易收支进出口额)是衡量国际收支指标续2、经济 周期繁荣衰退萧条复苏续3、经济结 构(1产业结构第一 产业：农、林、牧、渔业 ；第二 产业：采矿业、制造业、电力、燃气及水 的生产和供应业，建筑业；第三 产业：除上述以外的其他行业。 具体包括：交通运输、仓储 和邮政业，信息传输、计 算机服务和软件业，批发和零售业，住宿和餐饮业，金融业，房地产 业，租赁和商 务服务业，科学研究、技术 服务和地质勘察 业， 水利、环境和公共 设施管理业，居民服务和其他服 务业，教育，卫生、社会保障和社会福利 业，文化、体育和娱乐业 ，公共管理 和社会组织，国际组织。续(2

5、)费结构综上：由于我国经济主要是传统的第一 产业和第 二产业，而且其增长方式又主要是粗放式的，因 此，对银行服务的需求有限，银行中间业务发展 受到制约；在消费与投资比例方面，当前我国推 动整个经济 增长的主要力量是投 资，而私人消费对经济 增长 的贡献较小，在很大程度上决定了我国商 业银 行 的重要业务对象是企业，业务内容是批 发业务的结构。（二）金融环境 财政政策与 货币 政策： 财政政策和货币政策是国家宏 观经济调 控的两大 基本政策手段。1、财政政策包括国家税收政策和 财政支出政策 增税和减支是 “紧”的财政政策，可以减少社会需求 总 量，但对投资不利。反之，是 “松”的财政政策，有利

6、于投资，但社会需求总量的扩大容易导致通货膨胀。 续2、货币政策主要包括信贷政策和利率政策。收 缩信贷和提高利率是 “紧”的货币 政策，能够抑制社会 总需求，制约投资和短期内 经济发展；反之，是“松” 的货币政策，能够扩大社会 总需求，对投资和短期内 经济发展有利，但容易引起通 货膨胀率的上升。3、商业银行是货币政策的主要传导媒介，商业 银行必须时刻密切关注 货币政策。4、我国货币政策工具主要包括六大类：公开市 场业务、存款准备金、再贷 款与再 贴现、利率政策、 汇率政策和窗口指 导。公开市场业务、存款准备 金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为“三大法宝 ”。 第三节 商业

7、银行经营 管理概述一、商业银 行的经营原则1、安全性原则2、流动性原则3、效益性原则三者关系：安全性是经营的前提，流动性是实现 安全的必要手段，效益性是商 业银行经营 的目标，商 业银行就是要在保 证安全性和流 动性的前提下，追求 最大限度的利 润。续二、商业银 行主要 业务（一）负债业务1、存款业务 ；2、短期借款业务 ：同业拆借、中央银 行借款（ 再贴现和再 贷款）、转贴现、回购协议、大面额 存单3、银 行金融 债券。（二）资产业务1、贷款业务2、其他：债 券投资业务、短期资 金交易业务、 票据贴现业务等。（三）中间业务1、支付结算业务2、银行卡业务3、代理业务（代收代付、代理银行、代理证

8、 券资金清算、代理保险、委托贷款、代理基金、代理国债）4、托管业务（基金托管业务、代保管业务）5、担保业务（保函、备用信用证）6、承诺业务 项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度）续7、咨询顾问业务（ 1 ）业企信息咨询业务：企业信用等级评估、 验证企业的注册资金、资 金证明、企业 管理咨询等。（2资）产管理顾问业务 ：投资组合建议、投资 分析、税务 服务、信息提供和风险控制等。（3财）务顾问业务 ：大型建设项目财务顾问业务、企业 并购 顾问业务、结 构性融资、非常规 性融资方案设计及专家理财等。8、理财业务（公司理财、个人理财）9、电子银行业务（网上良行、电话银行、手机银行、自助终端）续三

9、、商业银行主要管理指标1、资本充足率不得低于8% ;2、贷款余额与存款余额的比例不得超过75% ；3、流动性资产余额与流动性负债余额不得低于25%;4、不良贷款率不得高于5%;不良资产率不得高于4% ;5、单一集团客户授信集中度为对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比不得高于15% ;单一客户贷款集中度不得高于10% ;全部关联授信与资本净额之比不得高于50%。附 三个办法一个指引近日，中国银监会发布了流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法（以下简称流贷办法和个贷办法） 这两个办法与之前已经施行的固定资产贷 款管理暂行办法和项目融资业务指引（并称 三个办法一个指引”以下统称贷款 新规

10、），初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法 规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。附三个办法一个指引1、固定资产贷款管理暂行办法2、项目融资业务指引3、流动资金贷款管理暂行办法4、个人贷款管理暂行办法5、说明第二章财务及税务知识一、财务会计基础知识二、企业财务报表分析第一节财务会计基础知识一、会计假设会计假设是会计核算的基本前提。包括：会计 主体、持续经营、会计 分期和货币计量。1、会计主体搞清楚为谁记账；被分析才务报告的会计主体与贷款对象的对应十分重要。为理解会计主体的意义，下面看一个经典的脑筋急转弯的故事：续有三个游客住店，为了节省开支，三人决定同住一间房，并说好共同

11、负担房费。每个人交了 100元。服务生把钱交到柜上时，老板动了慷慨之心，说：退 他们 50元吧。”服务生拿着 5张 10元往回走，路上想： “3个人分 50元，有零头，不好分。”于是擅作主 张，把 2张10元装进了自己口袋，退给客人每人10元。所以 ，每个客人实际上付了 90元，总共是 270元。服务 生 私吞了 20元。加起来是 290元。但是，开始的时 候明 明是 300 元，那么还有 10 元跑哪儿去了？ 续在这个故事里，实际 上涉及到三个会 计主体：老板 、房客和贪 小便宜的服 务生。客人支付的 270 元跟服 务 生私吞的 20元不可以相加，因为会计主体不同，不能 归为一类。只有老板

12、实 收的 250 元与服 务生私吞的 20 元可以相加，得到的 结果就是客人 实际上支付的 270元 续2、持续经营 ；3、会计 分期；4、货币计量。续二、会计 要素资产、负债、所有者权益、收入、费 用和利 润。三、会计 凭 证1、原始凭证；2、记账凭证。续四、会计账 簿1、序时账 （日记账）；2、分类账 （总分类账户 和明细分类账户 ）；3、备查账。五、会计报 表 资产负债表、利润表、现金流量表。第二节 企业财务报 表分析一、资产负债 表分析 作用：一是可以评价企业的偿债能力；二是可以评价企业的财务 弹性和财务风险 ；三是可以辅助评价企业的获利能力和营运能 力。二、利润 表分析作用：一是可以

13、分析、评价、预测 企业经营成果和 获利能力；二 是可以分析、评价、预测 企业未来的 现金流量状况，对收益的质 量作出评价；三是可以间接反映 偿债能力。续三、现 金流量表分析1、若借款人经营 活动现 金净流量大于零，且（1）经营活动现 金流入量大于短期借款 总额 ，说明短期借款第一还款来源充足。（2）经营活动现金净流量与投 资活动现金流入量之和大于一年 内到期的 长期借款，说明项目贷款第一还款来源充足。续2、若借款人经营 活动现金净流量小于零，经营 活动现金流入量 大于短期借款 总额 ，说明存在短期借款第一 还款来源。至于现 金流量是否充足，则必须视借款人现金流出的 顺序，即经营活 动现 金流入

14、首先用于 还款，还是用于其他 经营活动。3、若借款人经营 活动现金流入量小于短期借款 总额 ，则说明借 款人短期借款第一 还款能力肯定不足，必 须依赖第二还款来源 才能偿还到期债务。第三章 银行法律基 础一、担保法保证二、物权 法抵押质押登记续三、关注担保制度对银 行业务的影响1、正确设 立保证，维护银行债权；2、关注担保物权 的实现 条件及法定例外；物权法第 170条规定：担保物权人在债务人不履行到期 债务 或者发生当事人 约定的实现担保物权的情形，依法享有就担保 财产优先受 偿的权利，但法律另有规定的除外。 这里有两个方面要注意：续（1）允许当事人 约定实现担保物 权的情形； （2）担保物权优先受偿不是绝对 的： 国家税收 优于担保物权 特定阶段的劳动债权优 于担保物权 建设工程价款优于担保物 权 船舶优先权、船舶留置权、船舶抵押权 正常买受人优于动产抵押权 续设立担保物 权时：调查了解担保人是否存在拖欠税款、工程款、 职工工资和基本保 险费用，是否已将抵押财产出售给第三人， 船舶是否已 经产生具有 优先权的其他债权。同一财产法定登