年产20000吨聚甲基丙烯酸甲酯(PMMA)项目可行性研究报告123页

1、XXX 有限公司年产 20000 吨聚甲基丙烯酸甲酯项目可行性研究报告项目承办单位： XXX 有限公司编制日期：二二年三月一日目录第一章项目总论1一、项目概要1二、可行性研究报告编制依据 2三、可行性研究报告编制原则 3四、可行性研究报告编制范围 4五、项目拟定规划6（一）项目经营规划6（二）项目投资规划6（三）项目工程规划7（四）项目建设进度规划 7六、投资项目备案数据7项目备案数据一览表8七、 研究结论8八、项目主要数据及技术经济指标 11项目主要经济技术指标一览表 11第二章 项目产品概述及用途 21一、产品概述21二、项目市场前景分析 21第三章 项目主要建设内容规模与产品方案 25一

2、、项目主要建设内容及规模 25（一）项目主要建设内容25（二）土建工程25（三）设备购置25二、产品方案确定方向26三、项目产品及产能规划方案 26第四章 项目选址科学性分析 28一、厂址选择要求28二、项目选址及用地方案29三、项目节约用地措施 30四、项目用地合理性分析 30项目占地及建筑工程投资一览表31五、项目选址综合评价33第五章原辅材料供应及基本生产条件 35一、主要原辅材料的供应 35二、原辅材料采购管理35三、基本生产条件35原辅材料及能源供应情况一览表36第六章工艺技术方案和设备选型方案 38一、工艺技术方案38（一）工艺技术方案选用方向 38（二）工艺技术方案的选择39聚甲

3、基丙烯酸甲酯生产工艺流程示意简图 41（三）质量管理与质量保证 42二、设备选型方案42（一）设备选型方向 42（二）设备配置方案43主要设备配置明细表 44第七章 项目总平面布置及运输 46一、总图布置46（一）总平面布置原则 46（二）总图布置采用设计标准及规范 47（三）项目总平面布置方案 47二、主要生产车间布置方案 48三、厂区道路设计方案 49四、项目建筑设计方案 49五、运输50（一）运输原则50（二）运输方式50六、项目区绿化50七、总图主要数据51总图布置主要技术指标一览表51第八章环境影响分析及治理措施53一、环境保护设计原则53二、环境保护设计依据53三、主要污染源和主要

4、污染物 55（一）废气55工艺废气排放表55（二）废水55项目废水排放表55（三）废渣55（四）噪声56项目噪声排放表 56四、治理措施56（一）废气治理56（二）废水治理56（三）废渣处理56（四）噪声治理57（五）厂区绿化工程57五、清洁生产58六、环境影响评价 58（一）环境空气影响评价 58（二）水环境影响分析 59（三）噪声环境影响评价 59（四）固体废物环境影响评价 59（五）施工期环境影响分析 59（六）生态环境影响分析 59七、环境保护结论60八、环境保护建议 61施工期主要污染物产生排放及预期效果一览表 63营运期主要污染物治理预期效果一览表 64第九章劳动保护安全卫生及消防

5、65一、劳动保护和安全卫生 65（一）设计标准及规定 65（二）主要不安全因素及职业危害因素 66（三）采取的主要风险防控 67二、安全生产措施70三、消防73（一）工作环境简述 73（二）总平面布置73（三）消防设计依据 74（四）设计原则74（五）火灾危险性分析 75（六）主要风险防控75（七）预期效果76四、劳动保护76五、事故应急预案77第十章 项目节能分析 78一、项目建设的节能原则78二、设计依据及用能标准 78（一）节能政策依据78（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导 79三、节能背景及任务目标80四、项目所在地能源消费结构 81五、项目能源消耗种类和数量分析 81项目主要能

6、源及含耗能工质年需量测算表 82六、项目能源消耗指标分析 83单位能耗估算一览表84七、项目用能品种选择的可靠性分析 84八、工艺设备节能措施 85九、项目节电措施86十、项目节水措施87十一、运营期主要节能措施 88十二、预期节能效果分析及建议 90（一）项目预期节能效果分析 90（二）项目节能建议90第十一章 项目风险分析及风险防控92一、政策风险分析及风险防控 92二、用地及工程建设配套风险分析 92三、市场风险分析及风险防控 93四、资金风险分析及风险防控 95五、原材料采购风险分析及风险防控 96六、环保因素风险分析及风险防控 97七、项目风险评价结论97项目风险因素和风险程度分析表

7、 97第十二章 组织机构及人力资源配置99一、项目建设期管理组织99二、项目建设期管理99三、项目运营期组织机构99四、生产工作制度 100五、劳动定员101项目劳动定员一览表 101六、员工培训计划 102（一）人员技术水平与要求 102（二）人员培训103（三）培训规划建议103第十三章 项目实施进度计划 105一、项目实施的各阶段105（一）建立项目实施管理机构 105（二）资金筹集安排106（三）勘察设计和设备订货 106（四）施工准备106（五）施工和生产准备 106（六）竣工验收107二、项目实施进度表108第十四章 投资估算与资金筹措109一、投资估算依据和说明 109（一）投资

8、估算编制依据109（二）投资费用分析111（三）工程建设投资估算 111（四）固定资产投资估算 112固定资产投资估算表113（五）流动资金估算 114流动资金估算一览表114（六）项目总投资估算115总投资构成分析一览表 115二、项目资金筹措115资金筹措与投资计划一览表116三、投资使用计划116（一）建设投资使用计划 117（二）流动资金使用计划 117资金来源与运用一览表117第十五章 经济评价 119一、经济评价的依据和范围119二、基础数据与参数选取119三、费用估算与财务效益120（一）折旧及摊销120（二）销售收入及税金估算 120产品销售收入及税金估算一览表121（三）综合

9、总成本估算121综合总成本费用估算一览表121（四）利润总额估算122（五）所得税及税后利润122（六）项目投资收益率测算 122项目综合损益表123四、财务分析能力分析 124（一）全部投资财务分析 124财务现金流量表（全部投资） 126（二）固定资产投资财务分析 127财务现金流量表（固定投资） 127五、盈亏平衡分析128盈亏平衡分析一览表129六、敏感性分析130单因素敏感性分析表 131七、经济综合评价 131第十六章 项目招标方案 133一、招标方案编制依据133二、招标原则133三、招标范围133四、招标组织方式134五、招投标程序135（一）项目招标 135（二）资质要求13

10、6（三）项目投标136（四）项目开标、评标和中标137六、招投标费用137七、招标信息发布138八、项目招标方案138第十七章 综合评价及投资建议139一、综合评价139二、投资建议14110项目总论第一章项目总论一、项目概要1、项目名称：年产20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目；2、项目建设性质：新建；3、项目承办单位名称：XXX有限公司；4、公司注册资本：660000万元人民币；5、隶属国民经济类别：有机化工行业；6、项目建设地址：山东省XX市；7、项目用地规模：100050.0平方米（折约150.0亩）；&项目投资概算：该项目预计总投资额为17931.1万元，其中：固定资产投资15738.1

11、万元，流动资金2193.0万元；9、项目达纲年限：两年（不含项目建设期）；10、 项目达纲年预计总产出规模：45360.0万元（含税）；11、平均投资利润率：31.8% （达纲年）；12、平均投资利税率：55.7% （达纲年）；13、项目投资回报率：42.4% （达纲年）；14、全部投资回收期（动态）：4.87年（含建设期24个月）；15、全部投资财务内部收益率：30.6% （达纲年）16、固定资产投资回收期：4.55年（含建设期24个月）；17、项目经营盈亏平衡点：32.6% （达纲年）；18、项目建设周期及起止年限：根据建设规划方案及建设资金周转情况，该项目计划建设期为24个月（不含前期工

12、作），自2012年3月开始 建设至2014年3月竣工验收投产；19、项目生产经营范围及规模：该项目拟定生产（制造）销售聚甲基丙烯酸甲酯产品（涉及行政许可的凭许可证经营），年设计能力为 20000 吨。二、可行性研究报告编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划；2、中华人民共和国土地管理法；3、中华人民共和国土地管理法实施条例；4、限制用地项目目录（2006年本）；5、禁止用地项目目录（2006年本）；6、产业结构调整指导目录（2011年本）；7、投资项目可行性研究指南（试用版）；&建设项目经济评价方法与参数（第三版）；9、建设项目经济评价细则（2010年本）；10、建设项目

13、可行性研究报告编制内容深度规定；11、国民经济行业分类（GB/T4754-2002）;12、国家现行和有关政策、法规和标准等;13、XXX有限公司提供的项目投资计划书以及与该项目有关的技 术、财务等基础资料；14、XXX有限公司现场勘察及市场调查收集的有关资料；15、XXX有限公司提供的其他有关资料。三、可行性研究报告编制原则在项目可行性研究中，从节约资源和保护生态环境的角度出发，遵循“创新、先进、可靠、实用”的指导方针，严格按照“技术先进、能源低 耗、污染轻度、控制投资”的要求，确保该项目技术先进、产品质量优良、 建设进展顺利和节省项目投资，充分利用成熟并先进的生产经营管理经验， 实现降低聚

14、甲基丙烯酸甲酯生产成本、提高企业经济效益的目标。该项目 可行性研究报告具体编制遵循如下八个方面的原则。1、力求全面、客观地反映实际情况。采用先进适用的生产工艺技术， 以经济效益为中心，节约资源提高资源利用率；在采用先进适用技术的同 时，做好投资费用的控制工作，以求实科学的态度进行细致的论证和比较， 为投资决策提供可靠依据。2、认真贯彻落实国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理利 用能源和节约能源；深入进行市场调查，紧密跟踪产品市场走势，采用先 进工艺和高效设备，加强计量管理提高聚甲基丙烯酸甲酯生产装置自动化 控制水平，确保项目具有良好的节能效益。3、结合项目建设所在地的现状，充分发挥当地

15、现有公用工程的潜能， 本着节省投资的原则，最大限度地利用现有公用工程设施。4、根据建设单位和所在地区的实际情况，合理制定产品方案及工艺路 线，在聚甲基丙烯酸甲酯产品生产技术设计上充分体现设备的技术先进， 操作安全稳妥，坚持投资经济适度的原则。5、根据拟建项目厂区的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条 件及“保护生态环境、节约土地资源”的原则进行布置；同时遵循国家安 全、消防等有关规范，做到工艺流程顺畅、物料管线短捷、公用工程设施 集中布置，从而实现节省项目投资和降低经营能耗之目的。6、认真贯彻执行国家建设项目有关消防、安全、卫生、劳动保护和环 境保护管理规定，认真贯彻落实“三同时”原则，项

16、目设计上充分考虑生 产设施在上述各方面的投资，使得环境保护、安全生产及消防工作贯穿于 项目的设计、建设和投产的整个过程。7、通过该项目的建设，努力提高 XXX有限公司的整体技术水平和装 备水平，增强企业的综合经济实力，提高公司的市场竞争能力，使企业完 全进入可持续发展的轨道。四、可行性研究报告编制范围本报告通过对年产20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目进行技术经济比较和分析，阐述投资项目的市场必要性、技术可行性与经济合理性。报告的 内容和深度依照国家发展和改革委员会建设项目可行性研究报告编制内 容深度规定的要求进行，依据国家产业发展政策和有关部门的行业发展 规划以及项目承办单位的实际情况，按照项目

17、的建设要求，对该项目的实 施在技术、经济、社会和环境保护、安全生产、清洁生产等领域的科学性、 合理性和可行性进行研究论证。该项目可研报告编制范围包括：年产 20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目 建设的必要性、产品规划和生产规模、生产工艺和设备方案、建厂条件及 厂址方案、工程建设方案及配套公用工程、劳动安全与环境保护、消防安 全卫生、节能分析、生产组织与劳动定员、项目建设进度、投资估算、经 济技术分析及敏感性分析、风险分析等，通过科学论证为项目建设单位及 上级部门的决策提供充分依据。同时，研究分析和预测国内外市场供需情 况与建设规模，提出项目的主要技术经济指标，对项目能否实施做出一个 比较全面而且科

18、学的评价，其主要编制范围包括如下十个方面：1、确定建设条件与厂址选择；2、确定项目建设总平面布置方案；3、确定产品生产规模和工艺技术方案；4、确定原材料、辅助材料、燃料及动力的供应；5、确定公用工程设施建设方案及供水、供电方案；6、确定环境保护及劳动安全卫生保障措施;7、分析技术、经济、投资估算和资金筹措情况；&预测项目的经济效益和社会效益及国民经济评价。五、项目拟定规划（一）项目经营规划1、产品规划方案：该项目产品是以市场需求为导向，结合公司研发能 力与发展规划而确定目标市场。项目投产后选定的生产经营范围是：生产、 销售聚甲基丙烯酸甲酯产品。2、 产品纲领规划：通过产品市场分析和预测，结合X

19、XX有限公司发 展规划及该项目资金筹措能力，确定项目的建设规模和生产纲领。项目建成达纲后，形成年产聚甲基丙烯酸甲酯产品20000吨的生产能力，根据预测，该项目达纲年的销售收入为45360.0万元，年新增利税额10279.4万元， 年利润总额7841.5万元，年净利润额5881.1万元，年纳税总额为4398.3万 元（其中：年缴纳所得税额为1960.4万元）。（二）项目投资规划该项目总投资预算额为17931.1万元人民币，其中：固定资产投资15738.1万元，流动资金（IWC） 2193.0万元。固定资产（即建设工程）投 资包括：土地购置费、建安工程费、厂区绿化费、道路建设费、环境保护 设施费、

20、消防安全等公用配套工程和生产设备、检验（测量和试验）设备及辅助设备购置费及安装费等。固定资产投资构成含建安工程和附属公用 工程，其工程总量为84442.5平方米，预计土建工程投资 5195.8万元；新 增购置安装168台（套）工艺装备和检验设备，计划设备投资 9680.0万元。（三）项目工程规划该项目计划总占地面积为100050.0平方米（约合150.0亩），净用地 面积约100050.0平方米，厂区建筑面积84442.5平方米，建筑物占地面积 66021.6平方米，厂区道路场地占地面积4302.2平方米，项目建设区域绿化 面积为5002.5平方米，项目建筑系数为0.66，建筑容积率为84.4

21、%，办公 及生活服务设施用地所占比重 1.7%，项目固定资产投资15738.1万元，投 资强度为1573.0万元/公顷，项目建设区域绿地率为 5.0%。（四）项目建设进度规划XXX有限公司年产20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目，目前已经完成项 目前期的各项准备工作，包括市场调研、建设规模确定、项目选址、用地 预审、资金筹措等项事宜，目前正在办理项目备案工作。该项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间，自2012年3月开始进行项目备案（核准）、环境影响评价、 节能评估、安全评价、申领执照、土建施工、设备安装调试、试生产到竣 工投产，至2014年3月正式投产止。六、投

22、资项目备案数据7项目总论该项目备案登记需要的有关数据，详见一项目备案数据一览表项目备案数据一览表单位：万元/公顷、万元、平方米项目 名称 地址 投资 情况项目承办单位名称XXX有限公司拟建项目名称年产20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目项目拟建地址山东省XX市项目总投资项目 用汇资金来源合计固定资产投资流动资金自筹资金银行贷款其它投资17931.115738.12193.0一17931.10.00.0固定 资产 投资 占地设备及技术投资9680.0一项目占地面积100050.0土建工程投资5195.8一新增建筑面积84442.5建设期利息0.0一固定资产投资强度1573.0设备安装费及其他费用86

23、2.3一占地产出效益302.4经济 效益项目销售收入年利润额年纳税总额年利税额45360.05881.14398.310279.4七、研究结论1、随着我国国民经济快速持续发展，国内市场对聚甲基丙烯酸甲酯的需要量不断增加，预计聚甲基丙烯酸甲酯将在国内市场上有广阔的销售空 间，发展前景良好市场潜力巨大，是国家“十二五”发展规划优先发展的 产业，能够得到国家产业政策的支持和鼓励，因此，项目的建设是十分必 要的2、该项目原材料、产成品和重要生产装备未列入促进产业结构调整 暂行规定和产业结构调整指导目录（2011年本）中的禁止和限制类 之列，因此，该项目产品符合国家产业政策和当地发展规划。3、XXX有限

24、公司为适应国内外市场需求，拟建年产 20000吨聚甲基丙烯酸甲酯项目该项目的建设能够有力促进当地经济发展，为社会创造302个就业机会，达纳年纳税总额为 4398.3万元，可以促进区域经济的繁 荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出应有的贡献，由此可见，该项目 的实施具有显著的社会效益。4、项目拟建设在XX市内，拟建工程选址符合当地土地利用总体规划， 国土资源部门已经出具用地说明文件，可保证项目用地要求，而且项目建 设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、汽等能源供应 有保障。5、项目厂址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、 自然保护区、文物景观等环境敏感点，项目承办单位

25、对建设期和生产经营 过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小， 职工劳动安全卫生措施有保障。6、该项目采用国内先进的生产设备、环境保护设备及产品质量检测控 制设备，对项目节约能源、环境保护、生产优质产品均可得到有力的支撑， 成熟的工艺技术及先进的生产装备为项目的实施提供了强力的技术保障， 同时，生产过程符合环境保护、清洁生产、节能减排等标准要求。7、该项目所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理 物料消耗低、投资规模较小，国内市场对原材料和辅助材料的供应充裕， 所有材料的来源均有保障。&项目选择本着增加公司利润、提升企业产品生产工艺技术、提高企 业核心竞争力的

26、宗旨进行，将大幅提高企业产品质量和拓展市场的能力， 为企业的持续发展奠定了坚实的基础。9、拟建项目总投资额为17931.1万元，其中：固定资产投资 15738.1 万元，流动资金为 2193.0万元。项目建成投产后达纲年可实现销售收入 45360.0万元，年利税10279.4万元，其中：年利润为5881.1万元，纳税总 额为4398.3万元，该项目的实施可取得较好的经济效益。10、根据测算，该项目税后平均投资利润率为31.8%,税后平均投资利 税率为55.7%，全部投资回报率为42.4%，项目全部投资所得税后财务内部 收益率（FIRR） 30.6%，财务净现值（FNPV）18422.7万元，总

27、投资收益率（ROI）32.8%，资本金净利润率（ROE） 32.8%，全部投资回收期为 4.87 年（含建设期24个月），固定资产投资回收期为 4.55年（含建设期24个 月），项目盈亏平衡点为32.6%，因此该项目经营非常安全，说明该项目具 有较强的抗风险能力。财务盈利能力指标表明该项目具有较强的盈利能力。11、该项目经济效益评价良好。项目投资回收期符合财务评价的要求， 同时该项目受益期长、投资风险较小，具有显著的社会效益和经济效益， 是保证XX市经济社会全面协调和可持续发展的好项目。综上所述，该项目市场前景广阔，产业发展潜力巨大，是国家“十二 五”产业规划优先发展的行业，能够得到国家产业政

28、策支持与鼓励。该项 目符合XX市产业导向及发展规划，项目采用生产工艺先进，工艺技术成 熟，主要原材料来源及供应有保障。生产过程符合清洁生产、环境保护、 消防安全、节能减排和劳动职业卫生安全标准。该项目的实施对于促进当 地有机化工行业发展及扩大就业机会起着积极的推动作用。通过财务分析 表明，该项目经济效益良好，各项技术经济指标均达到行业先进水平。项 目建成后可为当地带来较高的财税收入，为区域经济发展做出积极的贡献， 有着重大的社会效益。本报告认为：该项目技术方案设计先进合理，经济效益良好，投资方 向正确，因此，项目的投资建设并实施无论经济效益、社会效益还是环境 保护、清洁生产都是积极可行的。八、

29、项目主要数据及技术经济指标根据对投资项目各项投资数据估算和生产技术及经济效益指标的测算，项目主要经济技术指标汇总详见 一项目主要经济技术指标一览表项目主要经济技术指标一览表序 号指标名称单位数量备注-一-生产纲领吨20000.0达纲年1聚甲基丙烯酸甲酯吨20000.0二劳动定员人302达纲年1生产工人人1972技术人员人603管理人员人154品管人员人30序 号指标名称单位数量备注三企业工作制度1年时基数天300达纲年2日工作基数小时243年工作时数小时72004生产制度班/天3四设备数量台（套）1681主要生产设备台（套）1092主要检验设备台（套）163环境保护设备台（套）6五项目占地及建

30、筑面积1项目总占地面积m2100050.0150.0 亩2建构筑物基底占地面积m66021.63总建筑面积m84442.5苴丿、中生产工程m51775.9辅助生产工程m1000.5公用工程m10985.7总图工程m5022.5服务工程（办公及生活）m5252.6其它工程m10405.34项目占地绿化率%5.0%5项目建筑系数0.666项目建设建筑容积率%84.4%7服务工程占地比重%1.7%8服务工程建筑面积占比例%6.2%9固定资产投资强度万兀/公顷1573.0固定投资10固定资产投资强度万兀/亩104.911项目总投资强度万兀/亩119.5全部投资12土地销售产出率万兀/亩302.4土地销

31、售产出率万兀/公顷4536.013土地税收产出率万兀/亩29.3土地税收产出率万兀/公顷439.514土地利润率万兀/亩52.3序 号指标名称单位数量备注土地利润率万兀/公顷784.5六主要原材料及能源供应（一）主要原料消耗1丙烯酸t/a22000.0达纲年2脂类化合物t/a1600.03其它原料t/a1000.04催化剂t/a400.05000.06000.0（二）年运输总量t/a45000.01年运入量t/a25000.02年运出量t/a20000.0（三）能源需求预测1电力万千瓦时187.20达纲年2天然气万立方米0.003热力百万千焦0.004新鲜水吨16761.005原煤吨0.006

32、洗精煤吨0.007其它洗煤吨0.008型煤吨0.009原油吨0.0010汽油吨0.0011煤油吨0.0012柴油吨0.0013燃料油吨0.0014液化石油气吨0.0015焦炭吨0.0016其他焦化产品吨0.0017炼厂干气吨0.0018其他石油制品吨0.0019其它燃料吨标煤0.00序 号指标名称单位数量备注20项目综合能耗吨标煤234.14（四）能源消耗指标分析1项目综合能耗tee234.14达纲年2万兀产值综合能耗tee/力兀0.00523万元增加值综合能耗tee/力兀0.01884年人均综合能耗tee/人0.77535单位产品综合耗能tee/t0.01176单位投资综合能耗tee/力兀0

33、.0149固定投资7项目综合耗能量tee/d234.14达纲年（五）电能消耗指标分析1项目总用电量kw.h1872000.00达纲年2万元产值电能消耗kw.h/力兀41.303万元增加值电能消耗kw.h/力兀150.704单位产品电能消耗kw.h/t93.605年人均综合电能消耗kw.h/ 人6198.706单位投资电能消耗kw.h/力兀118.90固定投资7项目电能消耗kw.h/a1872000.00达纲年七项目节能降耗分析1项目总节能量tee36.5258工艺对比2单位产值节能量tee/力兀0.00103单位增加值节能量tee/力兀0.00354人均年节能量tee/人0.14425单位产品

34、综合节能量tee/t0.00226单位投资节能量tee/力兀0.00287平均日节能量tee/d43.5500八总投资及其构成力兀17931.1（一）总投资现值PVI力兀17931.11其中：外汇力美兀一2单位产品占总投资元/吨8965.6（二）固定资产投资力兀15738.11固定资产投资现值力兀15738.1苴丿、设备投资力兀9680.0序 号指标名称单位数量备注中土建投资力兀5195.8安装工程力兀290.4其它投资力兀571.9固定资产投资调节税力兀一建设期利息力兀0.02单位产品占固定投资元/吨7869.13固资占总投资比例%87.8%4人均占有固定资产投资万兀/人52.1（三）报批流

35、动资金（IWC）力兀2193.01其中外汇万美兀一2流动资金占总投资比例%12.2%3单位产品占流动资金元/吨1096.54人均占流动资金投资万兀/人7.3九项目投资指标1百元收入占用总投资兀/白兀39.5达纲年2百兀收入占用建设投资兀/白兀34.73百兀收入占用流动资金兀/白兀4.84单位产品占用总投资元/吨8965.65单位产品占用建设投资元/吨7869.16单位产品占用流动资金元/吨1096.57人均占有总投资万兀/人59.48人均占有建设投资万兀/人52.19人均占有流动资金万兀/人7.3十企业资金筹措力兀17931.1十一企业资本金（EC）力兀17931.1（一）自有固定资金力兀15

36、738.11自有固资占总投资比例%87.8%2自有固资占固资比例%100.0%3贷款占固资比例%0.0%0.04申请财政资金占固资比例%0.0%0.05其他资金占固资比例%0.0%0.0（二）自有流动资金力兀2193.0序 号指标名称单位数量备注1自有流资占流资比例%100.0%2借款流资占流资比例%0.0%3自有流资占总投资比例%12.2%（三）资本金用于建期利息力兀0.01建设期利息占固资比例%0.0%2建设期利息占总投资比例%0.0%（四）资本金占总投资比例%100.0%（五）资本金占固资比例%113.9%十二项目申请借款总额力兀0.001申请长期借款力兀0.002申请流动资金借款力兀0

37、.003借款占总投资比例%0.0%4借款占固定资产投资比例%0.0%十三其他资金力兀0.001其他资金占总投资比例%0.0%2其他资金占固资比例%0.0%十四申请财政投资力兀0.01申请财政无偿资金力兀0.02申请财政有偿资金力兀0.03申请财政投资占总投资比例%0.0%4无偿资金占固资比例%0.0%5有偿资金占固资比例%0.0%十五总成本力兀35080.6100%负荷1固定成本力兀4973.72可变成本力兀30106.93经营成本力兀34043.94单位产品成本元/吨17540.3十六销售收入力兀45360.01总成本占销售收入元/兀0.772固定成本占销售收入元/兀0.113可变成本占销售

38、收入元/兀0.664经营成本占销售收入元/兀0.75序 号指标名称单位数量备注5全员劳动生产率万兀/人41.16单位占地收益万兀/公顷4536.07单位占地收益万元/亩302.4十七年利税额力兀10279.41人均利税额万兀/人34.02百兀产值利税额兀/白兀22.73百兀增加值利税额兀/白兀82.74单位产品利税额元/吨5139.75单位占地利税额万元/亩68.5十八年利润额力兀5881.11人均利润额万兀/人19.52百元产值利润额兀/白兀13.03百兀增加值利润额兀/白兀47.34单位产品利润额元/吨2940.65单位占地利润额万元/亩39.26综合利润率%13.0%十九年纳税总额力兀4

39、398.3全部税额1人均纳税额万兀/人14.6达纲年2百元产值纳税额兀/白兀9.73百兀增加值纳税额兀/白兀35.44单位产品纳税额元/吨2199.25单位占地纳税额万元/亩29.36综合纳税率%9.7%二十销售毛利润率%17.3%二十一销售纯利润率%13.0%二十二销售利税率%22.7%二十三成本费用利润率%22.4%二十四成本费用利税率%29.3%二十五项目综合纳税率%9.7%二十六现价工业增加值力兀12423.7二十七工业增加值率%27.4%二十八税金及附加力兀2437.9序号指标名称单位数量备注1增值税力兀2216.32城建税及教育附加力兀221.6苴丿、 中城乡维护建设税力兀155.

40、1教育费附加力兀66.5二十九年利润总额力兀7841.5人均利润总额力兀26.0三十年纳所得税力兀1960.4人均所得税额力兀6.5企业年纯利润额力兀5881.1三十人均纯利润力兀19.5三十卜二财务收益指标1年利润总额力兀7841.5达纲年2税后纯利润力兀5881.13人均年纯利润万兀/人19.54平均投资利润率%31.8%5平均投资利税率%55.7%6平均投资回报率%42.4%7平均资本金利润率%31.8%8全部投资净收益率（ROI）%32.8%9总资产贝献率%57.3%10总资产周转率%253.0%11总资产收益率%43.7%12固定资产周转率%288.2%13流动资金周转率%2068.

41、4%14权益收益率（ROE）%85.2%三十卜三清偿能力分析1资产负债率%2.9%达纲年2流动比率（CR）%658.53速动比率（QR）%554.54偿债备付率（DSCR）#DIV/0!5利息备付率（ICR）#DIV/0!三十卜四盈亏平衡点%32.6%生产期平均序 号指标名称单位数量备注三十五财务评价（I）全部投资1全部投资财务内部收益率%30.6%ic = 12 %2全部投资财务净现值（FNPU ）力兀18422.70达纲年3静态投资回收期（pt）年3.05含建设期4动态投资回收期（pt）年4.87含建设期5全部投资财务净现值率%102.7%达纲年6总投资收益率（ROI）%32.8%7资本金

42、净利润率（ROE）%32.8%8利息备付率（ICR）#DIV/0!9偿债备付率（DSCR）#DIV/0!三十六财务评价（H）固定投资1全部投资财务内部收益率%39.1%ic = 12 %2全部投资财务净现值（FNPU ）力兀22782.80达纲年3静态投资回收期（pt）年3.05含建设期4动态投资回收期（pt）年4.55含建设期5全部投资财务净现值率%127.1%达纲年6总投资收益率（ROI）%32.8%7资本金净利润率（ROE）%32.8%8利息备付率（ICR）#DIV/0!9偿债备付率（DSCR）#DIV/0!三十七生产能力利用率%32.6%1盈亏平衡点（BEP）%32.6%2项目经营安全

43、度%67.4%三十八盈亏平衡分析（一）盈亏平衡产量吨6520.0平衡点1聚甲基丙烯酸甲酯吨6520.020吨0.03C吨0.04D吨0.05E吨0.06F吨0.07G吨0.0序 号指标名称单位数量备注8H吨0.09I吨0.010J吨0.0（二）盈亏平衡销售价格分析1销售价格控制限度%79.3%达纲年2盈亏平衡销售价格元/吨17985.23销售价格下降极限率%20.7%20项目产品概述及用途第二章项目产品概述及用途一、产品概述聚甲基丙烯酸甲酯，以丙烯酸及其酯类聚合所得到的聚合物统称丙烯 酸类树酯，相应的塑料统称聚丙烯酸类塑料，其中以聚甲基丙烯酯甲酯应 用最广泛。聚甲基丙烯酸甲酯缩写代号为 PMM

44、A，俗称有机玻璃，是迄今 为止合成透明材料中质地最优异，价格又比较适宜的品种。应用方面： PMMA溶于有机溶剂，如苯酚，苯甲醚等，通过旋涂可以形成良好的薄膜， 具有良好的介电性能，可以作为有机场效应管（OFET）亦称有机薄膜晶体 管（OTFT）的介质层。PMMA树脂在破碎时不易产生尖锐的碎片，美国、日本等国家和地区 已在法律中作出强制性规定，中小学及幼儿园建筑用玻璃必须采用PMMA树脂。目前，全国各地加快了城市建设步伐，街头标志、广告灯箱和电话 亭等大量出现，其中所用材料中有相当一部分是 PMMA树脂。聚甲基丙烯酸甲酯又称做压克力或有机玻璃，在香港多称做阿加力胶， 具有高透明度，低价格，易于机

45、械加工等优点，是平常经常使用的玻璃替 代材料。PMMA的密度比玻璃低。PMMA的密度大约在1150-1190 kg/m3，是 玻璃（2400-2800 kg/m3）的一半，PMMA 的密度为1.19g/cm3,同样大小 的材料，其重量只有普通玻璃的一半，金属铝（属于轻金属）的 43%。PMMA的机械强度较高：有机玻璃的相对分子质量大约为200万，是长链的高分子化合物，而且形成分子的链很柔软，因此，有机玻璃的强度 比较高，抗拉伸和抗冲击的能力比普通玻璃高718倍。有一种经过加热和拉伸处理过的有机玻璃，其中的分子链段排列得非常有次序，使材料的 韧性有显著提高。用钉子钉进这种有机玻璃，即使钉子穿透了

46、，有机玻璃 上也不产生裂纹。这种有机玻璃被子弹击穿后同样不会破成碎片。因此， 拉伸处理的有机玻璃可用作防弹玻璃，也用作军用飞机上的座舱盖。4. PMMA的熔点较低：PMMA的熔点约130- 140 （265-285 ）比玻 璃约1000度的高温低很多。PMMA是目前最优良的高分子透明材料，透光率达到 92%，比玻璃的 透光度高。石英能完全透过紫外线，但价格高昂，普通玻璃只能透过 0.6%的紫外 线，但PMMA却能透过73%。PMMA不能滤除紫外线（UV）。紫外光会 穿透PMMA ,部份制造商在PMMA表面进行镀膜，以增加其滤除紫外光的 效果和性质。另一方面，在照射紫外光的状况下，与聚碳酸酯相比

47、，PMMA 具有更佳的稳定性PMMA允许小于2800nm波长的红外线通过。更长波长的 IR，小于 25,000nm时，基本上可被阻挡。存在特殊的有色 PMMA，可以让特定波长 IR透过，同时阻挡可见光，（应用于远程控制或热感应等）。聚甲基丙烯酸甲酯为无色液体，具有香味，沸点101 C，密度为0.940克/厘米3（25C）。工业上是先用丙酮氰醇法或异丁烯催化氧化法制出甲基 丙烯酸，然后酯化而得。它容易聚合，需要在5C以下存放，或加入0.01% 左右的对苯二酚阻聚剂来保存。使用前将其蒸馏，把阻聚剂分出。聚甲基丙烯酸甲酯能溶于自身单体、氯仿、乙酸、乙酸乙酯、丙酮等有机溶 剂。由于它能溶于自身单体中，它的本体聚合物非常透明（见本体聚合）。它的铸板聚合物的数均分子量一般为 2.2X104,相对密度为1.191.20,折 射率为1.4821.521,吸湿度在0.5%以下，玻璃化温度为105C。它的抗拉强度为67千克力/毫米2,耐压强度为1214千克力/