防伪开票日常操作指南

1、企业涉税日常操作指南一、专用设备及技术维护费全额抵减步骤一般纳税人：进入网上纳税申报系统，填写附表四税额抵减情况表和增值税减免税申报明细表，再返回主表检查23行数据后点击保存。小规模纳税人：进入四川省国家税务局网上申报系统，选择增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）点击下一步填写附表四和检查主表13栏数据后点击保存。收费标准及依据收费对象收费金额收费依据专设价格技术维护费新纳入的增值税纳税人490330发改价格【2012】2155号国家发展改革委关于完善增值税税控系统有关收费政策的通知二、培训预约预约培训可拨打培训预约电8151或服务热线4006826868。三、开票

2、系统日常操作1开票流程买票-开票-申报-清卡领取发票：纳税人持金税盘发票领购本及相关资料（打印出的汇总表及发票资料）到国税局发票发售岗购买发票。回到企业后进入开票系统需读入所购发票，即可开票。 2发票读入进入开票系统，选择发票管理模块，点击发票读入，弹出对话框后点击“是“读入发票。3编码设置（1）点击系统设置，选择编码管理。（2）以商品管理录入为例：点击编码管理，选择商品管理 点击“增加“按钮录入相关信息，点击“保存“按钮商品信息保存后，商品编码列表中显示税收分类编码、享受优惠政策、税收分类名称和优惠政策类型。注意事项：1新增商品编码和修改商品编码操作方法一致；2新增商品编码时，必须选择 “税

3、收分类编码”，否则该商品无法保存成功；3选择税收分类编码时，除特殊纳税人（如电信行业），只能使用税收分类编码中“汇总项”显示为N的编码；4特殊纳税人（三家电信运营商）开具增值税专用发票时，项目名称可按照“基础电信服务”、“增值电信服务”汇总项开具；开具增值税普通发票时，可以按照“电信服务”汇总项开具；5只有稀土授权的企业才能使用稀土名录中的税收分类编码；6商品编码添加或修改时，如“享受优惠政策”选择“是”，“优惠政策类型”必须选择，否则点击“保存”时会提示“优惠类型不能为空，请重新选择！”；4发票填开（1）进入开票软件，选择发票管理模块，点击发票填开，选择发票种类（第一次开票时需先点击发票读入

4、，同时联网状态下开票实现即开即传，系统支持开具增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票）（2）进入发票填开界面，点击工具条上“价格”按钮后，依次填写购货方信息和商品信息（注意选择正确的税率）（3）打印前，注意核对纸质发票号码与当前开票软件中打印发票号码，保证两者一致，点击“打印”按钮，此时发票开具成功，同时将打印出来的纸质发票盖发票专用章。5红字发票填开（1）普票发票红票开具：发票管理发票开具管理普通发票填开负数输入对应蓝字发票的号码和代码，会自动弹出票面信息-打印即可（若是以前年度的，需手工录入发票信息）打印即可（2）专用发票红票开具：开具信息表上传信息表

5、税局审核销方下载信息表开具红字发票具体操作方法：发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开，根据操作步骤进行填开，填开好了点击打印即可保存。在系统信息表列表界面单击需要上传的申请单点击上传按钮根据提示点击确定，即可看到相应的信息表，描述已更新为“审核通过”（信息表描述已更新为“审核通过”的信息表表编号已可以用于开具红字发票）发票填开，选择“红字”按钮下“导入网络下载红字发票信息表”，在弹出的对话框选择“下载”，设置好下载条件之后点“确定”，“选择”之前已审核通过的信息表，自动生成发票后打印即可。注：详细操作方法及图示详见安装U盘内“涉税软件安装及操作指南”中4.开票系统(金税盘版)

6、操作手册ppt。四、申报日常操作1上报汇总：进入开票系统，点击“报税处理”模块“上报汇总”（上报汇总，只支持征收期抄报，主要用 于次月进行征收期抄报税（在征收期第 一次进入开票，系统会自动进行该操作） 2申报：登陆网上申报系统，填写申报表，申报表提交，扣款。3清卡：进入开票系统，点击“报税处理”模块“远程清卡”，清卡后即提示“金税设备已经完成清卡操作，将重新启动开票软件！”（已使用网上申报软件的企业，先在此处进行上报汇总，然后在申报系统进行网上报税， 最后进入开票系统进行远程清卡操作）注意事项：1进入开票系统后，系统一般会自动进行上报汇总及远程清卡操作。2常规情况请勿点击“报税处理”“办税厅抄

7、报”，以免造成非征期抄税。3无论是否开票，征收期都必须进入一次开票系统。4按月申报的纳税人，上报汇总后，须先进行网上申报，再清卡； 按季申报的纳税人，在每年1、4、7、10月，上报汇总后，须先进行网上申报，再清卡；在其余月份进行此操作时，无需进行网上申报； 4清卡确认：可按以下步骤确认是否抄报成功清卡成功：报税处理状态查询增值税专用发票及增值税普通发票: “抄税起始日期”：12月1日（下月1日） “报税资料”：无则说明系统本月已经自动抄报税清卡成功。如图所示：注：详细操作方法及图示详见安装U盘内“涉税软件安装及操作指南”中5.网上纳税申报系统操作手册ppt。五、网上认证日常操作一般纳税人认证可

8、通过以下几种方法进行认证：1 一般纳税人可到所属国税大厅进行发票认证；2 一般纳税人可使用航天金穗认证系统进行发票认证：登陆扫描发票查询并打印认证结果通知书；3 A级/B级信用纳税人可通过登陆税局增值税发票查询平台https:/fpdk.sc-n-进行免费认证，抵扣进项发票。注：详细操作方法及图示详见安装U盘内“涉税软件安装及操作指南”中6.增值税网上认证系统操作手册ppt。四川航天金穗财税课程系列介绍1、【财税实账】A班：财税从业人员岗前实战培训，轻松胜任会计岗位。全面系统学习财务+税务实务技巧以及操作。B班：企业经营者零基础，必备财税管理知识，让企业远离财税风险！2、【企业涉税风险防范与合

9、理节税】：让企业管理者和财务人员规避经营过程中的税收风险。采取合理、合法的思路、技巧、策略少缴税。实实在在减低企业税负。3、【税务稽查、自查重点与应对策略】：税务稽查已成常态化，如何知己知彼从容应对，减低企业税务风险。是企业相关人员必须关注的。4、【全面营改增政策解读以及应对实务】：2016年5月1日全面营改增后，如何了解最新政策，弄清营改增后的管理架构重造，合理享受国家的营改增红利。5、【建安房地产营改增专题培训与应对实务】：建安行业涉及范围广，内容多，架构负责，存在分包、挂靠、资质共享、老项目、清包、甲控、甲供等诸多情况，而且项目经理管理由营业税向增值税过渡。需要做好全面准备。而且最近政策多如牛毛。如何深入吃透政策。减低风险，是企业必须关注的问题。6、【全面营改增后最新增值税申报表填写实务】：增值税申报表变化大，新