商业银行论述题

1、商业银行论述题1.什么是商业银行？它有哪些功能？ 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。功能：信用中介、支付中介、信用创造和金融服务2、 简述商业银行组织结构体系 决策系统股东大会和董事会 执行系统总经理（行长）和部门经理（业务部分和职能部门） 监督系统监事会和稽核部门特点是：产权清晰，权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡3、 简述商业银行资本的构成及作用 核心资本（一次资本）：功能是能够在持续经营的条件下吸收损失 附属资本（二级资本）包括非公开储备、资产重估储备、

2、普通准备金或普通呆账准备金、混合资本工具和长期次级债务：功能是在商业银行破产清算条件下吸收损失4、 商业银行发行普通股来筹集资本金有哪些优缺点优点：由于普通股的收益随商业银行经营状况而改变，而不是事先规定的，因此商业银行有较大的灵活性由于普通股股金是不需要偿还的，是商业银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性要比通过其他渠道筹集的资金高的多对股东来讲，拥有普通股既可以控制商业银行又可以参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于商业银行筹集资本缺点：发行成本高会削弱原股东对商业银行的控制权会影响股票的收益5、简述1988年巴塞尔协议内容 资本的组成。巴塞尔委员会

3、认为银行资本分为两级。一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。 风险加权制。巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。二是确定表外项目的风险权数。确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与

4、该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。 目标标准比率。总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。银行资本充足率=总资本/加权风险资产 过渡期和实施安排。过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。6、 论述我国商业银行如何提高资本充足率 分子策略 增加核心资本财政注资、外汇注资、利润留成和从股票市场募集资本金 增加附属资本增提准备金和发行次级长期债券 分母策略 调整资产的风险分布结构 降低不良贷款率7、 简述商业银行存款管理的目标 努力增加负债总量，提高负债的稳定性。存款负债是商业银行负债业务的主体

5、，但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而降低了盈利水平。所以，为不断增加盈利能力，商业银行既要提高服务水平稳定现有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道。这些都要求商业银行制定科学的负债业务管理规划，采取切实可行的方法措施组织更多的资金，增加负债规模，并努力提高负债的稳定性。 调整优化负债结构。负债管理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳定性外，还必须兼顾结构上的合理性。合理的负债结构需要长短期负债合理搭配，不片面地强调任何一种业务，必须着眼于商业银行资产业务发展的需要，对长短期负债进行优化组合，使商业银行的负债结构既可以与

6、资产运用的需要相匹配，又能满足降低资金风险和保持必要流动性的要求。8、 简述商业银行短期借款的渠道和管理重点渠道：同业借款向中央银行借款回购协议欧洲货币市场借款管理重点：选择恰当的时机确定合理的结构保持适度的规模9、 简述金融债券的种类及其经营要点种类：资本性金融债券一般性金融债券担保债券和信用债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、付息金融债券和一次性还本付息金融债券国际金融债券外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券经营要点：发行申报发行机构信用评级发行方式发行价格和发行费用10、 商业银行的现金资产的构成和作用构成：库存现金在中央银行存款存放同业存款托收中的现金作用：满足法定存款

7、准备金的要求保持清偿力保持流动性同业清算及同业支付11、 简述商业银行现金资产管理的原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则12、 影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些存贷款总量存款结构银行结算工具的品种及当地客户的结算习惯银行内部管理水平其他相关因素13、 影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些存款波动贷款的发放与收回向中央银行借款同业往来法定存款准备金信贷资金调拨14、 商业银行的贷款政策的内容及指制贷款政策应考虑的因素内容：贷款业务发展战略贷款的规模和比率控制贷款的种类和地区贷款的担保贷款定价贷款档案管理政策贷款的日常管理和催收制度不良贷款的管理应考虑的因素：有关法律、法规和国家的财

8、政、货币政策银行的资本金状况银行负债结构服务地区的经济条件和经济周期银行贷款人员的素质15、 银行发放信用贷款时应重点注意什么问题 应重点注意银行要收取较高的利息，却一般只向银行熟悉的较大公司提供，对借款人的条件要求较高16、 贷款的流程贷款业务的申请与受理信贷业务的调查信贷业务的审查、审议和审批签订贷款合同信贷业务发放后管理17、 贷款的五级分类及其特征按贷款期限分类活期贷款、定期贷款、透支按贷款的保障条件分类信用贷款、担保贷款、票据贴现按贷款的用途分类按贷款的偿还方式分类一次性偿还贷款、分期偿还贷款按贷款的质量分类正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款按银行发放贷款的自由程度分类

9、自营贷款、委托贷款、特定贷款18、 简述商业银行证券投资的功能获取利益分散风险保持流动性合理避税19、 简述市场利率与证券收益率和证券价格的关系 市场利率与证券价格呈反方向变化：当市场利率上涨时，证券价格必然下跌；反之，当市场利率下跌时，证券价格必然上升 对于一个均衡市场下的债券，市场利率和证券收益率是相等的。20、 什么是融资租赁？它有何主要特征？ 融资性租赁是指出租人在一定时期内把租赁物借给承租人使用，承租人则按租约规定，分期付给一定的租赁费特征：租赁物的使用权与所有权分离具有独特的资金运动形式租金的分次归流涉及三个当事人，两个或两个以上合同承租人具有对租赁标的物的选择权21、简述表外业务

10、的含义及其特点 表外业务是指商业银行从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额的经营活动特点：商业银行表外业务的突出特点是提供非资金的金融服务，资金与服务相分离表外业务形式多样表外业务特别是金融衍生工具类业务的金融杠杆性极高表外业务透明度低，监管难度大22、 简述备用信用证的作用对于借款人来说，利用备用信用证使其由较低的信用等级上升到一个较高的信用等级，在融资中处于一个有力的地位，可以较低的成本获得资金对于开证行而言，备用信用证业务的成本较低，可给商业银行带来较高的盈利对收益人来说，备用信用证使受益人获得很高的安全性，特别是在交易双方不很熟悉时，更显示出这种安全性的重要23

11、、 商业信用证的优点对进口商来说，商业信用证的使用提高了其资信度，使对方按约发货得到了保障，而且可以通过信用证条款来控制出口商的交货日期等对出口商来说，最大的好处就是出口收款有较大的保障，商业银行作为第一付款人，使付款违约的可能性降为极小对开证行来说，它开立商业信用证提供的是信用保证，而不是资金24、 简述贷款承诺的含义、类型 贷款承诺是指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款 类型：信用额度、备用信用额度和循环信用额度25、 简述商业银行面临的风险类别流动性风险：流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险利率风险：利率风险是指由于市场利率变动的不确定性所导致的商业银行金融风险信用风险：信用风险是指由交易对手直接违约和交易对手违约可能性发生变化而给银行资产造成损失的风险操作风险：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险26、 银行内部控制的含义及原则 商业商业银行内部控制是：商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。目标全面性审慎性有效性独立性27、商业银行内部控制的目标