《采购报销管理》ppt课件

1、广州华浩采购报账流程操作培训讲义收料单入仓单的填制要求 仓管凭送货清单在清点数量并验质合格后开具收料单，发现收货数量与送货清单不符，应通知送货人复点并电告采购部，采购送货或供应商应在收料单“复核处签字确认；解释：签字的作用在于：假设短少货物，对方确认那么可以扣减货款或要求补货；假设相符，那么到达内部牵制的作用 收料单入仓单的填制要求 必需按物料称号分别填写，不能笼统地填制为一批假设物料品名太多，可以用电脑打印清单，附于收料单后； 按送货清单或合同单价填写，特殊情况确无单价的可以只填数量，由财务根据发票补录入单价 仓管在验收后应同时在供应商的送货清单上签字确认，作为供应商送货收款的根据健全发出领

2、用制度，建立进销存台账。附电子进销存运用的讲解单据、报表报送要求：仓管应将收料单财务联和采购付款联或经手人联每周报送财务部和采购部1次财务送刘苏波，采购送孙磊收，进销存报表每月报财务1次，逾期未报送的净纳入仓管的月度绩效考核，由财务部、采购部和综合部担任监视执行。采购部因报账急需，可以要求仓管提供收料单件，仓管必需配合 为加强财务、本钱管理，进一步完善内控制度，规范会计核算，顺应税务管理的要求，现对采购货物验收管理和报销流程明确如下： 适用范围：本规定适用采购部大宗设备、资料采购，工程部零星资料、设备采购，运营部资料采购，综合部办公及其他用品采购 运用部门申购审核、同意采购订单或合同采购到货、

3、验收入库凭发票和验收入库单按规定报销采购恳求付款采购、财务、供应商对账。钱货两清或先货后款的零星采购含办公用品采购可以不签合同，但申购同意和验收入库手续必需齐全，否那么财务将不予报销和付款。运用支票支付的，由采购部通知供应商凭收据到出纳签收领取。 办公用品采购金额单笔在2万元以下不含2万，下同，零星资料采购金额单笔在5万元以下，大宗资料、设备采购单笔金额在20万以下的，由部门担任人审核、主管副总同意，超越上述限额的报总经理同意后方可实施采购 工程部、工程部、运营部、综合部设仓管岗位，各部门可根据实践情况设专职或兼职仓管。仓管主要担任资料、设备、工具、器具、办公用品等货物含烟、酒、茶叶等礼品的验

4、收入库，领用发出，并做好实物进销存台账登记，分类存放、定期清点任务，确保账账、账实相符；工程部仓管主要担任工具、器具收发管理及采购部将采购货物直接销售的一收一支开单业务A 销售业务由采购部委托供应商直接送货的，供应商必需出具收货方的签收单，采购凭签收单到仓管开具入库单、出库单；B 采购部采购直接送货的，可先开出库单，由购货方签收后，仓管凭签收的出库单开具入库单，签收单作为入库单附件报财务 运营部仓管主要担任运营资料采购的验收、一收一支开单业务A 运营资料由采购部采购送货的，可先开领料单，由运营部签收后，仓管凭签收的领用单开具入库单；B 由运营部直接采购的，必需由运营部其他人员验收并出具收货单或

5、在发票上签收，综合部仓管凭收货单或签收发票开具入库和领料单 验收入库单或收料单由仓管开具，采购或送货方签字确认，入库单一式三联，仓管、财务、采购各一联，采购付款联随发票作报销根据；发料必需按相关管理制度经同意后方可发出，发料时必需由领用人签收；发料单一式三联，仓管、财务、领用部门各一联；仓管应逐日将出入库单录入电子进销存台账，每月仓管应将出入库单财务联和进销存报表及时报送财务审核，办公用品进销存报表可按大类金额填报，但加总必需与台账登记一致，且领用数应分部门汇总金额报送 请相关部门安排好仓管人员，并按上述要求及时报送财务有关出入库单和进销存报表；财务部要指点和监视相关部门仔细落实执行，并按会计准那么和税务要求规范货物进销存核算，依法计缴各种税费，确保本钱核算准确、真实。本通知从5月1日起执行 说句心里话