世界贸易组织概述第二章

1、第二章 世界贸易组织的基本原则 第一节 最惠国待遇与国民待遇原则2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇o 最惠国待遇 （most-favored-nationtreatment ，MFN ） 通常指的是缔约国双方在通商、航海、关税、公民法律地位等方面相互给予的不低于现时或将来给予任何第三国的优惠、特权或豁免待遇。条约中规定这种待遇的条文称“最惠国条款” 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇自动性自动性 当一成员国给予其他国家的优惠超过其他成员享有的优惠时，其他成员便自动享有这种优惠。 同一性同一性 当一成员给予其他国家的某种优惠自动的转给其他成员方时，受惠标的必须相同。 相互性相

2、互性 任何一成员既是受惠方，又是给惠方。即在享受最惠国待遇权利时，也承担最惠国待遇义务。 普遍性普遍性 最惠国待遇适用于全部进出口产品、服务贸易的各个部门和所有种类的知识产权的所有者和持有者。 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇o 货物贸易方面的最惠国待遇在货物贸易方面，世贸组织的1994年关贸总协定及其他协议在有关条款中规定了成员之间应相互给予最惠国待遇。最惠国待遇要求在世贸组织成员间进行贸易时彼此不能搞歧视，大小成员要一律平等，只要其进出口的产品是相同的，则享受的待遇也应该相同，不能附加任何条件，并且是永久的。 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇 货物贸易最惠国待遇原则

3、主要针对以下几个方面：货物贸易最惠国待遇原则主要针对以下几个方面：o第一，进出口关税。o第二，对进出口本身征收的任何形式的费用。如进口附加费。o第三，与进出口相关的任何形式的费用。如海关手续费、领事发票费、质量检验费等。o第四，对进出口的国际支付与转账所收取的费用。如由政府对进出口国际支付收取的一些税或费用。o第五，征收上述税、费的方法。例如征收关税时对进口商品的价值评估时评估的标准、程序、方法均应在所有成员间一律平等。o第六，与进出口相关的所有法规及手续。如对进出口在一定时间内规定特定的信息披露要求或说明。o第七，国内税或其他国内费用的征收。如销售税、由地方当局征收的有关费用等。o第八，任何

4、影响产品在国内销售、购买、提供、运输、分销等方面的法律、规章及要求等。如对进口产品的品质证书的要求，对进口品移动或运输或储藏或零售渠道的要求，对产品的特殊包装及使用的限制等。 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇服务贸易方面的最惠国待遇服务贸易方面的最惠国待遇o 服务贸易总协定第2条规定世贸组织在服务和服务的提供者方面，各成员应该立即和无条件地给予任何其他成员的服务及服务提供者相同的待遇。 （鉴于服务贸易发展的水平参差不齐，服务贸易总协定允许少数成员在2005年以前，存在与最惠国待遇不符的措施，但要将这些措施列入一个例外清单。这些措施是暂时性的，在2005年之后要取消。在那之后，最惠国

5、待遇原则上应是无条件的、永久的在所有成员间实施。）2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇与贸易有关的知识产权方面的最惠国待遇与贸易有关的知识产权方面的最惠国待遇o 世贸组织知识产权协定将最惠国待遇规定为其成员必须普遍遵守的一般义务和基本原则。其第4条规定，在知识产权保护方面，某一成员提供给其他成员国民的任何利益、优惠、特权或豁免，均应立即无条件地给予全体世贸组织其他成员的国民。也就是说，世贸组织要求在知识产权保护方面，各成员的国民应当享受同等的待遇，而不能对某一成员的国民实行歧视。 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇 适用适用1、货物贸易领域GATT1994第1条2、服务贸易领

6、域GATS第2条 3、知识产权保护领域TRIPs第4条 4、与贸易有关的投资领域TRIMs2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇货物贸易领域的最惠国待遇货物贸易领域的最惠国待遇o GATT1994第1条第1款规定，一成员对于原产于或运往其他成员的产品所给予的利益、优惠、特权或豁免都应当立即无条件地给予来自或运往所有其他成员的同类产品。o 适用对象：产品，不包括产品生产者 o 适用范围 关税和相关费用 与进出口商品有关的国际支付转账等方面所征收的关税和费用 征收税、费的方法 与进出口有关的规则和程序 国内税或其他国内费用的征收 任何影响产品销售、购买、提供、运输、分销等方面的法律、规章和要

7、求等2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇服务贸易领域的最惠国待遇服务贸易领域的最惠国待遇o GATS第2条规定，有关本协议的任何措施，任何成员方给予另一成员方的服务或服务提供者的待遇，应立即无条件地以相同待遇和相同交接方式给予其他成员方相同的服务及服务提供者o 适用对象：服务和服务提供者。适用对象：服务和服务提供者。o 适用范围：提供服务的四种形态（跨境交付、境外消费、适用范围：提供服务的四种形态（跨境交付、境外消费、商业存在、自然人流动）以及中央与地方政府所采取的商业存在、自然人流动）以及中央与地方政府所采取的影响服务贸易的措施，并且，影响服务贸易的措施，并且，不管一成员方是否就某个

8、不管一成员方是否就某个具体的服务部门作出了承诺，最惠国待遇原则仍适用于具体的服务部门作出了承诺，最惠国待遇原则仍适用于该部门。该部门。2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇知识产权保护领域的最惠国待遇知识产权保护领域的最惠国待遇o TRIPs第4条规定，在知识产权保护方面，某一成员提供给其他成员国民的任何利益、优惠、特权或豁免，均应无条件地给予世界贸易组织其他成员和国民。 2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇与贸易有关的投资措施方面的最惠国待遇与贸易有关的投资措施方面的最惠国待遇o TRIMs规定：任何成员方都不得采取、维持或歧视进口产品的投资政策，也不得维持或采取限制产品进口数

9、量的投资措施。2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇最惠国待遇原则的例外最惠国待遇原则的例外o 一般例外（GATT1994第20条）：规定了可免除成员方义务的10种措施；o 安全例外（GATT1994第21条）：允许成员方在为保护国家安全利益采取必要的行动时，不履行世界贸易组织规定的义务。o 以关税同盟和自由贸易区等形式出现的区域经济一体化安排：GATT1994第24条o 边境贸易：可对毗邻国家给予更多的贸易便利。2.1.1 2.1.1 最惠国待遇最惠国待遇最惠国待遇原则的例外最惠国待遇原则的例外o 服务贸易总协定规定的例外：GATS的最惠国待遇例外清单o 知识产权领域的例外o 发展中成

10、员的特殊和差别待遇，如“普遍优惠制方案”o 其他例外：如因互不适用发生的例外2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则国民待遇原则（国民待遇原则（National TreatmentNational Treatment）o 含义：对其他成员方的产品、服务或服务提供 者及知识产权所有者和持有者提供的待遇，不低于本国（地区）同类产品、服务和服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇o 适用对象是产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者 o 只涉及其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者在进口成员方境内所享受的待遇o “不低于”是指其他成员方享受待遇的主体至少享有与

11、本国（地区）相应主体同等的待遇，“超国民待遇”可以 2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则o 国民待遇原则的适用货物贸易领域GATT1994第3条服务贸易领域GATS知识产权保护领域TRIPS与贸易有关的投资措施领域TRIMs2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则货物贸易领域的国民待遇货物贸易领域的国民待遇oGATT第3条第4款规定，“一缔约方领土的产品输入到另一缔约方领土时，在关于产品的国内销售、推销、购买、运输、分销或使用的全部法令、条例和规定方面，所享受的待遇不低于相同的国产品所享受的待遇”o适用范围v产品税费：不对进口产品征收超出本国同类产品所征收的国内税或其他国内

12、费用v规章管理：在影响产品国内销售、购买、运输、分配与使用的所有法律、法规、规章与要求等方面，进口产品所享受的待遇不得低于本国同类产品v产品混合使用要求：成员方对产品的混合、加工或使用实施国内数量管理时，不能强制要求生产者必须使用特定数量或比例的国内产品。2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则服务贸易领域的国民待遇服务贸易领域的国民待遇o 一成员给予外国服务或服务提供者的待遇不应低于本国服务或服务提供者所享有的待遇，但前者享有的此种待遇以该成员服务贸易承诺表服务贸易承诺表中所列的条件或限制中所列的条件或限制为准，并且在一成员没有作出开放承诺的服务部门，外国服务或服务提供者不享有此种待

13、遇。 o 国民待遇在服务贸易领域属于“具体义务具体义务”，以具体承诺表为准2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则知识产权领域的国民待遇知识产权领域的国民待遇o 一成员给予其他成员方国民的待遇不得低于给予本国国民的待遇，但以该成员在现行国际知在现行国际知识产权协定中承担的义务识产权协定中承担的义务为前提。o 就表演者、录音制品制作者和广播组织而言，国民待遇仅适用于与贸易有关的知识产权协定所规定的权利2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则与贸易有关的投资措施方面的最惠国待遇与贸易有关的投资措施方面的最惠国待遇o TRIMs规定：在不损害GATT1994的其他权利与义务的情况下，

14、任何成员方不得采取与国民待遇和一般禁止数量限制规定不一致的有贸易有关的投资措施。2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则o 国民待遇原则的例外国民待遇原则的例外1、货物贸易领域 一般例外； 安全例外； 政府采购例外； 只给予某种产品的国内生产者补贴； 外国影片放映的数量限制。 2、服务贸易领域3、知识产权领域2.1.2 2.1.2 国民待遇原则国民待遇原则国民待遇的注意问题国民待遇的注意问题o 有关政策措施不必在形式上完全一样有关政策措施不必在形式上完全一样o 判断某项政策措施是否违反国民待遇原则，应当着判断某项政策措施是否违反国民待遇原则，应当着重看它的适用结果是否改变竞争条件重看它

15、的适用结果是否改变竞争条件o 应把给予本国或者本地产品的最好待遇给予进口产应把给予本国或者本地产品的最好待遇给予进口产品品o WTOWTO协定只涉及货物贸易、服务与服务提供者、协定只涉及货物贸易、服务与服务提供者、知识产权保护问题。其他成员的个人在某一成员境知识产权保护问题。其他成员的个人在某一成员境内的消费活动，与内的消费活动，与WTOWTO原则和规则无关原则和规则无关。o 政府部门提供服务后可以收取与服务成本相当的费政府部门提供服务后可以收取与服务成本相当的费用用, ,无需做到内外绝对一致无需做到内外绝对一致。2.1.3 2.1.3 最惠国待遇与国民待遇原则最惠国待遇与国民待遇原则最惠国待

16、遇与国民待遇的关系最惠国待遇与国民待遇的关系o 联系： 两者都是非歧视原则的重要构成部分。n 设立最惠国待遇原则的目的使来自不同成员方的同类产品和服务或服务提供者在进口方获得非歧视待遇；n 设立国民待遇原则的目的使进口的产品和服务或服务提供者在进口方获得与进口方本国同类产品和服务或服务提供者同等或更优惠的待遇。2.1.3 2.1.3 最惠国待遇与国民待遇原则最惠国待遇与国民待遇原则o 区别u 对象： 最惠国待遇要求对其他成员方应平等对待；而国民待遇则要求平等处理本国和其他成员方之间的关系；u 涉及的事项： 最惠国待遇主张在入境和结关过程中要对一切外国产品一视同仁；而国民待遇要求在外国产品结关后

17、，应与本国产品同等对待。2.1.3 2.1.3 最惠国待遇与国民待遇原则最惠国待遇与国民待遇原则 区别：区别： 二者所强调的重点不同。 最惠国待遇强调的是“外外平等”： WTO成员方给予其他成员方的优惠待遇不得低于该成员给予任何第三方的优惠待遇，即保证外国间的待遇平等。 国民待遇强调的是“内外平等”： 保证成员方进口的产品和服务或服务提供者在进口方获得与进口方国内同类产品和服务或服务提供者所享有的同等待遇o 第二节第二节 逐步削减关税、一般取消数量限制逐步削减关税、一般取消数量限制和透明度原则和透明度原则第二节第二节 逐步削减关税、一般取消数量限逐步削减关税、一般取消数量限制和透明度原则制和透

18、明度原则2.2.1 逐步削减关税原则逐步关税原则逐步关税原则o 是指通过谈判减让关税，大幅度降低关税和进出口其他费用水平，以促进贸易自由化的原则。o 在多边贸易谈判中该原则体现为以下几种形式：(1)直接降低关税税率；(2)不得提高现行税率，不得增减免税税目；(3)固定现行各项税率；(4)规定税率的最高限。2.2.1 逐步削减关税原则乌拉圭回合关税削减完成前后加权平均关税水平的变化乌拉圭回合关税削减完成前后加权平均关税水平的变化关贸总协定关贸总协定所有缔约方所有缔约方发达成员方发达成员方发展中成员方发展中成员方经济转轨国经济转轨国家和地区家和地区乌拉圭回合乌拉圭回合前前9.96.220.58.6

19、乌拉圭回合乌拉圭回合后后6.53.714.46.0降低幅度降低幅度34.340.329.730.22.2.1 逐步削减关税原则关税措施和非关税措施的联系与区别关税措施和非关税措施的联系与区别 o 非关税措施（Non-tariff Measures, NTMs）的定义： 是指除关税以外影响一国对外贸易的主要政策措施o 非关税措施的特点： 1非关税措施比关税措施具有更大的灵活性和针对性2非关税措施比关税措施更能直接达到限制进口的目的3非关税措施比关税措施更具有隐蔽性和歧视性 2.2.1 逐步削减关税原则关税措施和非关税措施的联系与区别关税措施和非关税措施的联系与区别1. 关税措施具有透明度，而非关

20、税措施具有隐蔽性2. 关税措施具有公正性，而非关税措施具有歧视性3. 关税措施具有稳定性，而非关税措施具有随意性。2.2.1 逐步削减关税原则 关税减让除了规定直接降低关税税率之外，还有以关税减让除了规定直接降低关税税率之外，还有以下三种主要形式：下三种主要形式：o 在谈判期间不得提高现行税率，不得增减免税税目o 固定现行各项税率；o 规定税率的最高限。（关税的增减直观地反映为其所影响的贸易量的增减，而多边关税谈判的结果通过前述诸原则使价格变化能为各成员方及时了解，从而达到对双边贸易量和国际贸易总量的控制，并取代不符合关贸总协定原则的歧视性数量限制。关税可以起到实在的保护作用，并允许公平的竞争

21、。）2.2.1 逐步削减关税原则o 根据乌拉圭回合谈判达成的协议.世界贸易组织成立后.各成员方将按照承诺逐步降低关税.工业品关税的削减将在5年内完成.农产品关税的削减发达国家成员在6年内.发展中国家在10年内完成. 2.2.1 逐步削减关税原则逐步削减关税原则的适用逐步削减关税原则的适用(P53)o 互惠原则o 关税递减原则o 利益最大化原则o 主要供应者原则逐步削减关税原则的例外逐步削减关税原则的例外 （P54）o 免责条款的运用o 发展中国家的例外o 缔约国依法进行的修改或撤销2.2.2 一般取消数量限制原则一般禁止数量限制原则一般禁止数量限制原则o 又称为只允许关税保护原则，是指成员方实

22、行规则允许的贸易保护措施时，禁止实行数量限制，而只允许实行关税手段。o 货物贸易领域中有关取消数量限制的规定主要体现在GATT1994第11条的规定中。o 数量限制是非关税壁垒的主要形式，是通过一国(地区)政府规定某种商品进口数量的行政措施。其主要表现形式有配额、进出口许可证、自动出口限制。2.2.2 一般取消数量限制原则一般一般禁止数量限制原则的适用禁止数量限制原则的适用1.GATT1994第11条：一般禁止以配额、进口许可证或其他数量限制措施来限制进出口。2.GATT1994第13条：非歧视实施3.GATS第16条：在市场准入承诺的服务领域不得采取不允许的数量限制措施4.TRIMs第2条：

23、有贸易有关的投资措施不得违反有关一般禁止数量限制的义务。2.2.2 一般取消数量限制原则一般禁止数量限制原则的例外（一般禁止数量限制原则的例外（P57-59)P57-59)1.GATT1994第20条和第21条（普遍取消的例外）2.保护农产品例外规定：GATT1994第11条第2款（普遍取消的例外）3.保护国际收支平衡例外规定：GATT1994第12条和第18条第2节（为保障国际收支实施的进口数量限制）4.保障措施例外：GATT1994第19条2.2.3 透明度原则透明度（透明度（TransparencyTransparency）原则）原则o 是指WTO各成员方一切影响贸易活动的政策和措施都必

24、须及时公开，以便于各成员方的政府和企业对其了解熟悉。 不公布的贸易政策（法律、法规、行政规章等），不得实施。 法律、法规、行政规章执行的程序、标准，必须公开。2.2.3 透明度原则双重含义双重含义o 世界贸易组织本身的透明度： WTO应对所有成员公开其运作程序，并公开其有关法律规则，包括有关协定、决定以及争端解决机构的裁决和其他法律文件，以避免组织内的暗箱操作行为。o 各成员政策的透明度： 各成员应公布其所制定和实施的贸易法律、法规、规章、政策、措施和参加的对其国际经贸政策有影响的国际协定及其变化情况，并将这些信息通知世界贸易组织，不公布通知的不得实施2.2.3 透明度原则o 主要内容主要内容

25、1.“贸易措施的公布” 2.“贸易措施的通知”2.2.3 透明度原则贸易措施的公布贸易措施的公布o 公布内容：司法判决、行政裁定和成员方参加的国际贸易协议都在公布之列。o 公布时间：成员方应迅速公布和公开有关贸易的法律、法规、政策、措施、司法判决和行政裁定，最迟应在生效之时公布或公开，公布之前不得采取措施。o 承担提供有关信息和咨询的义务2.2.3 透明度原则贸易措施的通知贸易措施的通知o 通知内容：19项具体措施和有关多边协议规定的其他措施。o 通知期限定期通知：一次性通知和多次通知不定期通知：主要适用于法律、法规、政策、措施的更新反向通知：其他成员可将某成员理应通知而没有通知道措施，通知W

26、TO。2.2.3 透明度原则透明度原则的例外透明度原则的例外o 成员方公开会影响其国家安全和违反公共利益，妨碍法令的贯彻执行，或会损害公营或私营企业的正当商业利益的机密资料可免除透明度义务o 第三节 其他基本原则2.3.1 贸易自由化原则贸易自由化原则贸易自由化原则o 又称为可预见和不断增长的市场准入原则o 含义 是指各成员方通过多边贸易谈判，实质性地削减关税、减少非关税贸易壁垒，消除国际贸易中的歧视待遇，提高本国市场准入的程度，不断扩大成员方之间的货物和服务贸易2.3.1 贸易自由化原则o 实施要点实施要点：1.以共同规则为基础。2.以多边贸易谈判为手段。 3.以争端解决为保障。 4.以贸易

27、救济措施为“安全阀”。 5.以过渡期方式体现差别待遇。2.3.2 市场准入原则市场准入原则o 含义 一国允许外国的货物、服务与资本参与国内市场的程度。o 市场准入原则在世贸组织的协定和协议中得到了充分体现 在有关货物贸易的几乎所有协议中，都可以找到市场开放原则的要求，尤其体现在各种非关税壁垒的约束和取消上。 服务贸易的市场准入 通过不断地提高减让表中市场开放承诺的水平，推进服务贸易自由化的进程。2.3.3 促进公平竞争与贸易原则含义含义 又称公平贸易原则，是指各成员方和进出口经营者都不应采取不公正的贸易手段进行国际贸易竞争或扭曲国际贸易竞争条件。要点要点o 涉及到成员方的政府的施政行为，也涉及

28、到成员方的企业和经营者的经营行为。o 核心内涵是诚实守信和遵守公认的商业道德。o 要求成员方维护产品、服务或服务提供者在本国市场上的公平竞争，不论它们来自任何成员方2.3.3 促进公平竞争与贸易原则体现体现o 货物贸易领域 通过反倾销和反补贴等措施防止因倾销和出口补贴而形成的不公平竞争；实施保障措施的严格规定o 服务贸易领域 通过相互开放服务贸易市场，逐步为外国的服务或服务提供者创造市场准入和公平竞争的机会o 知识产权保护领域 对知识产权的有效保护和反不正当竞争o 约束政府采购金额，扩大公平竞争机会o 成员方的国营企业应按非歧视原则，以价格等商业因素为经营活动的依据 2.3.4 互惠原则互惠原

29、则o 含义含义 又称对等原则。世界贸易组织成员方之间相互相互给予对方以贸易上的优惠待遇给予对方以贸易上的优惠待遇。任一成员方在享受其成员方的优惠待遇时，必须给其他成员方以相同的优惠待遇；相应地，任一成员方在给予其他成员方以优惠待遇的同时，也享有其他成员给予的同样的优惠待遇。 一成员方如果实行贸易保护政策，必将引起其他成员方的制裁和报复。2.3.5 发展中国家和最不发达国家优惠发展中国家和最不发达国家优惠和待遇差别原则和待遇差别原则 含义：含义： 世贸组织体制对最不发达国家几乎不要求其承担任何义务，可享受世贸组织成员的一切权利，对发展中国家成员的优惠安排主要体现在五个方面：o 较低水平的义务；o

30、 更灵活的实施时间表，即较长的过渡期安排；o 发达国家尽最大努力对发展中国家成员开放其货物和服务市场；o 对最不发达国家更优惠的待遇；o （提供技术援助和培训人力资本TRIPS协议o TRIPS协议是与贸易有关的知识产权（包括假冒商品贸易）协议（草案）的简称 o “TRIPS”的宗旨是：期望减少国际贸易中的扭曲和障碍，促进对知识产权充分，有效的保护同时保证知识产权的执法措施与程序不至于变成合法的障碍。 o TRIPS协议涉及的知识产权共有以下八个方面：著作权及其相关权利、商标、地理标记、工业品外观设计、专利、集成电路布图设计、对未公开信息的保权和对许可合同中限制竞争行为的控制。 TRIMs协议

31、o TRIMs协议(Agreement on Trade-Related Investment Measures )是与贸易有关的投资措施协议。是1986年10月开始的乌拉圭回合谈判的最后成果之一，成为世界贸易组织法律体系的有机组成部分o 宗旨：避免投资措施给贸易带来扭曲和限制，从而促进世界贸易扩展和逐步自由化，并促进跨国投资，已达到在确保自由竞争同时，增进所有贸易伙伴，尤其是发展中国家成员方的经济增长目的。 o 适用范围：本协议只适用于与货物贸易有关的投资措施，不适用于与知识产权和服务贸易有关的投资措施。该协定并不适用于所有与货物贸易有关的投资措施，而是适用于那些可能对贸易产生限制或扭曲作用的投资措施。 产品税费 1、对进口产品征收某种国内税(如消费税)，而对同类国产品却不征收；或者在征收某种国内税时，对进口产品适用的税率高于对同类国产品适用的税率； 2、对购买国产品者提供退税或免税，而对购买同类外国产品者却无此待遇规章管理1、进口产品进入本国市场时必须通过某种检验或测试，而对同类国产品却无此规定；2、销售进口产品必须使用特定的批发或零售渠道，或特定的运输或仓储方式，而对同类国产