会计电算化实务

1、教学目的与要求教学目的与要求: : 了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。方思敏 会计电算化教学软件的功能会计电算化教学软件的功能 总账、往来管理、现金银行、项目管理、财总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理理22021-10-14曲阜师范大学32021-10-14曲阜师范大学42021-10-14曲阜师范大学56 财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，位等多

2、行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表。报表。 2021-10-14曲阜师范大学72021-10-14曲阜师范大学82021-10-14曲阜师范大学9教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方法。法。2021-10-14曲阜师范大学 掌握：掌握： 设置操作员、建立账套、设置操作员权限和设置操作员、建立账套、设置操作员权限和系统启

3、用的方法。系统启用的方法。 了解：了解：系统安装的方法、修改账套、账套输出和引系统安装的方法、修改账套、账套输出和引入的方法入的方法第一节第一节 账务处理基本操作账务处理基本操作。2021-10-14曲阜师范大学11 系统管理系统管理 统一安全统一安全管理管理 操作员及操作员及权限管理权限管理 年度账管理年度账管理 账套管理账套管理2021-10-14曲阜师范大学12两种身份两种身份:1 1、账套主管、账套主管2 2、系统管理员、系统管理员: Admin: Admin 2021-10-14曲阜师范大学13 2021-10-14曲阜师范大学142021-10-14曲阜师范大学15 输入账套信息输

4、入账套信息 输入单位信息输入单位信息 选择核算类型选择核算类型 选择基础信息选择基础信息 创建账套创建账套 确定编码信息确定编码信息 确定数据精度确定数据精度 系统启用系统启用2021-10-14曲阜师范大学161.1.设置账套信息：设置账套信息：2021-10-14曲阜师范大学172.2.输入单位信息输入单位信息2021-10-14曲阜师范大学183.3.确定核算类型确定核算类型2021-10-14曲阜师范大学194.4.确定分类信息确定分类信息2021-10-14曲阜师范大学205.5.确定编码方案确定编码方案2021-10-14曲阜师范大学211 1、注册身份、注册身份- -账套主管账套

5、主管2 2、修改账套、修改账套2021-10-14曲阜师范大学22AdminAdmin2021-10-14曲阜师范大学23AdminAdmin2021-10-14曲阜师范大学24两种方法：两种方法：1 1、建立账套后立即启用、建立账套后立即启用 2 2、系统管理系统管理| |账套账套| |启用启用2021-10-14曲阜师范大学251. 1. 增加操作员权限增加操作员权限2. 2. 修改操作员权限修改操作员权限3.3.设定或取消账套主管设定或取消账套主管4.4.删除操作员权限删除操作员权限2021-10-14曲阜师范大学26 掌握：掌握： 设置各种分类、档案的方法；设置会计科目、设置各种分类、

6、档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。 了解：了解：系统初始化与日常业务处理的关系。系统初始化与日常业务处理的关系。2021-10-14曲阜师范大学27 基础档案的设置应遵从一定的顺序 ：客户分类客户分类 客户档案客户档案 供应商分类供应商分类 供应商档案供应商档案 存货分类存货分类 存货档案存货档案2021-10-14曲阜师范大学281.1.2.2.3.3.4.4.5.5.2021-10-14曲阜师范大学296.6.7.7.2021-10-14曲阜师范大学302021-10-14曲阜师范大学312021-10-14曲阜师范大

7、学322021-10-14曲阜师范大学332021-10-14曲阜师范大学342021-10-14曲阜师范大学351.1.录入基本科目余额录入基本科目余额2.2.录入个人往来科目余额录入个人往来科目余额3.3.录入单位往来科目余额录入单位往来科目余额4.4.录入数量金额式科目余额录入数量金额式科目余额5.5.调整余额方向调整余额方向6.6.试算平衡试算平衡2021-10-14曲阜师范大学36 掌握：掌握： 填制凭证、审核凭证和记账的方法。填制凭证、审核凭证和记账的方法。 熟悉：熟悉： 查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改的方法及取消记账的方法。的方法及取

8、消记账的方法。2021-10-14曲阜师范大学37总账系统的主要功能:总账系统总账系统系统设置系统设置凭证处理凭证处理账簿管理账簿管理辅助查询辅助查询账簿打印账簿打印期末处理期末处理2021-10-14曲阜师范大学38 日常业务处理日常业务处理 流程图：流程图：2021-10-14曲阜师范大学39 1. 1. 增加凭证增加凭证 输入凭证头部门输入凭证头部门 输入凭证正文部分输入凭证正文部分 2. 2. 修改凭证修改凭证 无痕迹修改无痕迹修改 未记账、未审核未记账、未审核 2021-10-14曲阜师范大学40 3. 3. 冲销凭证冲销凭证 红字凭证，视同正常凭证保存和管理红字凭证，视同正常凭证保

9、存和管理 补充正确的蓝字凭证补充正确的蓝字凭证 4. 4. 作废及删除凭证作废及删除凭证 作废凭证不能修改、不能审核、但能记账作废凭证不能修改、不能审核、但能记账 查询账簿时，查不到作废凭证数据查询账簿时，查不到作废凭证数据 可取消作废可取消作废 5. 5. 查询凭证查询凭证2021-10-14曲阜师范大学412021-10-14曲阜师范大学42 1 1、人员分工、人员分工审核与制单不能为同一人审核与制单不能为同一人 2 2、总账系统重新注册、总账系统重新注册 3 3、审核凭证的两种方式、审核凭证的两种方式 4 4、审核凭证的两种结果、审核凭证的两种结果 5 5、标错凭证的处理、标错凭证的处理

10、 6 6、成批审核凭证、成批审核凭证 7 7、成批取消审核。、成批取消审核。2021-10-14曲阜师范大学432021-10-14曲阜师范大学442021-10-14曲阜师范大学45 阅读记账报告阅读记账报告可以帮助我们寻找可以帮助我们寻找不能记账的原因不能记账的原因! ! 上月未结账，本上月未结账，本月不能记账！月不能记账！2021-10-14曲阜师范大学46 1 1、记账的前提、记账的前提 2 2、记账的步骤、记账的步骤 选择本次记账范围 记账报告 记账2021-10-14曲阜师范大学47 3 3、取消记账、取消记账 +只有账套主管只有账套主管已结账月份已结账月份, ,不能恢复到记账前状

11、态不能恢复到记账前状态显示显示/ /隐藏隐藏“恢复记账前状态恢复记账前状态”功能功能2021-10-14曲阜师范大学48总账总账 1.1.三栏式总账三栏式总账2.2.数量金额式总账数量金额式总账3.3.余额表余额表 等等 2021-10-14曲阜师范大学49发生额及余额表发生额及余额表 1.1.期初余额期初余额2.2.本期发生额本期发生额3.3.累计发生额累计发生额4.4.期末余额期末余额 等等 2021-10-14曲阜师范大学50明细账查询明细账查询 1.1.普通明细账普通明细账/ /数量金额式明细账数量金额式明细账2.2.按科目排序明细账按科目排序明细账3.3.月份综合明细账月份综合明细账

12、 等等2021-10-14曲阜师范大学51多栏账多栏账 负债、收入类科目分析其下级科目的贷负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额。方发生额。 资产、费用类科目分析其下级科目的借资产、费用类科目分析其下级科目的借方发生额，并允许调整。方发生额，并允许调整。2021-10-14曲阜师范大学52辅助账查询辅助账查询 个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助账余额表及明细账。账余额表及明细账。 个人往来两清主要是对个人账户的勾对，个人往来两清主要是对个人账户的勾对，并提供账龄分析及催款单。并提供账龄分析及催款单。2021-10-14曲阜师范大学53辅助账查询辅助账查询

13、部门收支分析部门收支分析2021-10-14曲阜师范大学542021-10-14曲阜师范大学55 掌握：掌握： 自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。 熟悉：熟悉： 对应结转，期间损益结转设置与生成。对应结转，期间损益结转设置与生成。 了解：了解： 其他类型的转账定义与生成。其他类型的转账定义与生成。2021-10-14曲阜师范大学56自自定定义义转转账账销销售售成成本本转转账账对对应应结结转转汇汇兑兑损损益益结结转转售价售价（计（计划价）划价）结转结转期期间间损损益益结结转转 转账生成转账生成 转账定义转账定义 月末结账月末结账 期末业务期末业务2021

14、-10-14曲阜师范大学571 1、自定义转账设置、自定义转账设置（1 1）输入转账目录条件）输入转账目录条件2021-10-14曲阜师范大学581 1、自定义转账设置、自定义转账设置（1 1）输入借方、贷方转账分录信息）输入借方、贷方转账分录信息2021-10-14曲阜师范大学592 2、对应结转设置、对应结转设置 对应结转只结转期末余额。对应结转只结转期末余额。 一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不同。转入科目及辅助项可不同。 如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张凭证如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张

15、凭证的结转系数之和为的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科，则最后一笔结转金额为转出科目余额减去当前凭证已转出的金额。目余额减去当前凭证已转出的金额。2021-10-14曲阜师范大学603 3、销售成本结转设置、销售成本结转设置2021-10-14曲阜师范大学614 4、期间损益结转设置、期间损益结转设置 每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行的本年利润科目中去。行的本年利润科目中去。 若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同。辅助账类必须相同。 本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润

16、本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。入账科目的下级科目。2021-10-14曲阜师范大学62转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。转账定义生成生成转账转账凭证凭证审审核核记记账账期末结账2021-10-14曲阜师范大学632021-10-14曲阜师范大学64转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。转账凭证每月只生成一次。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核和记账。生成的转账凭证，仍需审核和记账。生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。

17、2021-10-14曲阜师范大学651 1、开始结账、开始结账2021-10-14曲阜师范大学662 2、核对账簿、核对账簿2021-10-14曲阜师范大学673 3、月度工作报告、月度工作报告2021-10-14曲阜师范大学684 4、完成结账、完成结账2021-10-14曲阜师范大学691 1、结账只能由有结账权限的人员进行。、结账只能由有结账权限的人员进行。2 2、本月还有未记账凭证，不能结账。、本月还有未记账凭证，不能结账。3 3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。审核凭证。4 4、

18、若总账与明细账对账不符，则不能结账。、若总账与明细账对账不符，则不能结账。5 5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。结账。6 6、已结账月份不能再填制凭证。、已结账月份不能再填制凭证。7 7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击 取消取消 按钮，取消正按钮，取消正在进行的结账操作。在进行的结账操作。8 8、取消结账的快捷键为：、取消结账的快捷键为：+ + 。2021-10-14曲阜师范大学70教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习

19、自定义报表和使用报表模板生成报表的系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。方法。2021-10-14曲阜师范大学财务报表系统财务报表系统财务报表管理系统的主要功能财务报表管理系统的主要功能: :提供各行业报表模板提供各行业报表模板二次开发功能二次开发功能打印输出打印输出图表功能图表功能数据处理数据处理格式管理格式管理文件管理文件管理2021-10-14曲阜师范大学72 熟悉：熟悉： 财务报表处理模块的基本功能及相关概念。财务报表处理模块的基本功能及相关概念。 了解：了解： 启动和关闭财务报表的方法。启动和关闭财务报表的方法。2021-10-14曲阜师范大学73 掌握：掌握： 报表格式定

20、义的内容和方法。报表格式定义的内容和方法。 熟悉：熟悉： 报表格式状态和数据状态的不同功能。报表格式状态和数据状态的不同功能。 2021-10-14曲阜师范大学74主要术语解释主要术语解释2021-10-14曲阜师范大学75表尺寸表尺寸显示风格显示风格表头、表体、表尾信息表头、表体、表尾信息单元属性单元属性组合单元组合单元画表格线画表格线行高、列宽行高、列宽2021-10-14曲阜师范大学761.1.设置报表尺寸设置报表尺寸2.2.定义报表的行高和列宽定义报表的行高和列宽2021-10-14曲阜师范大学773.3.画表格线画表格线4.4.定义组合单元定义组合单元2021-10-14曲阜师范大学

21、785.5.输入表间项目输入表间项目 在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。单独设置为关键字。 项目输入完后，默认格式均为普通宋体项目输入完后，默认格式均为普通宋体1212号，居左。号，居左。 一个表样单元最多能输入一个表样单元最多能输入6363个字符或个字符或3131个汉字，允许换行显示。个汉字，允许换行显示。2021-10-14曲阜师范大学796.6.定义单元属性定义单元属性7.7.设置单元风格设置单元风格2021-10-14曲阜师范大学80 关键字在格式状态下定关键字在格式状态下定义，其数

22、值在数据状态下输义，其数值在数据状态下输入。入。 每张报表可以同时定义每张报表可以同时定义多个关键字。多个关键字。 如果关键字设置错误，如果关键字设置错误，先取消后在重新设置。先取消后在重新设置。 关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。制报表的需要，又要考虑打印的需要。 一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复的关键字。的关键字。2021-10-14曲阜师范大学811.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用

23、函数向导输入公式利用函数向导输入公式2021-10-14曲阜师范大学821.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用函数向导利用函数向导输入公式输入公式2021-10-14曲阜师范大学83定义审核公式定义审核公式2021-10-14曲阜师范大学84 “.rep”“.rep”是用友报表文件专用扩展名。是用友报表文件专用扩展名。 如果没有保存就退出，系统将弹出如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报是否保存报表？表？”对话框。对话框。2021-10-14曲阜师范大学85 掌握：掌握： 报表数据处理的内容和方法。报表数据处理的内容和方法。 熟悉：熟悉： 调用报表模板及自定义报表并取数的方法。调用报

24、表模板及自定义报表并取数的方法。 2021-10-14曲阜师范大学86 报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之外的关键字。之外的关键字。 报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。2021-10-14曲阜师范大学87两种方法：两种方法：1 1、 编辑编辑|切换到数据状态切换到数据状态 。2 2、单击屏幕左下角的、单击屏幕左下角的“格式格式”。2021-10

25、-14曲阜师范大学88 每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元一起显示。一起显示。 日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报表数据生成的具体日期。表数据生成的具体日期。2021-10-14曲阜师范大学89表页重算表页重算表页不计算表页不计算2021-10-14曲阜师范大学902021-10-14曲阜师范大学912021-10-14曲阜师范大学92 可以根据本单位实际需要定制内部报表模板，可以根据本单位实际需要定制内部报表模板，并将用户自定义的报表模板加入到系统提供的模板并将

26、用户自定义的报表模板加入到系统提供的模板库中。库中。2021-10-14曲阜师范大学93教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。务处理的内容和方法。2021-10-14曲阜师范大学 掌握：掌握： 应收及应付款核算初始设置的内容和方法。应收及应付款核算初始设置的内容和方法。 熟悉：熟悉： 应收及应付款核算与总账系统的关系。应收及应付款核算与总账系统的关系。 应收及应付款单的录入、核销的方法；账龄分析的方法和应收应收及应付款单的录入、核销的方法；账龄分析的方法和应收及应付款账簿的查询方法。及应付款账

27、簿的查询方法。 2021-10-14曲阜师范大学95教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习工资管理系统的初始化、日常业务处理、系统学习工资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作原理和实际操作方法。期末业务处理、统计分析的工作原理和实际操作方法。2021-10-14曲阜师范大学当前工资类别的初始设置当前工资类别的初始设置设置公共信息设置公共信息日常业务处理日常业务处理月末处理月末处理统计分析统计分析工资系统初始化工资系统初始化2021-10-14曲阜师范大学97 在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。 在启动工

28、资系统前应已建立账套时，或在建立账套后已经启在启动工资系统前应已建立账套时，或在建立账套后已经启用了用了007007账套的账套的“工资工资”系统。系统。 进入工资系统的日期必须大于等工资系统的启用日期。进入工资系统的日期必须大于等工资系统的启用日期。 2021-10-14曲阜师范大学98四个步骤：四个步骤：参数设置参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2021-10-14曲阜师范大学99四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2021-10-14曲阜师范大学100四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣

29、零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2021-10-14曲阜师范大学101四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置2021-10-14曲阜师范大学1022021-10-14曲阜师范大学1032021-10-14曲阜师范大学1042021-10-14曲阜师范大学105 创建工资管理账套时如果选中创建工资管理账套时如果选中“多个多个”工资类别，在此设置工资工资类别，在此设置工资类别名称和属性。类别名称和属性。2021-10-14曲阜师范大学1061.1.增加人员档案增加人员档案2.2.修改人员档案修改人员档案3.3.数据替换数据替换2021-1

30、0-14曲阜师范大学1071.1.选择工资项目选择工资项目2.2.设置计算公式设置计算公式2021-10-14曲阜师范大学108 掌握：掌握： 工资变动、扣缴所得税及工资分摊的内容和处理方法。工资变动、扣缴所得税及工资分摊的内容和处理方法。 熟悉：熟悉： 银行代发的方法；工资数据的查询方法。银行代发的方法；工资数据的查询方法。 4.42021-10-14曲阜师范大学1092021-10-14曲阜师范大学110退出前需要进行汇总。退出前需要进行汇总。2021-10-14曲阜师范大学1111 1、选择申报表栏目选择申报表栏目2 2、定义税率表、定义税率表 3 3、计算个人所得税、计算个人所得税20

31、21-10-14曲阜师范大学1121 1、选择申报表栏目、选择申报表栏目2 2、定义税率表定义税率表 3 3、计算个人所得税、计算个人所得税2021-10-14曲阜师范大学1131 1、选择申报表栏目、选择申报表栏目2 2、定义税率表、定义税率表 3 3、计算个人所得税计算个人所得税2021-10-14曲阜师范大学1142021-10-14曲阜师范大学1151 1、设置工资分摊类型设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证、分摊工资并生成转账凭证12342021-10-14曲阜师范大学1161 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证202

32、1-10-14曲阜师范大学1171 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证2021-10-14曲阜师范大学1181 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型2 2、分摊工资并生成转账凭证分摊工资并生成转账凭证2021-10-14曲阜师范大学119 掌握：掌握： 月末结转的方法。月末结转的方法。 熟悉：熟悉： 月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。 4.52021-10-14曲阜师范大学120每月均更新的数据项目就是清零项目。每月均更新的数据项目就是清零项目。2021-10-14曲阜师范大学1211 1、

33、有下列情况之一时，不允许反结账： （1 1）总）总账系统已结账。账系统已结账。（2 2）汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结）汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结账的工资类别。账的工资类别。2、本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总账系统已审核并记账，需进行红字冲销后，才能反结账；如果总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可。2021-10-14曲阜师范大学122教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、期末业务处理和数据维护的方法。期末业务处理和数据维护的方法。2021

34、-10-14曲阜师范大学设置账套参数基础设置 初始设置初始设置原始卡片录入固定资产卡片管理日常业务处理日常业务处理固定资产增减管理折旧处理固定资产变动管理制单处理期末业务处理期末业务处理对账与结账处理数据接口管理账表管理 数据维护数据维护重新初始化账套2021-10-14曲阜师范大学124六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成2021-10-14曲阜师范大学125六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份启用月份3 3、折旧信息、折旧信息

35、 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成2021-10-14曲阜师范大学126六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成2021-10-14曲阜师范大学127六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成、完成2021-10-14曲阜师范大学128六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启

36、用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口账务接口6 6、完成、完成2021-10-14曲阜师范大学129六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成完成2021-10-14曲阜师范大学1301 1、选项设置、选项设置、部门档案设置、部门档案设置、部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置2021-10-14曲阜师范大学131、资产类别设置资产类别设置2021-10-14曲阜师范大学132部门参照、增减方式参照、使用状况参照部门参照、增减方

37、式参照、使用状况参照 2021-10-14曲阜师范大学1335 5、增减方式设置增减方式设置6 6、使用状况设置、使用状况设置7 7、折旧方法设置、折旧方法设置2021-10-14曲阜师范大学134 掌握：掌握： 固定资产卡片管理和固定资产增减管理。固定资产卡片管理和固定资产增减管理。 熟悉：熟悉： 固定资产变动管理。固定资产变动管理。 5.42021-10-14曲阜师范大学1351 1、卡片查询、卡片查询2 2、卡片修改与删除、卡片修改与删除2021-10-14曲阜师范大学1361 1、固定资产增加、固定资产增加只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。只需在资产增加功能下录入该资产的

38、卡片，保存即可。 新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。 原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。 如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。计工作量是进入本企业前的值。 已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。数，不包括使

39、用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。2021-10-14曲阜师范大学1372 2、固定资产减少、固定资产减少 如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。能恢复。 只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的 已减少资产已减少资产 功能来功能来查看减少的资产。查看减少的资产。 2021-10-14曲阜师范大学138 固

40、定资产变动固定资产变动= =使用过程中，调整卡片上的某些项目使用过程中，调整卡片上的某些项目 变动内容包括：变动内容包括：部门转移、原值部门转移、原值/ /使用状况使用状况/ /使用年限使用年限/ /折旧方法折旧方法/ /净净残值（率）变动等残值（率）变动等 原始凭证：原始凭证：变动单变动单 变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。 进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。 进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。 如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。 2021-10-14曲阜师范大学139 掌握：掌握： 固定资产折旧处理和制单处理的方法。固定资产折旧处理和制单处理