财务部绩效考核管理制度(20210812172725)

1、西安交通大学城市学院财务部绩效考核管理制度小组长：陶冶小组成员：张克让王甲源王天颖张海轩 王蓉李江 李婷本次对西安交通大学城市学院绩效管理制度的设计改良活 动，我组被分配到对城市学院财务部的绩效管理制度的改良设 计。我们首先对财务部进行了人员调查， 以便于了解我院财务部 目前现行的绩效管理体系， 并且对财务部的一些根本资料进行了 调查，这便于我们分析改良以及设计更加合理的绩效管理体系。 一、 财务部现状调查 一 工作职责1、根据?事业单位财务规那么? 、?高等学校财务制度? 、?中华人 民共和国会计法?和国家有关法规，标准学院财务行为，建立有 序、高效的经济秩序， 从整体上全面提高学院的资金平

2、安及使用 效益。2、编制学院预算，及预算执行过程的控制和管理，保障学院资 金使用。3、负责学院的会计核算、财务管理，提高资金使用效率。4、建立健全学院的财务规章制度，标准学院经济秩序，加强资 金管理，保障学院的资金平安。5、客观、如实反映学院财务状况，保障学院经济活动的合法性、 合理性。 二 财务部的具体职责主要职责有五局部： 学院日常运行财务核算管理； 学院帮困 助学及奖励专用资金核算管理； 学院大学生医疗保险专用资金核 算管理； 学院基建财务核算管理； 学院校园一卡通业务财务核算 管理。 三 财务部各岗位及职责1、财务部主任岗位简述： 在学院总会计师的领导下， 负责学院财务部的各项工 作，

3、分管运行财务室的具体工作。主要职责： 1学院日常经费支出、 日常借款等单据的合法合规审核工作。2学院日常财务管理规章制度的建设。3合并编制学院预算方案， 指导学院运行经费预算编制工作， 管理、协调学院运行经费预算地执行， 及时提供学院运行经费预 算执行的信息。4保管并合理使用财务专用章及财务部印章。5和财务部副主任共同做好学院对外融资工作。6财务部财务管理工作之外对内、对外的协调工作。2、财务部副主任岗位简述： 在学院总会计师的领导下， 负责学院基建财务室和卡 务中心的管理工作。具体职责：1学院基建工程工程所需资金的筹措和管理。2基建工程资金的支出、借款等单据的合法合规审核工作。3学院基建及卡

4、务中心的财务管理规章制度的建设。4指导学院基建工程资金预算编制工作，管理、协调学院基 建资金预算地执行，及时提供学院基建资金预算执行的信息。5配合财务部主任管理好财务部的各项对内、对外的协调工作。3、运行财务室核算会计主管岗位简述： 在财务部主任的领导下， 协助其完成学院日常会计的 核算工作。具体职责：1日常会计记账凭证的会计核算审核及记账交叉审核。2学院日常会计核算及财务报告资料的编制。3学院收入中技术合同的认定业务及管理工作。4税金、管理费的缴付、管理工作。专项业务会计岗位简述： 负责学院财务系统、 收费系统及财务综合查询系统地 维护及管理， 负责学院济困奖助学金、 大学生医疗保险金专项业

5、 务及中美工程合作办公业务资金收支、管理工作。具体职责：1学院财务系统、收费系统及财务综合查询系统地正常运行 维护、数据平安等管理工作。2学院三项专项业务会计记账凭证的核算审核及记账。3学院三项专项业务会计核算及财务报告资料的编制。 预算核算会计岗位简述： 负责学院的日常经费预算管理及工资、 课时费核算工具体职责：1学院运行经费预算的具体编制及运行经费支出审核、结余 信息确定等日常管理工作。2日常会计记账凭证的预算工程审核交叉审核 。3辅助编制学院经费综合预算方案。4辅助编制学院预算执行的分析报告资料。5组织学院收费工作，并负责日常管理工作。6工资、课时费发放资料的编制及会计核算。 现金出纳岗

6、位简述：负责学院日常业务的现金收支、管理工作。 具体职责：1学院日常业务费用支出、借款支出、杂费收入等现金收支。2学院教职员工工资及课时费等现金局部的发放。3辅助会计对日常现金收付业务记账凭证的编制、录入及现 金日记账的管理。4日常业务库存现金的日常管理库存现金日清日结、账实 核对等。银行出纳 岗位简述：负责学院日常业务银行收支、管理工作。 具体职责：1学院日常业务支出、设备购置、现金提取等的非现金收支及日常管理。2学院教职员工工资及课时费等业务非现金局部的发放。3辅助会计对日常银行收付业务记账凭证的编制、录入及银 行日记账的管理。4日常业务银行资金的管理银行存款账账核对、资金未达 账项的核对

7、、协助会计编制银行余额调节表 。 专项业务出纳员岗位简述： 负责学院济困奖助学金、 大学生医疗保险金专项业务 及中美工程合作办公业务资金收支、管理工作。具体职责：1学院三项专项业务的费用支出、财政拨款及日常学费收取 等业务的资金收支及日常管理。2学院学生的奖助学金、勤工助学金、各类退费等的管理及/x发放。3协助会计对学院三项专项业务的记账凭证的编制、录入及 银行日记账、现金日记账日常管理。4学院三项专项业务的资金管理资金未达账项的核对、协 助专项会计对银行余额调节表的编制、 银行存款账账核对、 库存 现金账实核对、日清日结等 。4、基建财务室 基建核算会计主管 岗位简述： 在财务部副主任的领导

8、下， 协助其完成学院基建及卡务会计的核算工作。具体职责： 1基建会计记账凭证的审核及记账。2学院基建及卡务的会计核算及财务报告资料的编制。3基建业务税金、管理费的缴付、管理工作。4学院对外融资所需资料的收集、整理、编制等工作。 基建出纳员 岗位简述：负责学院基建及卡务业务资金收支、管理工作。 具体职责：1学院基建及卡务的费用、工程款、卡务业务款、工程保证 金等的资金收支及日常管理。2协助会计对学院基建及卡务的记账凭证的编制、录入及银 行日记账、现金日记账日常管理。3学院基建及卡务的资金管理资金未达账项的核对、协助 会计对银行余额调节表的编制、 银行存款账账核对、 库存现金账 实核对、日清日结等

9、 。5、卡务中心 卡务中心系统维护员 ? 负责校园卡务系统的建设、维护、管理等工作。 卡务中心收费员负责校园卡的制作、 发放、充值、挂失、补卡及现金的收存工作； 负责报表的编制包括内部与外部 ；负责与各终端用户的对账及结算业务。 四 现行绩效考核制度我院财务部现行的绩效考核制度为考核主体直接对被考核 人进行考核， 即每月财务部主任及副主任直接对每个员工进行绩 效评价， 评价主体单一， 完全由财务部主任及副主任通过对员工 的当月工作以及主管评价进行考评， 然后再由财务部主任在院绩 效考核中进行辩论， 从而完成财务部整体考核， 院考核每年两次。二、当前绩效管理制度存在的问题1. 考核主体单一，考核

10、结果较为主观2. 考核方式缺乏严谨3. 考核指标不明晰4. 考核指标缺乏量化5. 缺乏沟通和反应三、改良后的绩效管理制度针对上述问题，我组经过屡次讨论分析，建立了一套基于KPI 的绩效管理制度。 一 绩效评价体系1. 评价对象根据本制度的适用范围， 绩效评价的对象为财务部的全体主 管以下员工。由于财务部的员工工作性质和具体职责大体相同， 所以对其采用一种 KPI 设计。2. 评价内容财务部对员工的绩效评价内容主要源于个人KPI，绩效考核内容分为工作态度、日常事务处理、任务完成情况三个局部。3. 评价主体绩效考评主体主要分为主任、主管、员工。其中主任评价和 主管评价为主，同事互评与员工自评为辅。

11、4. 评价周期财务部绩效考评采用月评方式，季评为3个月的平均值，学年的综合考评为各月平均值。5. 绩效管理流程根据组织目标及岗位职责制定绩效目标绩效方案耳绩效实施绩效改良方案绩效反应 绩效考核二组织与实施1. 绩效管理的权限划分在财务部的绩效管理过程中， 财务部主任主要负责绩效管理 活动的统筹和规划，并负责相关组织相关活动的实施。其他需要 参与并承当相应的管理职责者包括财务部副主任及各个主管。2. 组织机构及工作职责财务部成立考核领导小组， 小组成员由财务部主任与财务部 副主任及主管组成，直接对财务部各员工进行考核。 考核领导小组的工作职责：1) 制定修订考核相关政策2) 审核财务部员工的目标

12、任务书3) 对财务部员工进行绩效考评4) 审核最终考核结果5) 审核考评结果的复议申请3. 绩效管理内容 财务部绩效管理制度的内容包括： 设计修改 KPI 与工作任务 书、绩效方案、绩效监控、绩效评价、绩效反应与改良、被考核 对象申诉。1) 设计修改 KPI 与工作任务书在每年 2 月，财务部考核领导小组根据财务部本年度的工作 方案与工作目标起草或修订个人 KPI 与工作任务书， 并做出年度 工作规划和预算方案，报学院审批。个人 KPI 与工作任务书要根据学院的总体要求来制定， 以保 证财务部的目标、员工目标与学院总体目标相一致。2) 绩效方案 财务部绩效方案制定的主要依据是个人的工作目标和工

13、作 职责。每年假期结束第一个绩效周期考试时， 财务部主任与副主 任应和员工进行会议商讨， 根据财务部年度开展目标与工作岗位职责选择绩效指标， 形成个人 KPI 量表，并按照绩效方案分步进 行实施，保证方案与实施紧密结合。3) 绩效监控在绩效考核周期内， 领导考核小组应实时进度各员工工作绩 效达成情况，及时发现问题，催促员工进行改良，具体实施方法 为将一个绩效考核周期划分为 4 个局部，一般一周为一个局部， 按局部进行监督催促，并填写绩效监督表。4) 绩效评价绩效评价应在考核周期后 3 日内进行， 员工在第一天需填写 员工绩效自评表并上交至领导考核小组， 考核小组结合员工自评 与个人 KPI 量

14、表对员工进行绩效评价。 在绩效评价过程中， 坚持 以绩效为导向原那么，公平公正的对员工进行多角度考评。5) 绩效反应与改良在每次考评结束后， 考评小组将员工绩效考核结果反应表交 至员工本人， 并由本人签字确认。 考核小组应指出考核中存在的 问题，并提出改良意见，与员工写上改良方案，最后由员工填写 绩效改良方案书，并上交，以便考核小组监督。6) 被考核对象申诉被考核对象如果对考评小组给出的考核结果有异议， 可直接 与小组进行沟通，假设沟通无效，可提出绩效考核复议申请。考核 小组在接到申请的 2 日内应给予解释， 并对考核结果重新进行审 定。假设确有问题，应及时修改考评结果，并告知被考评人；如无问

15、题，那么应及时反应被考评人，并提供有效解释。复议之后被考 核对象不可再次申诉。三绩效考核结果的运用1.绩效考核结果的形成绩效考评应由考评主体全程参与，相互合作，在绩效考评小组会议上现场综合打分形成。2.绩效考核等级评定等级标准优秀85分以上良好70 84 分合格60 69 分不合格59分以下3.绩效考核结果的运用绩效考评结果主要应用于：工资调整、职务晋升、奖金分配、 解聘与续聘。四、附那么本考核管理制度假设有与学院考核制度相抵触的条款，以学院 考核制度为准。考核制度由财务部考核领导小组定期讨论并及时修改。员工假设对本考核制度有任何异议，可向考核领导小组提出意 见。五、附录财务部员工岗位职责工作

16、任务书单位姓名职称岗位职责与任务目标1. 日常工作任务与要求2. 账务工作任务与要求3. 其他工作工作目标任务完成时间本人签名财务部负责人签名表二财务部员工个人KPI量表序号考核工程评分标准分值备注得分1.工作态 度20分爱岗敬业工作积极、主动、热情10工作是否努力认真，是否热爱工作一般7差3团队表现很好10是否能协调其他部门 工作，与其他员工关系融洽一般7差32.日常事 务处理30 分是否遵守学院规早制度很好10是否有迟到早退及其他违纪现象较好7一般4差1是否维护学院 形象很好10办公环境卫生，个人卫生等一般7差3学院活动是否 积极参加很好10一般7差33.任务完 成情况50 分日常工作实施 情况提前完成，工作完成质量高20方案每月10号前完成按时完成，工作完成 质量高15按时完成10未完成3账务处理是否及时及时完成，工作完成 质量高10及时完成，工作完成 质量一般5每月10号前完成未及时完成1集团审计是否 提出了会计差 错无10有，属一般性错误5有，属严重错误1业务学习情况很好5一般3没有1领导安排的其他工作很好5一般3没有1表二绩效监督表姓名职称时间工作进度：存在冋题：解决方法：本人签字财务部负责人签字表四员工自评表姓名职称序号考核工程得分1 工作态度20分爱岗敬业团队表现2.日常事务处理30分是否遵守学院规章制度是否维