信用管理学期末复习

1、信用管理学第1章 信用与信用管理1.信用的内涵（1）伦理道德层面：信用主要是指参与社会和经济活动的当事人之间所建立起来的、以诚实守信为道德基础的“践约”行为。（2）法律层面：有两层含义：一是指当事人之间的一种关系，但凡“契约”规定的双方的权利和义务不是当时交割的，存在时滞，就存在信用；第二层含义是指双方当事人按照“契约”规定享有的权利和肩负的义务。（3）经济学层面：信用是指在商品交换或者其他经济活动中授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。是指“借”和“贷”的关系。信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。从经

2、济的角度理解信用有着丰富的层次，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。（4）货币的角度：在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。一切货币包括金属货币都是信用货币。这是因为直接促使发生价值的力，总是在于流动工具收受者的信心，在于他相信借此能够获得一定数目的商品。不过纸币只享有纯粹的地方信用，而贵金属则多少是在国际范围内被接受的。但是一切只是一个程度上的问题。 2.几组概念比较（1）“信用”与“诚实守信” 广义上信用应该包括经济领域的信用与通常所说的诚实守信等，是对信用道德规范、各个领域的信用活动、信用关系、信用管理、信用制度、及其组成的信用体系的总

3、括。狭义上的信用指经济领域的信用，与通常所说的诚实守信可以看做两个集合，但这两个集合存在着交集。经济领域的信用不仅仅局限于诚实守信。此外，全社会的诚实守信风尚的树立除了靠教育感化外，经济利益和制度的约束在市场经济背景下具有更直接有力的作用。这也是经济领域中信用所独具的特色或者说是其更高层次的内容。（2）信用与信任 如果说诚实守信是人们在各种活动中所应遵守的行为准则，那么信任则是这项行为准则所达到的理想效果，它描述的是人与人之间的关系处于一种良好的“不疑”状态。信用是以信任为前提的，而信任是信用最基本的内涵。（3）信用与信誉 信誉指声望和名誉，是他人对自己的评价，是一种形象标识；而信用反映权利义

4、务关系，包含在动态的经济生活交往中。3. 信用的特征（1）信用的归属性：信用具有明确的归属，不能独立存在，为政府、企业、个人等各自拥有，是神圣而不可侵犯的，受到法律的保护。（2）信用的标识性：社会各主体的信用状况总是通过一定的信用记录和信用行为等综合信用信息反映出来的，这些信息被整理后，进行分类，以满足和适应社会公众的经济生活要求。（3）信用的传散性： 约束信用主体行为的一个重要的社会形式，可能是政府有组织进行的，也可以使民间自发的，更可能是社会公众无序的。（4）信用的社会性：信用的社会性体现在社会心理因素上，体现一种社会关系，随着时代的发展，信用始终处于发展变化之中。不同的时代，信用有不同的

5、表现形式，人们对信用有着不同看法。在当今社会，传统的信用观念发生了急剧变化，人们对信用的理解不断深化。信用前所未有地影响着经济发展和社会生活，成为一种越来越重要的社会关系。 信用的标识性和归属性是企业和个人诚实守信的利益基础，是追求信用的动力源，是形成良好的社会信用环境与信用秩序的内在力量；信用的传散性有效约束信用主体行为，有利于社会环境的不断改善；信用的社会性决定信用主体的行为要受到一定的约束，必须加强监督和管理。4.信用的实质：信用是一种资本，是一种虚拟资本，以实体资本为支撑，通过实体资本的增长来体现。5.信用的功能（1）流通功能 现代货币都是信用货币，包括电子货币在内，都是信用的载体，其

6、本质就是信用，且现代信用交易的蓬勃发展创造了大量的信用工具。降低了流通成本，加快了流通速度，提高了流通的效率。（2）分配功能信用资本作为资源配置的新依据，慢慢的被社会所认可，没有信用就没有一切。通过信用可以实现社会资本的再分配，使一切暂时闲置的生产、货币资本和货币收入，转化为现实资本，投入生产和流通部门，促进社会生产平衡发展。6. 信用的类型（1）商业信用：是指企业之间赊销商品和预付货款等形式提供的信用。这种信用的具体表现形式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等。商业信用具有以下主要特点：是在以盈利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供

7、的直接信用。商业信用的规模和数量有一定的限制，是经营者之间对现有的商品和资本进行再分配，不再获得新的补充资本。商业信用有较严格的方向性，往往是生产生产资料的部门向需要这种生产资料的部门提供，决不能相反。因此，商业信用范围有局限性，一般只在贸易伙伴之间建立。商业信用容易形成社会债务链。在经营者有方向地相互提供信用过程中，形成了连环套的债权债务关系，其中一环出现问题，就会使整个链条断裂，出现类似三角债的问题。商业信用具有一定的分散性，且期限较短。（2）银行信用：就是银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用。具有以下特征：银行信用是以货币形态提供的间接信用，不受方向约束，不受数量限制，范围广

8、、规模大、期限长。信用性强，具有广泛的接受性。一般来说，银行是信誉最好的信用机构，它的很多债务凭证具有最广泛的接受性，被视为货币而充当流通手段和支付手段。信用的发生集中统一，可控制性强。社会资金以银行为中心集散，易于统计、控制和管理；以银行为中介，中断债务链，在促进经济活动的同时，稳定经济发展。（3）政府信用：:是指政府以债务人身份，借助于债券等信用工具向社会各界筹集资金的一种信用方式。其特点是：目标单一，旨在借款，是调剂政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道。用途单一，旨在公共事业建设，取之于民，用之于民。信用性强，信用风险小，安全性高。日益成为调节经济的重要手段，目前，世界各国的政

9、府信用有增无减，日益扩大。（4）消费信用：:是指经营者或金融机构向社会消费者提供的用以满足其消费所需的信用。主要特点：扩大需求，提高消费，刺激经济发展，缓解消费者有限的购买力与不断提高的生活需求之间的矛盾。是有利的促销手段，可开拓销售市场，促进商品生产和流通。给经济增加了不稳定的因素，容易造成需求膨胀。（5）其他信用：除了上述四种信用形式外，还存在其他一些信用形式，他们不能归到这四种信用形式中。这些信用包括民间信用、租赁信用、国际信用、证券投资信用等。7.信用经济（1）含义：商品经济发展到一定阶段后产生的一种经济现象，是指以信用为纽带进行的生产、分配、交换和消费的经济活动，其主要经济交易方式是

10、建立在诚信原则基础上的信用交易。（2）经济发展阶段：自然经济货币经济信用经济。（3）特点：交易上的节约性（低成本）；发展中的阶段性空间上的区域性；形态上的层次性。（4）进入信用经济的条件：经济主体具有一定的信用能力，社会信用环境良好，社会经济生活有秩序，法律法规和信用制度健全。8.信用在现代经济中的地位和作用（1）市场经济是信用经济信用是维系市场经济运行的前提和基础。 与传统自然经济相比，市场经济扩大了人们之间的联系与合作，使人们的经济关系扩展为以信用为纽带的市场关系，要以信用为基本的交易准则，这样一来，信用就成为维系人们之间的经济关系的基本链条。 信用是市场经济健康发展的基本保障。 首先，经

11、济主体的信用信息可以保障市场发挥效率。信用信息使经济主体在不确定性中减少成本，保证和增加收益，使市场经济活动与交易不断延续。交易双方所掌握的信息往往是不充分的，是非对称的。在此情况下，会使经济主体的行为扭曲，使市场价格机制无法自动实现资源的有效配置。 其次，信用制度与信用管理体系减弱了信用信息不对称程度，从而减少了潜在的欺诈行为，延长了交易的持续性，保障了市场的健康发展。在实现的交易中，一方面存在信息不对称；另一方面交易双方都追求实现利益最大化，会尽可能地使出一切手段，包括隐瞒、欺诈、违约等行为，获取目标利润。如果没有信息传播的渠道与途径，没有信用制度与信用管理体系的约束，存在欺骗的可能性就会

12、很高。这就是信用制度与信用管理体系作用所在。 最后，信用管理行业及其机构的社会化信用服务活动，进一步保障了市场经济的运行效率。由于信息的不完全与不对称，各国经济主体在经济活动与交易中需要收集、识别各种各样的信息，需要进行专业的信息处理与风险防范。然而，由于经济主体对信息收集与处理的非专业化，往往不能直接甄别风险，不能有效地降低与防范各种不确定性可能给自己带来的损失。因此，在整个市场体系中，需要专业化的信用管理行业及社会化信用服务机构。信用是市场经济中主体经济活动的启动器。 从企业来看，企业是社会信用活动中最活跃的层次，是巨大的信用需求者和供给者。作为信用需求者，企业无论采取间接融资还是直接融资

13、方式获取资金，均需要向社会融入资金；而作为信用的供给者，企业既可以存款形式提供给银行，也可以商品形式提供信用给消费者，但无论如何，信用始终伴随着企业经济活动的过程，并起到重要的推动和促进作用。目前，企业在金融市场上发行债券、股票直接融资的比重日渐上升，企业与社会公众的直接信用关系越来越显著而重要，这和现代信用活动日益非中介化的趋势是相辅相成的。 从金融机构来看，信用是其经营的根本。金融机构在社会信用活动中有双重身份：一种身份是企业，有自身的收入和支出，时而盈余、时而赤字，即可以受信又需要授信，和普通的企业一样有着类似的信用活动；另一种身份是社会信用活动的媒介，金融机构集聚的信用需求可能大于供给

14、，也可能小于供给，出现差额是多数的情况，平衡是少数的。因此，金融机构需要以经常的信用活动和被社会广泛接受的信用方式，来弥补和运用这个差额。这是非金融机构所不具有的特殊职能和身份。 从个人与家庭来看，情况相当复杂一些。作为信用供给者，个人与家庭购买企业的债券和股票，把钱存入银行；但是随着集聚中买方市场的形成，人们越来越关注作为信用需求者的个人和家庭，他们越来越多的进行信用消费，如分期付款购买车和住房等。信用是市场经济核心金融活动形成和发展的基础。 金融活动是市场经济的核心，而信用则是金融活动形成和发展的基础。以信用为基础，诞生了金融活动的主要机构银行；以信用为本质，银行的信贷活动不断发展，成为金

15、融活动的主流；以信用为依托，金融工具不断创新，金融市场蓬勃发展。所以，信用是市场经济的核心，促进金融活动的形成和发展。信用为市场经济活动和交易创造工具与基本条件。 信用创造了信用流通工具和转账结算制度，节约了社会流通费用。商品经济是以追求利润最大化为目标的，这就要求最大可能地节约费用和降低成本，以提高资金的使用效率，实现利润最大化。而在社会流通中产生的流通费用，属非生产性费用，是社会财富中为流通过程牺牲掉的一部分，在社会生产和流通的组织中，应该尽可能地缩减这一部分支出。通过信用进行交易，则债权债务关系可以相互抵消，在最终结算时，只需要进行差额结付。同时，银行提供的技术性业务，如转账、划拨、清算

16、等，一纸结算凭证就可以结清债权债务关系，在商品流转额保持不变时，可以使货币需求量减少。（2）信用在市场经济中的作用信用活动对经济增长有一定的拉动力。 信用活动与经济增长之间存在作用与反作用关系。经济进步与经济增长带动信用活动发展，同时，信用活动的扩大与发展又会促进经济进步与经济增长。有数据表明，从长期看，大多数国家的信用活动与信用交易总规模与GDP同方向变化，且相关性极强。在GDP水平低时，信用总规模和各类信用规模也都比较低；GDP水平高时，信用总规模和各类信用规模也都比较高。 信用活动使经济活动与交易日益信用化。 信用活动与信用交易规模不断扩大，且快于GDP的增长速度，表明经济的信用化程度越

17、来越高，说明信用活动在经济活动中迅速普及对经济的作用和影响下不断扩大。信用制度与管理系统有利于国民经济可持续发展。 可持续发展是指既满足现代人的需求又不损害后代人满足需求的能力。用发展的眼光来看，可持续发展所包含的内容应该越来越广泛，其内涵也应该越来越丰富，不仅仅局限于环境保护、生态平衡等与经济增长、物质增长方式相关的内容，还应该包括与经济发展相关的社会制度方面的内容。合理的社会制度、有效的社会管理体系、良好的社会秩序是社会可持续发展的基础，因此信用管理体系、信用秩序与信用制度也是社会可持续发展的基础构成内容之一。良好的信用制度与健全有效的信用管理体系，有利于国民经济健康、有序、可持续的发展。

18、信用使经济主体提高了经济活动的质量和效率。 首先，在现代市场经济条件下，信用已成为企业生存和发展的前提条件之一。企业在利用信用方式采购及开展信用销售的过程中，超常规地发挥了自己的生产、经营与销售能力，提高了企业运作效率。并且在这样的信用活动中，企业会自觉不自觉地建立和维护自己的信用与社会信用关系，创造和形成企业文化，促使企业在健康、良好的氛围中发展壮大。 其次，信用活动有利于提高消费者的生活质量，可以不断满足日益增长的消费需求，极大地挖掘和发挥消费者现有和潜在的消费能力，最大限度地满足于实现消费者的消费欲望与消费需求，从而提高消费者的生活质量和水平。最后，借助信用活动，政府在现代经济中游刃有余

19、：一方面，政府可以利用政府债券向社会公开受信，广泛聚集社会闲散的货币资金，用于公共基础设施的建设，发展公共事业；另一方面，借助各种各样的信用活动，政府可以向社会各微观经济主体进行授信，以最好的方式，以尽可能高效的形式开展政府活动，服务经济建设，扩大就业规模，维持经济繁荣。 9. 信用与经济增长的关系（1）信用总规模的增长速度快于GDP的增长速度。 大量的分析研究表明，各国信用总规模与GDP的关系具有较为明显的规律性。大多数国家信用总规模都要高于GDP的规模；信用总规模的增长速度比GDP增长速度快。信用总规模同GDP的比率实际上是经济信息化率。该比率反映一国信用发展与经济发展的匹配程度，标志其经

20、济信用化程度与信用化进程。该指标超过100，属于信用过度；低于1.5，则是信用不足，合理区间是310。（2）长期效应：信用对经济增长有拉动作用。 在新经济条件下，信用总规模与GDP之间，存在着较为密切的联系，信用总规模的扩张往往会带来GDP的提高。 无论是信用总规模，还是各类信用的规模，都与GDP水平有较强的相关性。在GDP水平低时，信用总规模和各类信用规模也都比较低；GDP水平高时，信用总规模和各类信用规模也都比较高。信用总规模、各类信用的增长与GDP的相关关系有差异。但总的来说，除了政府信用外，各类信用的增长与GDP都具有较强的相关性，即除了政府信用外，GDP水平高时，信用总规模和各类信用

21、规模才有较快的增长。信用总规模、各类信用规模的年增长额与GDP的增长额，没有表现出明显的相关关系。10.信用活动与信用管理的关系信用活动存在信用风险，而信用管理为信用活动服务并与其相互融合。 一方面，信用活动的发生必然伴随着信用风险的存在。信用活动的一大共性就是具有时间间隔性，即承诺在先，履约兑现在后。信用活动具有这种时间间隔性，使得信用活动天然具有风险性。信用管理可以控制和减少信用风险，以利于信用活动的开展。信用风险的无处不在，使得信用活动往往不能顺利进行，需要信用管理的支持。信用管理是为信用活动服务的，其根本目的就是提高信用活动的质量，保障授信人的权益，使得信用活动的开展更有效率，从而促进

22、信用活动的发展。另一方面，信用活动和信用管理都属于信用的基本范畴。对于建立了信用管理制度的企业、银行等组织机构和有较强的信用管理意识的个人而言，信用管理和信用活动相互交融，信用管理已经成为信用活动有机组成部分，是开展信用活动的必要环节。信用管理活动渗透到现代信用活动的各个环节，丰富了信用活动的内容。两者除了服务于被服务的关系之外，更多的是相互依存，相互融合，日益形成一个有机的整体。11. 信用管理的概念和内容 （1）信用管理的概念 信用管理是社会经济管理体系的重要组成部分，也是信用的一个重要方面，是指各经济主体（包括政府、一般意义上的企业、金融机构、个人以及专业的信用管理机构）为了实现信用活动

23、的目的、维持信用关系的正常运行、防范或减少信用风险而进行的收集分析征信数据、制定信用政策、配置信用资源、进行信用控制等管理活动。 信用管理是为达到预期目标而进行的一系列活动，因此信用管理必须具有明确的目标性，同时还必须广泛地应用现代科技新成果，如网络技术、预测、概率论等。需要指出的是，信用管理已不再只是企业管理的一部分，也不只是专业的信用管理机构才会涉及的问题，信用管理的主体应该涵盖了所有的经济主体，信用管理渗入到了经济生活的各个领域、各个方面。可以具体分为以下几种：事前防范、事中管理和事后处理。（2）信用管理的内容政府的信用管理 政府一般定位为国家的代表、行使国家职能的权力机构或公共产品的提

24、供者。具体到信用领域，政府是数据开放的推行者、契约执行的监督者、行业监管的实施者、不良信用行为的惩罚者，还是中央银行体系的建设者、国家信用的主体。这些职能的发挥，表明政府已成为一个信用管理的主体，而其是非常重要的一个信用管理主体。其重要性主要体现在具有较高权威性、较强的外部性，扩散作用快，影响范围广。企业的信用管理 企业的信用管理有广义和狭义之分。广义的信用管理是指企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而进行的管理活动，其主要目的是为筹资或投资服务。狭义的信用管理是指信用销售管理，其目的是提高产品和企业的竞争力、扩大市场占有份额。传统的企业信用管理具有客户的档案管理、客户授信以及应收账款管理三

25、大基本功能，是通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予，债权保障，应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时收回的管理。金融机构的信用管理关于金融机构的信用管理，后面章节将做具体介绍。在此，仅以银行的信用管理为例阐述金融机构与非金融机构信用管理的异同。人们一般会认为银行的信用管理同其他公司的信用管理是有区别的。实际上，虽然两者的机构设置和管理职能不同，但是在处理信用管理方面，银行和其他企业面临同样的问题。首先，所有的机构组织都具有自己的信用政策、都有各自考察申请者信用情况的处理程序和体系。相对于银行而言，其他企业处理客

26、户信用申请的频率不高，但是它们也有自身的信用考察和评估机制。不同的地方在于，银行拥有一批专业人员，主要依靠银行内部的信用评估；而其他企业一般利用外部的信用资源，例如通过信用咨询机构获取所需的信息。其次，监督客户账目的方式也不一样。例如，供应商可以检查每一个客户的货款支付记录；而银行则往往只对客户账户的收支及余额进行监督。除此之外，银行和其他企业管理信用的方式以及提供的信用担保形式也是有差别的。虽然存在上述的差别，但是在信用管理，特别是信用政策的制定过程、信用评估以及信用监督方面，金融机构和非金融机构是相同的。个人信用管理 个人信用也就是消费者信用，是金融机构或者消费品生产企业提供给个人的信用。

27、个人信用的发展使得一对一的信用关系转化为多对一的信用关系，由此推动了市场交易的发展，使消费者可以“花明天的钱，享受今天的生活”，还可以为消费者提供创业机构，帮助消费者应付突发事件等。由此可见，消费者信用是比消费信用涉及面更广的一个范畴。个人信用管理也即消费者信用管理，是指个人对自身信用活动加以管理，以达到信用活动的目的，维持与其他经济主体之间信用关系的正常运行。常见的信用消费方式主要包括信用卡消费、购物卡消费、信贷消费和分期付款购物等。专业信用管理机构的信用管理 专业的信用管理机构以及整个信用管理行业是以征信产品和征信服务为生产对象的，其中征信产品主要包括企业征信、消费者个人征信、资产调查和评

28、估、资信评级、市场调查，征信服务主要包括商账追收、信用保险、国际保理、信用管理顾问、票据查证。12. 信用管理的作用和效率 信用管理分为宏观信用管理和微观信用管理。宏观方面主要是指国家信用体系的建设，其作用和运行机制在后面会有详细的介绍。这里主要总结上述微观经济主体的信用管理的作用和效率。（1）信用管理是现代企业管理的核心内容之一。 如果企业能够建立完善的信用管理制度，就可以有效的控制信用风险，保障自身的权益，提高信用活动的效率，保障信用交易的顺畅进行。在企业决定是否对客户授信之前，首先要对客户的信用级别进行科学判断。这些信用管理活动能够大大降低信息不对称的程度，使企业风险在信用活动的最初阶段

29、就得到根本性的控制。再通过应收账款的监控、。信用风险的转嫁、拖欠账款追收等信用管理活动，就能够大大降低信用交易损失，提升企业管理水平，使企业敢于授信，有能力管好风险，在市场竞争中占据有利地位。 （2）信用管理为科学的信用风险管理提供支持 信用风险管理是信用管理的有机组成部分，但信用管理不限于信用风险管理，信用管理还包括征信和评级等内容。信用风险管理是在具体的信用活动中进行信用管理所使用的主要手段之一，它的发展和完善对于信用管理的科学化具有重要的意义。 一个有效率的信用管理体系可以积累和披露大量的有价值的信用信息，可以丰富对违约风险的防范方法和对违约对手的惩戒方法，为信用风险管理的发展提供支持。

30、（3）资信评估促进资本市场功能的正常发挥 资信评估是现代信用管理活动的重要组成部分，在现代信用活动中发挥着重要作用。深化金融改革的主题之一，就是要大力发展直接金融，以改变信用过分集中于国家银行的社会资金流动格局，形成新的投融资体制，资本市场在社会资源配置中发挥着重要作用。（4）信用管理为金融机构的管理创新提供新思路 首先，银行信贷管理水平的提高对于保障整个社会信用活动的效率具有重大意义。银行的内部评级系统就是建立在信用管理理论基础上的金融管理创新，它需要以科学的信用信息处理技术为基础。 其次，信用管理为金融服务创新奠定基础。无论是银行还是证券公司等其他非银行金融机构，都需要提高开发客户提供包括

31、信用结算方式等便在内的全套服务，能够大大提高金融机构服务的针对性和吸引力。信用管理是金融机构进一步改进服务的重要手段。（5）个人信用管理是提高生活质量的重要手段在现代信用经济社会中，个人要立好信用，用好信用，管好信用。首先，个人要非常重视自己的信用记录，维护良好的信用记录，修正不良记录的污点，争取更高的信用评分，这能够给自己的就业、借贷和投资活动带来极大的便利和实惠。其次，个人要学会理财，充分利用自己已经建立的良好信用，开展信用活动，把一生中不同年龄阶段的收入进行合理的配置；积极拓宽投资渠道，积累个人财富，保持一定的消费水平，提高生活质量。同时，要加强信用活动的管理。再次，要合理负债，实现债务

32、和收入的良性循环，避免陷入个人债务危机而导致破产。最后，对授信资产要加强监控，时时了解债务人的信用状况变化，保障自身的权益。13. 信用管理的发展趋势 现代信用活动的蓬勃发展，对信用管理提出了更高的要求，使信用管理的发展呈现出新的趋势。（1）设立专门的信用管理部门，实施系统全面的信用管理；（2）信用管理行业得到迅速发展；（3）广泛运用现代科技新成果；（4）量化管理。14.我国信用管理中存在的问题（1）信用管理不受重视。长期以来，我国企业对信用管理不够重视。多数企业的经营者，信用管理意识淡薄，未能认识到信用管理的重要性，并错误的认为，企业实行信用管理，一方面会限制信用交易，影响企业与客户的关系；

33、另一方面会增加管理成本。（2）多数企业没有建立独立的信用管理部门。在现有的企业管理模式下，67%的企业没有建立独立的信用管理部门，其信用管理职能由财务部门或销售部门承担。（3）企业内部缺乏科学的信用风险制约机制。有些企业过分注重销售业绩，而对客户缺乏信用预测、分析和评估，盲目决策、授信；对应收账款缺少严密的监督和控制；对拖欠货款没有及时采取有效的追讨措施。结果，虽然账面销售额扩大了，而财务状况却不容乐观，导致应收账款上升，呆坏账增加，利润下降。 （4）信用管理人员缺乏且素质有待提高。信用管理是一项具有很强的专业性和技术性的工作，只有具备一定素质、专业知识和技能的人才能胜任。但目前企业大多数信用

34、管理人员没有受过正规教育、职业培训和认证，整体素质状况尚难以适应全面信用管理工作的要求。（5）缺乏客户资信信息资源。客户信息是信用分析和评价的基础，只有全面搜集客户信息，才能对客户进行全面、细致、准确的信用分析，以便做出科学的信用决策。但目前企业缺乏客户的全面信息，主要是客户无法或者不愿意提供真实信息。影响企业评估客户信用风险的准确性。（6）信用咨询业有待发展。企业在全面信用管理中，除了依靠自身的力量外，也可以委托信用咨询机构代理开展客户信息搜集、资信调查、应收账款追收等工作。但目前我国信用咨询业尚处于初期，仅有数十家（华夏国际企业信用咨询有限公司）此类公司，且国家也未规定该企业的主管部门，这

35、些均不利于信用咨询业的发展。（7）企业信用法律制度存在缺陷。一方面对债权人的保护弱化，债权人的合法权益得不到有效保障；另一方面对企业失信行为制裁不利，轻罚薄惩。15.信用管理的作用（1）企业信用管理是规范市场秩序，促进市场体系健康成长的必然要求。随着改革开放的不断深入，我国市场化程度越来越高，客观上对社会信用体系发育程度的要求也越来越高，但是由于我国传统的信用文化和计划经济体制下的社会信用体系发育程度低，信用秩序相当的混乱，信用缺失大量存在。因此，加强企业信用管理，是建立良好的市场经济秩序的必然要求，也是完善信用体系的重要保障。（2）信用管理是企业生存和发展的客观要求。信用是企业的无形资产，是

36、企业从事生产经营活动的一个必备要素，也是企业生存和发展的生命线。信用建设和管理是企业提高自身素质，树立形象的重要内容。加强信用建设和管理，是企业生存发展、开拓市场、提升企业知名度的必然选择。（3）企业信用管理是经济全球化的客观要求。经济全球化是必然的发展趋势。外国企业进入中国，除了拥有雄厚的货币资本外，还有其重视信用的突出优势。未来企业的竞争从表面上看是品牌的竞争，其本质是信誉的竞争，是商业道德的竞争。产品总是有生命周期的，而品牌的生命力和道德的感召力是无限的。我们欲与其同台竞争，除了比经济实力，还要比诚信。因此，我们只有强化企业信用意识，挖掘企业的信用资源，塑造诚实守信的良好形象，营造一个守

37、信用、重实效的经济环境，才能在国际经济舞台上赢得信誉，提高国际竞争力。（4）企业信用管理是健全社会信用体系的客观要求。 在竞争日益激烈的现代社会中，我国会以更加开放的态势融入全球一体化的大潮之中。中国的市场已不再是一个孤立的市场，中国的企业和企业家面临全球企业和企业家的竞争。未来的竞争将是一场科技实力、管理水平和人才素质的较量，风险与机遇共存。强化信用管理，重塑以信用经济为特征的先进经营管理机制，是每个企业未来发展的必由之路和新的增长契机。本章思考练习题1、什么是信用？2、信用的主要表现形式有哪些？各自的特点是什么？3、为什么说市场经济是信用经济？谈谈你对信用和市场经济关系的理解。4、什么是信

38、用管理？不同主体的信用管理重点有何不同？5、信用活动和信用管理的基本关系是什么？6、信用管理的发展趋势是什么？谈谈你自己的想法。第二章 社会信用体系1.社会信用体系的内涵 社会信用体系是一种社会机制，是由信用立法与执法、信用交易、信用服务、信用监管、失信惩罚机制、信用文化与教育等多个子体系共同作用，交织形成的综合管理机制。 包括：一维诚信体系；二维社会信用管理体系；三维信用交易体系。2. 信用管理体系的功能（1）社会信用体系具有记忆功能，能够保存失信者的纪录； （2）社会信用体系具有揭示功能，能够扬善惩恶，提高经济效率； （3）社会信用体系具有预警功能，能对失信行为进行防范。3.社会信用体系的

39、基本框架（1）社会信用体系覆盖的范围和领域 诚信体系；社会信用管理体系；信用交易体系。（2）社会信用管理体系的核心 信用立法与监督；信用交易；信用服务和失信惩罚；信用文化与教育。（3）社会信用体系的建设与实践 管理体系；服务体系4.失信惩罚机制作用机理5.建设社会信用体系的必要性 建立社会信用管理体系，从根本上来讲是适应我国现阶段市场经济建设与发展需要的，是整顿市场秩序、改善社会信用环境、保障信用交易健康发展、建设信用经济的根本举措。 健全有效的社会信用管理体系可以促进一个国家或地区的市场经济交易方式与手段走向成熟、扩大并创造市场需求、促进市场繁荣、保持经济持续增长，是市场经济健康、有序发展的

40、制度性安排。 完善的社会信用体系将为改革开放的中国增强国际经济竞争力提供有力的制度保障。6.社会信用体系建设的要点（1）市场决定发展模式与路径 我国信用管理行业既然已经是市场运行的组成部分、那么该行业的发展，以及信用体系建设的模式与路径就只能由市场决定，别无选择。在市场抉择的大前提下，我们还可以选择以下两种进取的方式与原则：坚持实事求是原则；坚持平等原则。（2）确立国家信用管理与立法体系 成立中国信用联盟管理办公室，挂靠并归国务院直接领导，负责全国信用管理的统筹安排、统一规划、全面协调。信用立法的建设是信用管理体系最重要的问题，立法有严格的程序，需要一定的过程与时间；信用管理法律体系要体现新精

41、神，要广泛相容，要溶入国际，要容纳过去。（3）政府在社会信用体系建设中的作用推动立法，强化法制与制度的力量；建立信用监管体系；建设社会信用服务体系；组织开展信用管理的教育和研究。（4）信用管理体系建设中的误区误区之一：政府越俎代庖误区之二：口号式宣传误区之三：强化审批误区之四：放弃责任误区之五：重钱不重人误区之六：规则滞后、政策多变误区之七：拔苗助长与谨慎过度本章复习思考题1、简述社会信用体系的涵义。2、简述社会信用体系的构成。3、简述社会信用管理监管体系的要点和组成部分。4、简述不良信用惩罚机制。5、政府在社会信用管理体系建设中应起到什么作用？6、试述信用管理体系建设中的误区。第三章 信用管

42、理的法律环境1.信用立法的意义 市场经济与法制建设的内在联系是基于以下原因：市场行为主体的权益需要由法律来保障；市场行为主体的行为需要由法律来加以规范；市场运行的规则需要由法律来协调统一；政府的行为必须由法律来加以规范约束。 意义：推进信用立法，是发展信用经济，促进信用交易活动发展的必要条件；信用立法是建立社会信用管理体系的基础；健全的信用立法推动信用管理行业的健康发展，保障失信惩罚机制的有效运行；健全的信用立法体系是征信国家的基本标志之一。2.征信国家信用立法基本原则（1）保护人权 个人隐私权的保护一直受到各国政府的高度关注，大众对个人隐私权保护也非常敏感。（2）维护市场公平竞争 使信息充分

43、，减少交易的成本，同时对失信者进行处罚。（3）稳定经济和解决特殊问题通过的信用规模的控制来稳定经济，通过特殊的规定来解决特定时期的特定问题，如房屋租赁、小企业发展、农业和少数民族问题等等。3. 信用法律的分类 征信国家的信用管理法律，从其法律文本的内容上看，作用有二：一是要宏观性的控制和指导授信机构在市场上投放信用工具；二是要保护消费者的权益，降低信用交易中的信息不对称程度（主要是对处于弱势的消费者进行保护）。根据作用机理把法律分为两类：其一是与金融相关的信用管理专业法律；其二是与信用消费相关的信用管理专业法律。4.信用管理立法的国际合作与协调 1980年经合组织（OECD）通过了个人隐私保护

44、及个人数据国际交流准则 ，确定了一些基本的实施原则：限制收集原则；数据质量原则 ；阐明目的原则；限制型使用原则；安全保障原则；公开性原则；个人参与原则；责任原则。 5.建设我国信用管理法律环境的重要意义（1）加强信用立法是维护信用经济秩序，推动信用经济健康发展的重要保障。（2）加强信用立法是惩治市场失信行为，保护各类市场主体合法权益，营造和谐社会经济秩序的重要保障。（3）加强信用立法是规范信用中介服务机构行为，促进信用服务行业健康发展的重要保障。6.我国信用管理的法制建设（1）现状 没有全国性立法的情况下，以行政规章或地方性立法的形式对信用管理进行法律规范。规范信用管理活动：第一，明确规定征信

45、或信用信息管理机构的设立、性质及业务范围等内容。第二，明确规定个人信用信息和企业信用信息的范围，并规范征信机构对上述信息的征集行为。第三，对征信机构加工、处理、使用信息作出规范。第四，规范信用评估、信用报告制作及使用。第五，对信用信息被征集方查询程序和异议程序做出规定。（2）立法进程 综合国内外形势，目前是机遇和挑战并存。信用环境是我国经济发展的软环境，对经济发展的速度和质量均有影响，虽然路程还很长，但信用立法已然提上的日程。目前应该解决的问题有： 第一，解决信用信息的范围与管理问题。第二，解决信用信息的开放、共享和安全保护问题。第三，确立个人信用征信管理。第四，制定有关消费信贷法律。第五，明

46、确政府管理机构，发挥政府的积极作用。（3）立法原则第一，保护消费者权益原则；第二，维护市场公平竞争的原则。消除不对称信息影响的原则；平等信用机会原则；金融机构平等和正当经营原则；调控信用工具和信用交易量的原则；强制开放征信数据原则；促进信用管理行业发展原则；信用调查报告真实性原则；法律相容性原则；政府推动与社会参与相结合的原则；守信获益，失信受损原则。第四章 信用管理的数据环境1.征信概念（1）概念： “征信”一词是由海外华人传入国内的，它对应于英文Credit Investigation或Credit Checking。其中文译法取自左传的说法，即“君子之言，信而有征，故怨远于其身；小人之言

47、，僭（jian）而无征，故怨咎及之。”基本含义：专业化的、独立的第三方机构，以了解企业资信和消费者个人信用为目的的调查，包括对一些与交易有关的数据进行采集、核实和依法传播的操作全过程。 广义的征信泛指调查、了解、验证其他企业或个人的信用，包括求取其它企业或个人对自己的信用的含义。狭义的征信是指征信机构对市场交易行为主体的信用资料进行收集、利用、提供、维护和管理的活动。（2）征信活动的产生 征信活动的产生源于信用交易的产生和发展。当商品经济并不发达时，信用交易的范围小，债权人较为容易了解对方的未来偿还能力。但当商品经济高度发达，信用交易的范围日益广泛时，特别是当信用交易扩散至全国、全球时，信用交

48、易的一方想要了解对方的资信状况就会极为困难。此时，市场交易主体的资信就成为一种需要，征信活动也应运而生。可见，征信的产生和发展实际上是随着商品经济的产生和发展的，经济越发达，对征信活动的需求就越大。（3）征信的特征征信的目的是对他人的信用进行调查、评估；征信的对象是参与市场交易的企业或个人；征信的方式是对市场交易行为主体的信用资料进行收集、利用、提供、维护和管理，形成信用报告并提供给信用需求者或其他交易主体。2.征信的功能（1）促进信用的发展，有力地支持我国扩大内需的经济政策的实现。（2）减少或避免信用风险的发生。（3）征信制度还具有解决一些特殊的社会问题的作用。 此外，征信制度的建立，还可以

49、促进我国法院执行难的根本解决，同时还可以起到净化市场经济环境，减少违法犯罪的功效。3. 征信市场及其分类（1）资本市场；（2）商业市场；（3）个人消费市场；（4）商品市场。4.征信数据 定义：调查数据及其数理统计的处理结果。即未经加工的各种原始信息和稍加处理的比率数据，制作信用产品的原材料。是按照一定标准或流行版本的调查报告为样本进行采集的。 从技术层面看分为量化数据和非量化数据。 从调查对象看分为企业征信数据和个人征信数据。5. 企业征信数据 企业征信数据是为了帮助授信企业准确判断客户企业的信用状况，是否可以与其进行信用交易，以及做多大额度的信用交易能够安全收回货款。 5C原则：品德、能力、

50、资本、抵押和情况。 通过数据梳理形成两类报告：一般评级报告、深度评级报告和专项评级报告。 一般评级报告包括：企业发展史、注册信息、当年经营情况、付款记录、银行往来记录、公共记录、财务报表、主要产品、进出口报关、主要经营者履历、对外形象、现场核实等信息。 深度评级报告是对一般评级报告的调查内容的深度调查，包括：政府对企业的批示和授权情况、企业的人事变动情况、财务报表分析情况等；专项评级报告：主要是针对客户感兴趣的一项或者几项情况进行调查，是客户档案的补充材料。6. 个人征信数据同样使用5C原则。具体调查项目包括：付款记录、收入情况、纳税与开销情况、就业情况、年龄阶段、公共记录、贷款情况、抵押情况

51、、信用申请的面的等。7. 征信方式（1）同业征信由征信机构在一个独立或封闭的系统内部进行征信和提供征信服务的征信工作方式。同业征信就是在本行业范围内定期采集用于评价客户或者业内企业的信息，一般由挂靠行业主管单位成立的征信机构或者行业主管单位的信息中心执行。该信息只能在本行业内进行流通和使用。同业征信的方式仅在特定的行业内收集信用信息，并只能使用于特定行业，通常信用信息的提供者就是后来制作的信用报告的使用者。 同业征信方式的优点：信息仅流通于特定行业，能有效起到数据保密的效果；信息的提供者就是后来的使用者，能促使相关拥有信息的主体及时、真实、有效地提供数据，避免出现信息失真的情形；适用范围局限于

52、特定行业，能迅速在相关行业内建立征信体系，由于成本不高，也可避免投资失败的风险。局限性：适用范围不广，且行业之间的区别也日益模糊；仅有特定行业的数据可资参考，无法形成全面有力的征信报告。（2）联合征信 由征信机构根据协议，从一家以上的征信数据源单位采集征信数据的形式。基本特征：一是允许向所有拥有征信数据的单位采集征信数据；二是通过征信机构，在提供征信数据的单位之间建立数据资源共享的关系。 征信数据源单位指的是任何掌握征信数据的政府和非政府单位，特别是商业银行、公用事业单位、邮政、移动通讯公司等，它们有偿或无偿地向征信机构提供征信数据。所有提供征信数据的征信数据源单位都有机会使用个人信用调查报告

53、服务。换句话说就是，凡是提供征信数据的源单位（政府机构和非政府机构）都是失信惩罚机制的成员，也应该合法地使用信用调查报告的用户，但是使用征信机构信用记录的时机和批量方式受到法律的具体限制。 联合征信形式可以分为直接联合征信和间接联合征信。直接联合征信是指各征信数据源单位达成向征信机构提供征信数据的协议，征信机构分别向所有能提供征信数据的政府或非政府单位直接采集征信数据，其中征信机构是征信的惟一发动方。间接联合征信是指由其他政府或非政府机构协调部分或全部征信数据源单位，并将各征信源单位掌握的征信数据提供给一个信息服务机构，由这个机构将征信数据从协调来的数据中剥离出来，然后再成套地提供给经过筛选的

54、征信机构。协调数据的机构可以是政府部门的数据中心或从事信息服务的事业单位，其服务可能是非盈利性的，但它不是征信机构。间接联合征信的直接发动方是负责协调数据的信息服务机构，征信机构则成为征信的间接发动方。 优点：向数据源单位收集信用数据，同时给予这些单位用户身份，这就促使其及时、真实、有效地提供数据；由于数据来源广，参考资料多，从而使形成的信用报告的真实性和全面性更有保障。 缺点：该征信方式规模大，需投入的人力、物力和财力都相对较大；由于允许信用信息的传播和使用，又极易造成相关保密数据的泄露，甚至侵犯他人的隐私。（3）金融联合征信 是金融机构向指定的征信机构提供企业或消费者的信贷记录、偿贷记录、

55、信用卡消费记录、与银行往来情况记录等，有征信机构将征信数据处理后，生成调查报告，然后再向所有金融机构提供征信服务。从采集信息角度看，金融联合征信是一种联合征信，金融联合征信机构需要广泛采集个人或企业征信数据，因为金融机构的授信决策需要全面的信用信息。从用户角度看，金融联合征信比较像同业征信，因为只有会员性质的金融机构和被记录者当事人是征信产品的唯一限定的用户群。金融联合征信兼取同业征信和联合征信的优势。 优点：征信数据全面可以保障征信报告的质量；限制了使用主体，可以防止数据的滥用和泄露。 缺点：形成一种信息资源的浪费，相对于其狭窄的用户来说，其成本也很高；由于限定了使用主体（金融机构），相关信

56、息的真实性就值得怀疑，特别是非金融机构提供的数据。8.征信的构成要素（1）征信机构 概念：从事企业或个人信用征信业务的经营性机构，属于第三方中介性质的信息服务机构。其专门从事信用信息的采集、处理、评价、传播业务的以盈利为目的的信息服务。国内主要建立四类不同的征信机构：政府部门所属的、中资民营的、国外进入的、试点中的个人征信机构。 按性质分为公共征信机构和商业征信机构；按对象可以分为企业征信机构、个人征信机构及财产类征信机构。征信机构开展业务取决于征信数据环境，即合法且商业化的数据供应。 9.企业自营征信数据库 企业依法自由经营，政府不直接参与经营，负责外围环境的建设和管理，这是世界各国征信数据库的主流模式。 优点：政府投入少；符合市场需要原则；有利于形成竞争，提供服务的质量和水平。 缺点：行业发展缓慢；产品在相当长的时期不能满足市场的需要；不利于本国征信机构的发展；数据保密会受到一定的影响。10. 国家征信数据库 由政府出资建设的，以覆盖全国范围的征信数据库为目的，所有权属于国家的征信数据库。缺点：不以盈利为目的，导致工程大，耗资多；不能保持中立，具有国家烙印；没有竞争就不会有太多的改善。11. 数据快