国联水产：第三季度报告正文

1、湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文2012 年第三季度报告正文一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人李忠、主管会计工作负责人吴丽青及会计机构负责人(会计主管人员) 吴丽青声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用2012.9.302011.12.31本报告期末比上年度期末增减（%）总资产（元

2、）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2,097,524,898.381,556,821,352.54352,000,000.004.422,067,659,646.191,648,190,344.94352,000,000.004.681.44%-5.54%0%-5.56%2012 年 1-9 月比上年同期增减（%）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-23,056,740.13-0.0775.95%75.95%2012 年 7-9 月比上年同期增减（%）2012 年 1-9 月比上年同期增减（%）营业总收

3、入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）471,945,055.39-22,323,288.83-0.06-0.06-1.42%-1.63%-11.25%-165.69%-160.71%-160.71%-3.49%-3.67%1,010,051,538.54-91,771,340.09-0.26-0.26-5.73%-6.03%5.24%-494.69%-494.69%-494.69%-7.14%-7.42%扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用项目非流动资产处置损益越权审批或

4、无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）年初至报告期期末金额（元）6,007,654.90说明1湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业

5、合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计（二）报告期末股东总

6、数及前十名股东持股情况表报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况-1,183,019.254,824,635.65 -21,564股东名称期末持有无限售条件股份的数量种类股份种类及数量数量石河子联奥股权投资管理有限公司赵东岭金安亚洲投资有限公司丁伟中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金3,800,880 人民币普通股2,692,324 人民币普通股1,500,000 人民币普通股1,414,559 人民币普通股1,108,932 人民币普通股3,800,8802,692,3241,500,0001,414,5591,108,93220000湛江国联水产开发股份有限公司 20

7、12 年第三季度报告正文郭海明蒋韶华陈达治阳志勇刘芳桂股东情况的说明（三）限售股份变动情况1,070,001 人民币普通股879,787 人民币普通股873,123 人民币普通股850,000 人民币普通股738,000 人民币普通股1,070,001879,787873,123850,000738,000股东名称期初限售股数 本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期湛江市国通水产有限公司冠联国际投资有限公司159,308,16066,960,960159,308,160 首发承诺66,960,960 首发承诺2013 年 7 月 8 日2013 年 7 月 8 日合计

8、226,269,12000226,269,120 -三、管理层讨论与分析（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、货币资金：报告期末较期初下降34.42%，主要原因是随着募集资金投资项目的实施，货币资金相应减少所致；2、预付款项：报告期末较期初下降60.01%，主要原因是预付账款中大部分为预付工程款,随着项目陆续完工,预付账款逐步结转在建工程和固定资产使预付账款减少所致；3、其他应收款：报告期末较期初增长69.44%，主要原因是2012年收购的美国ssc公司纳入合并所致；4、其他流动资产：报告期末较期初下降48.75%，主要原因是种苗公司逐步进入淡季，亲虾摊销

9、完毕，使待摊费用减少所致；5、固定资产：报告期末较期初增长47.72%，主要原因是募投项目“罗非鱼加工厂建设项目”和“膨化饲料生产线扩建项目”逐渐完工结转固定资产所致；6、商誉：报告期末较期初增加2,213.72万元，主要原因是2012年收购美国ssc公司股权溢价所致；7、长期待摊费用：报告期末较期初增长43.71%，主要原因是“种苗场扩建项目”使场地租金增加以及“国内市场网络建设项目”进场费用增加，使长期待摊费用增加；8、短期借款：报告期末较期初增长55.03%，主要原因是公司流动资金融资比例上升影响短期借款比年初增加34.8%,另外收购美国ssc公司于1月31日完成交割,新公司融资并入影响

10、所致；9、应付账款：报告期末较期初下降67.54%，主要原因是大量支付原料收购款使应付账款减少所致；10、预收款项：报告期末较期初下降88.82%，主要原因是年末属于国内春节前销售旺季,预付账款较多所致；11、应付职工薪酬：报告期末较期初增长32.33%，主要原因是本年度“罗非鱼加工厂建设项目”的实施及投产,应付工资金额上升所致；12、应交税费：报告期末较期初下降35.29%，主要原因是进项税金额减少所致；13、其他应付款：报告期末较期初增长66.81%，主要原因是本年度增加美国ssc公司,并且全资子公司广东国美水产食品有限公司开始投产经营,其他应付款金额上升所致；14、其他非流动负债：报告期

11、末较期初增长37.61%，主要原因是科研等专项资金增加所致；15、未分配利润：报告期末较期初下降33.59%，主要原因是本年度1-9月份累计亏损所致；3湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文16、营业税金及附加：2012年前三季度比上年同期增长70.12%，主要原因是本年度增加地方教育费附加以及堤围费等所致；17、营业费用：2012年前三季度比上年同期增长164.74%，主要原因是本年度增加美国ssc公司,ssc公司期间费用并入营业费用,以及内销品牌推广,费用上升等因素所致；18、管理费用：2012年前三季度比上年同期增长44.36%，主要原因是本年度“罗非鱼加工厂建设项目

12、”正式投产,相应管理费用上升所致；19、营业外收入：2012年前三季度比上年同期增长56.16%，主要原因是本年度财政专项补贴增加所致；20、收到的其他与经营活动有关的现金：2012年前三季度比上年同期增长210.60%，主要原因是政府补贴及其他往来项目增加所致；21、支付给职工以及为职工支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长35.24%，主要原因是本年度收购的美国ssc公司纳入合并报表,以及“罗非鱼加工厂建设项目”的实施及投产,人工费用大幅上升所致；22、支付的其他与经营活动有关的现金：2012年前三季度比上年同期增长34.60%，主要原因是除人工、税收外管理费用及销售费用上升导致支付

13、其他与经营活动有关的现金增加所致；23、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长249.75%，主要原因是“罗非鱼加工厂建设项目”、“饲料生产线扩建项目”、“水产品加工副产品综合利用项目”等建设，支付工程款所致；24、借款所收到的现金：2012年前三季度比上年同期增长31.53%，主要原因是流动资金融资上升，以及美国ssc公司纳入合并报表所致；25、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长111.02%，主要原因是融资规模上升导致利息费用上升所致；26、汇率变动对现金的影响额：2012年前三季度比上年同期下降79.12%，

14、主要原因是本年1-9月份同比上年同期，汇率较为平稳，使汇兑损失减少所致；（二）业务回顾和展望1、报告期内主营业务经营情况回顾报告期内，公司继续实施产业链长效发展战略，围绕2012年年度计划有序开展各项工作，积极整合对虾罗非鱼种苗、水产饲料、养殖、食品深加工等各产业环节的全面发展，充分发挥产业链经营优势，在行业环境总体欠佳的条件下，公司业务规模保持稳健增长趋势。2012年前三季度，公司实现营业收入10.10亿元，比上年同期增长5.24%。其中种苗板块在 “种苗场扩建项目”实施带动下，“国联1号”虾苗品牌影响力得到较大提升；而饲料行业经过近两年的调整沉淀后，公司饲料板块也随之步入正轨，今年“膨化生

15、产线扩建项目”的投产更是给饲料业务的大力开拓提供有力支持，缓解了公司膨化饲料供不应求的现状，饲料销售同比去年增加10%；在养殖方面，公司积极推进“深水网箱养殖项目”实施，同时不断尝试高端鱼种的养殖，为公司发展养殖提供技术与经验支持，提高公司盈利能力；而在加工业务板块，公司继续推进国内市场营销网络建设项目，加大内销渠道建设和品牌建设力度，商超终端铺货全面展开，截止目前已进驻商超1400多家，为公司长期战略发展奠定基础，同时美国ssc公司的成功并购对公司国外市场开拓及全球采购战略意义重大。报告期内，由于公司库存原材料和库存产品成本较高，同时受国际市场经济低迷影响，产品出口结构中小规格产品占比增加，

16、产品出口价格同比去年大幅下降，导致公司加工业务毛利率大幅下降，加上国内市场营销网络建设、罗非鱼加工厂建设等募投项目尚处于建设期或投产初期，进场费、市场推广费、广告费等相关期间费用增加，使得公司净利润大幅度下降。2012年前三季度，公司实现净利润为-9,177.13万元，比上年同期下降494.69%。2、未来工作计划及展望1）继续积极发展内销市场，使公司的内外销尽快达到平衡。加快推进餐饮和商超渠道建设，使公司产品迅速进入超市4湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文店中店、餐厅、专营店等网络，尽快占领终端渠道。2）推进品牌建设，将国联虾打造成为“中国对虾第一品牌”，将“龙霸”品

17、牌打造成行业知名品牌。为此，公司将继续加强与专业品牌策划公司的合作，从市场调研、产品定位、产品开发、产品销售等各方面着手，并进行统一的广告投放，把公司优质产品的理念传递给广大终端客户，将公司的技术与产能优势转化为市场品牌优势，以满足快速增长的国内市场需求。3）加大力度发展募投项目“罗非鱼加工厂建设项目”，丰富企业出口品种，提高应对国际贸易环境变化和市场需求变化能力，提升公司的国际竞争力。罗非鱼加工项目是公司实施对虾、罗非鱼两条完整产业链发展战略的重要举措，将成为公司新的经济增长点。4）加快产业链上游种苗、饲料、养殖模块的发展。使“国联1号”种苗品牌影响力迅速从粤西、广西等区域向粤东、福建、浙江

18、等区域扩展，继续扩大“一代苗”市场占有率；加强饲料配方研发，建设并发挥“试养池”效用，进一步巩固提高饲料品质，充分利用“膨化鱼饲料生产线扩建项目”的优势，拓展营销网络建设，推动饲料业务稳步快速发展；同时积极推进“深水网箱养殖项目”实施，引入高端鱼种养殖，提高公司盈利能力。5）加强产品科研、产品研发力度，加快“水产品深加工建设项目”的实施，建设海洋食品营销系统，确立国联海洋食品深加工类产品的市场地位，进一步优化公司产品结构、市场结构，使公司经营模式由以往单一的加工出口型向产业化经营转变，由生产型企业逐步向创新型企业转变。新产品、新板块将成为公司产品转型和产业转型的关键点。6）开拓创新，继续巩固出

19、口市场，大力开拓非美市场尤其是新兴消费市场，如俄罗斯、南非和中东等国家和地区，降低对美国市场的依赖度；加大精深加工产品的研发力度，在巩固原有品种基础上，开发适应国际市场中高端产品，提高产品附加值。7）加强美国ssc公司收购后的管理，充分发挥美国ssc公司品牌及渠道资源优势，加快推进公司美国市场的自主品牌建设（针对超市销售的ogood品牌和针对流通渠道销售的ofresh品牌），把美国的华人市场做精做强，巩固美国市场优势。8）扩大进口品类，引进包括越南巴沙鱼、加州鱿鱼、阿拉斯加蟹腿、蟹钳、帝皇蟹、鳕鱼等，完善内销销售品种。9）实施人才立企和自主创新的发展战略。加强人才引进和国内外人才交流，构建多层

20、次人才培养体系，构建以企业为主体、市场为导向、产学研结合的人才体系；落实、执行岗位绩效考核和薪酬制度，调动员工的积极性和主动性；提供有竞争力的薪酬体系、工作环境和发展空间，稳定和吸引专业人才和管理人才，壮大人力资源团队实力；结合公司战略需求和人员需求提供针对性培训，提升人力资源团队工作效率和能力。10）完善公司法人治理结构，加强投资者关系管理。规范公司投资者关系管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。四、重要事项（一）公司或持股

21、 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用承诺事项承诺人承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺发行时所作承诺公司实际控制 自本公司股票人李忠、总经理 在证券交易所2010 年 06 月 28 自发行人股票日 上市之日起三各承诺人在报告期内均履行5湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文陈汉、副总经理 上市交易之日李国通及主要 起 36 个月内不股东国通水产、 转让或委托他冠联国际人管理其直接或

22、间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份，上述承诺期限届满后可上市流通和转让自国联水产股票在证券交易所上市交易之日起 12 个月内发起人（联奥投 不转让或委托资、毅美投资、 他人管理其直智基第二投资、 接或间接持有 2010 年 06 月 28金安投资、南海 的国联水产股 日成长以及亲亲 份，也不由国联投资)水产回购该部分股份，上述承诺期限届满后可上市流通和转让。在任职期间，每年转让的股份不超过其持有的国联水产股份总数的百分公司董事、监 之二十五，并且事、高级管理人 在卖出后六个员(李忠、陈汉、月内不再买入 2010 年 06 月 28李国通、黄智 国联水产股份， 日敏、唐思洋、赵 买

23、入后六个月红梅、吴丽青) 内不再卖出国联水产股份；自离职后半年内，不转让本人持有的国联水产股份承诺人所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，并未拥控股股东国通 有从事与贵公十六个月自发行人股票上市之日起十二个月长期了相关承诺各承诺人在报告期内均履行了相关承诺各承诺人在报告期内均履行了相关承诺水产、主要股东 司可能产生同冠联国际及本 业竞争企业的公司实际控制 任何股份、股权人李忠或在任何竞争2009 年 08 月 28日长期各承诺人在报告期内均履行了相关承诺企业有任何权益；将来不会以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，不会直60%0是否湛江国联水产开发股份有限公司

24、2012 年第三季度报告正文接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。如因未履行避免同业竞争的承诺而给贵公司造成损失，将对贵公司遭受的全部损失作出赔偿其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况 是 否 不适用 是 否 不适用不适合不适用不适用（二）募集资金使用情况对照表 适用 不适用单位：万元募集资金总额109,177.05报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资

25、金总额通过变更募集资金投向议案的日期作为变更时点已累计投入募集资金总额20,361.1390,656.66是否已变承诺投资项目和超募 更项目资金投向 (含部分变更)募集资金 调整后投承诺投资 资总额总额 (1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末 项目达到投资进度 预定可使(%)(3) 用状态日(2)/(1) 期本报告期实现的效益项目可行是否达到 性是否发预计效益 生重大变化承诺投资项目国内营销网络建设项目否7,8107,81018.51 1,892.922011 年24.24% 12 月 31日不适用否罗非鱼加工厂建设项目7,923.56 11,923.561601.06 11

26、,587.072012 年97.18% 07 月 31日不适用水产品深加工建设项目否5,012.55 5,012.55212.931,493.52012 年29.8% 10 月 31日不适用否2012 年科研中心建设项目否3,1103,11021.78 1,828.0658.78% 12 月 31不适用否日水产品加工副产品综 否5,627.35,627.32199.85 3,994.5870.99% 2012 年不适用否7-湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文合利用项目12 月 31日承诺投资项目小计29,483.41 33,483.414054.13 20,796.13

27、 -超募资金投向2012 年虾种苗场扩建项目否5,0005,00033.83 3,780.1175.6% 12 月 31不适用否日膨化鱼饲料生产线扩建项目否9,0009,0002012 年441.77 9,067.15 100.75% 06 月 30日不适用否收购美国 ssc 公司项目否9,503.56 9,503.560 9,503.562012 年100% 02 月 08日不适用否营销中心等办公用房建设是5,2005,200000%不适用是2012 年深水网箱养殖项目否1,2001,200131.4409.7134.14% 12 月 31不适用否日归还银行贷款（如有）-13,700-补充流

28、动资金（如有）-15,70033,400-超募资金投向小计29,903.56 29,903.56 16,307.00 69,860.53 -合计-59,386.97 63,386.97 20,361.13 90,656.66 -1、国内营销网络建设项目进度未达计划主要原因：原计划进行超市店中店投入 3395 万元、形象店和批发店以及广告投入 4100 万元、其他设施投入 315 万元，由于公司内销商超渠道尚在建立之中，未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）目前产生费用主要为商超进场费用，店中店装修、形象店和批发店因房地产价格上涨较快导致投入费用同预计费用有较大差距，该项目实施内容需

29、做调整，该项目待完成调整并履行相关审批手续后将及时公告。2、水产品深加工建设项目进度未达计划主要原因：项目产品推出一段时间后，因产品定位、产品价格及产品包装等原因导致产品与市场契合度不够，产品销售受到影响，相应的建设投资不能按照计划投放。该项目实施进度和实施内容尚需调整，待履行相关审批手续后将及时公告。关于取消“营销中心等办公用房建设项目”说明：由于亚运会的结束后广州商业地产价格快速上涨，公司未能按原资金使用计划与广州汇美发展有限公司签署房产买卖合同，广州房地产价格的高企使项目可行性发生重大 得该项目的实施受阻。同时随着公司“国内市场营销网络建设项目”全面启动，公司已经逐渐在产品变化的情况说明

30、推广的各核心城市天津、武汉等地设立办事处，就近进行市场管理。该项目的可行性发生重大变化。因此，经公司 2012 年 4 月 6 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，决定取消“营销中心等办公用房建设项目”的实施计划。 适用 不适用1、公司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议审议通过了关于继续使用部分闲置超募资金暂时补充公司流动资金的议案，同意公司继续使用闲置超募资金 1.50 亿元暂时补充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月，该议案也已经公司 2012 年 4 月 6 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。截止 2012 年 9 月 28 日，该笔资金

31、已归还至募集资金专户。超募资金的金额、用途 2、公司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议审议通过了关于追加投资“罗非鱼加工厂建及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况设项目”的议案，同意公司使闲置超募资金用 4000 万元追加投资“罗非鱼加工厂建设项目”，该议案也已经公司 2012 年 4 月 6 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。3、经公司 2012 年 3 月 27 日的第二届董事会第五次会议审议通过，并经保荐机构平安证券有限公司同意，公司使用超募资金 1200 万元投资实施“深水网箱养殖项目”。4、经公司 2012 年 8 月 22 日的第二届董事会

32、第九次会议审议通过，并经保荐机构平安证券有限公司同意，公司使用超募资金 1.57 亿元永久性补充公司流动资金。 适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生8补充流动资金情况湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生募集资金投资项目实 2012 年 5 月 7 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于设立全资孙公司及部分变更超募资施方式调整情况金投资项目实施主体的议案，同意由全资子公司湛江国联水产种苗科技有限公司使用“虾种苗场扩建项目”资金中的 1200 万元投资设立全资孙公司“海南国联海洋生物科技有限公司”，并由其负责实施“虾种苗场扩建项目”的海南省区域苗场扩建内容，该议案也经公司 2012 年 5 月 18 日的 2011 年年度股东大会审议通过。募集资金投资项目先 适用 不适用期投入及置换情况 适用 不适用经 2011 年 9 月 12 日公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 1.50 亿元用闲置募集资金暂时 暂时补充流动资金。该笔资金已按规定于 2012 年 3 月 14 日前全部归还并存入募集资金专户。经公司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议及公司 2012 年 4 月 6 日的