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1、精品文档15.1 一般合同管理业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容X-JU /亠 冈位控制点 分值相关控制点资料相关制 度索引会计报表认定1存在和发生/真实性；2完整 性；3权利与义务；4估价或分 摊；5表达和披露；6准确性会计报表 项目1234561.合同依据1.1经营风险：擅自订立合同， 造成损失。1.1合冋主办部门应在本部门职责范围和权限内根据公司生产经营计划订立合冋。 生产经营计划包括但不限于物资采购计划、产品销售计划、大中小修计划等。总部相关部门 分（子）公司4订立合同的相关 依据2.资信调查1.1经营风险：对方当事人不具 备相应的签约和/或履约能力，引发合同纠纷。2

2、.1合同主办部门应当审查（或者配合内部资信管理部门审查）拟签约对象的主体 资格、资信情况及履约能力等，进行综合分析论证，合理选择签约对象，必要时可 提请相关部门予以协助。总部相关部门 分（子）公司5营业执照、资质文 件、履约能力证明 等资信调查分析 记录1.12.13 文本选择1.1经营风险：使用对我方加重 义务减轻权利的合冋文本， 造成损失。3.1签订合冋时，应首选使用法律事务部颁布的合冋示范文本；其次，使用对方在 法律事务部颁布的合冋示范文本基础上修改形成的合冋文本；再次，使用双方共冋 拟订的文本；第四，使用对方合冋文本。总部相关部门 分（子）公司3合同2.12.52.12.62.12.7

3、2.12.82.12.92.12.34.合同会签及审批1.1经营风险：未经不同专业部 门负责把关，造成合同无法 执行和/或内容不完整。4.1合同主办部门根据合同的性质、种类、关联程度等确定合同会签部门，会签部 门一般包括业务关联部门、计划部门、财务部门、法律事务部门等。总部相关部门 分（子）公司3合同会签审批 表1.1经营风险：未经不同专业部 门负责把关，造成合同无法 执行和/或内容不完整。4.2合同会签的表现形式为 合同会签审批表。各会签部门根据职责分工对相关条 款进行审查，在合同会签审批表上发表会签意见。分（子）公司可采取业务信 息管理系统等电子形式，进行合同审批工作，其审批流程设计应满足

4、本合同会签流程的要求。会签部门有不同意见的，合同主办部门应主动与会签单位协商，取得一致意见；无 法取得一致意见的，列岀各方的理据，按规定权限报批。总部相关部门 分（子）公司6合同会签审批 表1.1经营风险：未按规定权限审 批，影响生产经营，或造成 损失。4.3履行完会签程序的合同，按规定权限审批。总部相关部门 分（子）公司6合同会签审批 表及相关签报5.文本审核1.12.1经营风险、合规风险：未按 规定审核，导致违规或造成 损失。5.1下列合冋文本由合冋主办部门兼职合冋管理员审核：（1 ）使用法律事务部颁布的合冋示范文本签订合冋的；（2）使用在法律事务部颁布的合冋示范文本上做非实质性修改的文木

5、签订合同的。该审核应该在合同会签前完成-总部相关部门 分（子）公司5合同会签审批 表1.19.11.12.11.12.1经营风险、合规风险：未按 规定审核，导致违规或造成 损失。5.2下列合冋文本由法律事务部门专职合冋管理员审核：（1 ）使用在法律事务部颁布的合冋示范文本上做实质性修改的文本签订合冋的；（2）双方共冋拟订的文本；（3）使用对方合冋文本签订合冋的。该审核前，合冋文本必须经过其他相关部门 会签。总部相关部门 分（子）公司6合同会签审批 表1.19.11.12.11.12.1经营风险、合规风险：未按 规定审核，导致违规或造成 损失。5.3法律事务部门专职合同管理员以出具法律意见书作为

6、表达修改意见的形式，法 律意见书由法律事务部门负责人签发。总部相关部门 分（子）公司5法律意见书1.19.11.12.12.12.46 合同编号1.1经营风险：未按规定编号管 理，导致合同丢失、舞弊。6.1合冋文本经过法律审核后，合冋主办部门的兼职合冋管理员应当在合冋签署前 按照中国石油化工股份有限公司合同事务管理办法有关规定对合同进行编号。 由法律事务部门的专职合同管理员审查的合同应由专职合同管理员登记编号。总部相关部门 分（子）公司5合同台账或编号 记录2.12.27.合同签署业务目标业务风险控制点适用单位不相容X-JU /亠 冈位控制点分值相关控制点资料相关制 度索引会计报表认定1存在和

7、发生/真实性；2完整 性；3权利与义务；4估价或分 摊；5表达和披露；6准确性会计报表 项目1234561.12.1经营风险、合规风险：未经 授权擅自签约，导致损失。7.1除法定代表人外，签约人应当持有授权委托书，在授权委托范围内签订合同。 签约人在没有获得授权委托书前，不得对外签订合冋。总部相关部门 分（子）公司6合同及对应的授 权委托书1.12.1经营风险、合规风险：未经 授权擅自签约，导致损失。7.2授权签约人应按照中国石油化工股份有限公司授权委托管理办法相关规定 办理授权委托手续，未经授权人批准不得转委托。总部相关部门 分（子）公司4授权委托书登记 记录1.12.18.合冋盖早1.12

8、.1经营风险、合规风险：印章 管理混乱，随意使用，导致 损失或舞弊。8.1合同签署后，合同主办部门应当按照中国石油化工股份有限公司合同事务管 理办法有关规定申请加盖合同专用章。盖章时，合同主办部门须同时岀示合同 会签审批表和相应授权委托书。总部相关部门 分（子）公司5合同专用章使用 记录2.12.21.12.11.12.1经营风险、合规风险：未按 规疋盖早，导致损失或舞弊。8.2除股份公司高级管理人员所签署的合冋可以加盖行政印章并到法律事务部备案 登记外，一律使用合同专用章。合同超过一页的应加盖骑缝章。总部相关部门 分（子）公司4合冋文本2.12.21.12.11.1经营风险：合同印章未归口

9、管理，管理无序。8.3合冋专用章由法律事务部门统一管理和使用。合冋经编号、会签、审批及授权 签约人签署后，方可加盖合同专用章，并建立合同专用章使用登记本。合同专用章 使用后，应当立即收回并妥善保管。总部相关部门 分（子）公司5合同专用章使用 记录2.12.21.12.19.合同履行1.1经营风险：对方违约或履行 不能时，我方不能及时维权。9.1合同履行过程中发生对方违约、履行不能等异常情况时，合同主办部门应及时 通知法律事务部门并积极配合专职合同管理员处理。总部相关部门 分（子）公司3合同履行异常情 况处理记录1.1经营风险：未按规定处理合 同纠纷，导致我方不利。9.2合同履行过程中发生合同纠

10、纷的，参照股份公司中国石油化工股份有限公司 法律纠纷管理暂行办法及其实施细则处理。总部相关部门 分（子）公司3合同履行纠纷处 理记录1.19.11.12.110.合同终结1.1经营风险：未按规定销号， 导致管理信息失真。10.1合冋履行完毕后，合冋主办单位应向专、兼职合冋管理员申请办理销号手续， 实行合同全过程的闭环管理。总部相关部门 分（子）公司4合同台账或编号 记录11.合同台账和报表1.1经营风险：未按规定建立合 同管理台账，导致管理信息 失真。11.1合同主办部门及法律事务部门均应建立合同管理台账。合同管理台账的主要内容应该包括：合同编号、合同名称、标的名称、合同类别、 合同金额、履行

11、期限、我方承办单位、我方签约代表、对方名称、对方签约代表、 合冋文本份数、招标议标及谈判情况、合冋审查情况、签订日期、签订地点、履行 情况、终结情况、备注等。总部相关部门 分（子）公司6合同管理台账1.12.12.12.21.1经营风险：未按规定报送， 导致管理信息失真。11.2分（子）公司每年一月底前将上年度的合冋报表上报法律事务部。分（子）公司4合同报表1.12.12.12.212.例外1.1重大合同未按规定程序办 理，造成损失。12.1合同主办部门签订重大合同的，按中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则报股份公司主管部门按规定程序办理。总部相关部门 分（子）公司41.12.113.合同

12、检杳1.1经营风险：未按规定检查， 降低管理控制效果。13.1分（子）公司应当建立合冋监督检查制度。分（子）公司应在每年一季度组织 一次对上年度的内部自查，并对检查中发现的问题进行整改。自查结果和整改情况 应当形成书面报告在检查结束后十五个工作日内上报法律事务部。法律事务部根据歪亜站立R ZWEs 11/出呑：hh杏法律事务部 分（子）公司4合同检查记录 合同检查报告（整 改情况）1.12.115.1 一般合同管理业务流程般合同是指分（子）公司负责人签订的经营范围内的合同，或股份公司各职能部门、各事业部负责人签订的其职责范围内的合同，且此类合同是经常性发生并应首选经法律事务部颁布的合同示范文本

13、签订的合同。一、业务目标1经营目标1.1 规范公司经营行为，强化合同管理，防范法律风险,有效维护公司的合法权益。2 合规目标2.1 合同订立符合相关法律、法规和股份公司合同管理制度的规定。二、业务风险1 经营风险1.1 合同内容不完整，影响合同履行，致使生产经营受到影响。1.2 合同权利义务约定不明确，存在或然风险。1.3 合同条款不完善，出现加重公司责任或排除公司权利的情形，不利于公司合法权益的保护。2 合规风险2.1 违反相关法律、法规，导致合同不能成立、无效或被撤销。2.2 违反相关法律法规、侵害社会公共利益，受到行政或司法惩处。2.3 违反股份公司章程和相关内部管理制度，合同不能通过内

14、部批准，影响生产经营。三、业务流程步骤与控制点1 合同依据大中1.1 合同主办部门应在本部门职责范围和权限内根据公司生产经营计划订立合同。 生产经营计划包括但不限于物资采购计划、 产品销售计划、 小修计划等。2 资信调查2.1 合同主办部门应当审查（或者配合内部资信管理部门审查）拟签约对象的主体资格、资信情况及履约能力等，进行综合分析论证，合理选择签 约对象，必要时可提请相关部门予以协助。33.144.14.24.355.15.25.366.177.17.2文本选择 签订合同时，应首选使用法律事务部颁布的合同示范文本；其次，使用对方在法律事务部颁布的合同示范文本基础上修改形成的合同文本；再 次

15、，使用双方共同拟订的文本；第四，使用对方合同文本。合同会签及审批 合同主办部门根据合同的性质、种类、关联程度等确定合同会签部门，会签部门一般包括业务关联部门、计划部门、财务部门、法律事务部门 等。合同会签的表现形式为 合同会签审批表 。各会签部门根据职责分工对相关条款进行审查， 在合同会签审批表 上发表会签意见。分（子） 公司可采取业务信息管理系统等电子形式，进行合同审批工作，其审批流程设计应满足本合同会签流程的要求。会签部门有不同意见的，合同主办部门应主动与会签单位协商，取得一致意见；无法取得一致意见的，列出各方的理据，按规定权限报批。 履行完会签程序的合同，按规定权限审批。文本审核合同签署

16、前，文本必须经过合同管理员审核。下列合同文本由合同主办部门兼职合同管理员审核： （1）使用法律事务部颁布的合同示范文本签订合同的； （ 2）使用在法律事务部颁布的合同 示范文本上做非实质性修改的文本签订合同的。该审核应该在合同会签前完成。下列合同文本由法律事务部门专职合同管理员审核： （1）使用在法律事务部颁布的合同示范文本上做实质性修改的文本签订合同的；（2）双方共同拟订的文本； （ 3）使用对方合同文本签订合同的。该审核前，合同文本必须经过其他相关部门会签。法律事务部门专职合同管理员以出具法律意见书作为表达修改意见的形式，法律意见书由法律事务部门负责人签发。合同编号合同文本经过法律审核后，

17、 合同主办部门的兼职合同管理员应当在合同签署前按照 中国石油化工股份有限公司合同事务管理办法 有关规定 对合同进行编号。由法律事务部门的专职合同管理员审查的合同应由专职合同管理员登记编号。合同签署 除法定代表人外，签约人应当持有授权委托书，在授权委托范围内签订合同。签约人在没有获得授权委托书前，不得对外签订合同。 授权签约人应按照中国石油化工股份有限公司授权委托管理办法相关规定办理授权委托手续，未经授权人批准不得转委托。8 合同盖章8.1 合同签署后，合同主办部门应当按照中国石油化工股份有限公司合同事务管理办法有关规定申请加盖合同专用章。盖章时，合同主办部门须同时出示合同会签审批表和相应授权委

18、托书。8.2 除股份公司高级管理人员所签署的合同可以加盖行政印章并到法律事务部备案登记外，一律使用合同专用章。合同超过一页的应加盖骑缝章。8.3 合同专用章由法律事务部门统一管理和使用。合同经编号、会签、审批及授权签约人签署后,方可加盖合同专用章，并建立合同专用章使用登记本。合同专用章使用后，应当立即收回并妥善保管。9 合同履行9.1 合同履行过程中发生对方违约、履行不能等异常情况时，合同主办部门应及时通知法律事务部门并积极配合专职合同管理员处理。9.2 合同履行过程中发生合同纠纷的，参照股份公司中国石油化工股份有限公司法律纠纷管理暂行办法及其实施细则处理。10 合同终结10.1 合同履行完毕

19、后，合同主办单位应向专、兼职合同管理员申请办理销号手续，实行合同全过程的闭环管理。11 合同台账和报表11.1 合同主办部门及法律事务部门均应建立合同管理台账。 合同管理台账的主要内容应该包括：合同编号、合同名称、标的名称、合同类别、合同金额、履行期限、我方承办单位、我方签约代表、对方 名称、对方签约代表、合同文本份数、招标议标及谈判情况、合同审查情况、签订日期、签订地点、履行情况、终结情况、备注等。11.2 分（子）公司每年一月底前将上年度的合同报表上报法律事务部。12 例外12.1 合同主办部门签订重大合同的，按中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则报股份公司主管部门按规定程序办理。13 合同检查13.1 分（子）公司应当建立合同监督检查制度。分（子）公司应在每年一季度组织一次对上年度的内部自查，并对检查中发现的问题进行整改。自 查结果和整改情况应当形成书面报告在检查结束后十五个工作日内