金融学毕业论文

1、羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁

2、螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅

3、羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂

4、袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇

5、肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁

6、羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅

7、螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿

8、羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄

9、衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁

10、肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅

11、袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿

12、螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃

13、罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈

14、袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂

15、肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿

16、袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃

17、螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇

18、羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂

19、螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆

20、肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀

21、袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅

22、膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄肇莆螇肂膆葿蕿羈膆薁螅袄膅芁薈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅袂羁膁莇蚄袇膀葿袀螃芀薂蚃肁艿芁蒅羇芈蒄蚁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芅莈薂肄芄蒀螇羀莄薃薀袆莃节螆螂莂莅蕿肀莁薇螄肆莀虿蚇羂荿荿袂袈羆蒁蚅螄羅薃袁肃羄芃蚃罿肃莅衿袅肂蒈蚂螁肂蚀蒅膀肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄螈袈肈芄薁螄蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿

23、薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃

24、荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇

25、蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节

26、蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆

27、蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀

28、蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆膂莆蒅蚆袁膈莁蚅羄莄虿螄肆膇薅螃膈莂蒁螂袈膅莇螁肀蒁莃螀膂芃蚂螀袂葿薈蝿羄节蒄螈肇蒇

29、莀袇腿芀虿袆衿肃薅袅羁芈薁袄膃肁蒇袄袃莇莃袃羅腿蚁袂肈莅薇袁膀膈蒃羀袀莃荿罿羂膆蚈羈肄莁蚄羈芆膄薀羇羆蒀蒆薃肈芃莂薂膁蒈蚀薁袀芁薆蚁羃蒆蒂蚀肅艿莈虿膇肂螇蚈羇芇蚃蚇聿膀蕿蚆 论文信用卡业务风险与防范申请人：李洋学科（专业）：金融学指导教师：杨万平2010年10月25网络教育学院毕 业 设 计 (论 文) 任 务 书专业班级 0809金融学层次专升本姓名李洋 学号08117491003001一、毕业设计（论文）题目 信用卡业务风险与防范 二、毕业设计（论文）工作自2010年6月25日起至2010年10月12日止三、毕业设计（论文）基本要求： 指导教师： 杨万平 网络教育学院毕业设计(论文)考核评

30、议书指导教师评语：建议成绩： 指导教师签名： 年 月 日答辩小组意见：负责人签名 年 月 日答辩小组成员 毕业设计（论文）答辩委员会意见： 负责人签名： 年 月 日目 录论文题目：信用卡业务风险与防范学科（专业）：金融学申请人：李洋指导教师：杨万平 摘要信用卡作为传统金融业务和现代信息技术结合的新兴产物，已经被普罗大众接受并且广泛使用。它已经成为与大部分人息息相关的新型货币工具。信用卡业务也因其突出的利润实现能力及在获取客户信息、竞争优质客户等方面的独特优势，成为商业银行强化客户关系管理的重要载体和手段。随着我国国民居民收入的增长以及外资银行信用卡业务抢滩中国，信用卡业务成为各商业银行业务发展

31、的重中之重。规模扩张的同时，信用卡业务所面临的风险也逐渐凸显。信用卡业务对商业银行而言是一柄双刃剑，在带来利润的同时也蕴藏着极大的风险，可能会引致该银行流动性危机乃至波及全行业的危机。如果不在发展初期消除隐患，信用卡风险还会转化成为国内商业银行的大笔不良资产。如何借鉴国外银行的成功经验，并有效的化解和防范信用卡的风险，减少信用卡风险给银行带来的损失，就是本文着重讨论的课题。为此讨论的信用卡的风险与如何防范。以及作者的一些见解。关 键 词： 信用卡 风险 防范论文类型：理论研究title: credit card business risk speciality:financeapplicant

32、:liyangsupervisor:prof. yangwanpingabstractcredit cards as traditional financial business and modern information technology, combined with the new product, has been widely accepted and the general public. it has become the most closely with the new monetary tools. credit card business but also becau

33、se of the outstanding profit realization ability and the customer information, the competition of quality customer etc, become the unique superiority of commercial bank aggrandizement of customer relationship management is an important carrier and means. with chinas national income growth and foreig

34、n bank credit card business in china, the credit card business become subordinate to the development of commercial banks priority. at the same time, the expansion of the credit card business risk also gradually. in the commercial bank credit card business is a double-edged sword, in the profits of a

35、lso contain great risk, might cause the bank liquidity crisis and spread to the industrys crisis. if not eliminate hidden dangers and early development of credit risk will transform into domestic commercial banks of non-performing assets. how to draw lessons from the successful experience of foreign

36、 banks, and effectively prevent and dissolve the credit risk and reduce credit risk to the bank, the loss is discussed in this paper. this discussion of how to protect and credit risk. and some of the ideas.key words: credit card；risk；preventtype of thesis:theory research目 录1 绪论11.1 选题理论与意义11.2论文综述1

37、2 前言33信用卡的种类.43.1贷记卡43.2准贷记卡43.3借记卡44信用卡主要存在的风险54.1信用风险54.11恶意透支54.12拒绝还款54.13虚假挂失54.14放高利贷54.2欺诈风险54.21冒名申请54.22伪造卡54.23遗失卡或被盗卡54.24特约商户欺诈54.3操作风险65防范信用卡风险的主要措施75.1建立完善的信用卡担保制度75.2建立完善地管理系统和动态监控系统75.3制定明确的风险管理步骤和流程85.4加大信用卡犯罪的打击力度86我国信用卡业务进一步发展的建议97结论与展望11致 谢12参考文献13附录14声明contentscontents1 introduc

38、tion11.1 theory and significance of topic selection11.2 paper review12 preface33 the type of credit card43.1 credit card43.2 quasi credit card43.3 debit card44 there is the risk of major credit cards54.1 credit risk54.11 malicious overdraft54.12refused to repay54.13 false report of loss54.14usury54.

39、2 the risk of fraud 54.21 false application54.22 counterfeit cards54.23 lost or stolen cards card54.24 merchant fraud54.3 operational risk65 the main measures against credit risk75.1 establish a sound credit guarantee system75.2 establish a sound management system and dynamic monitoring system75.3 c

40、learly established risk management procedures and processes85.4 increased efforts to crack down credit card crimes86 the further development of chinas credit card business proposals97 conclusion and outlook11acknowledgments12references13appendix13declaration在每一章的末尾插入下一章的mathtype的章标记（打印前将其字体颜色变为白色，在打

41、7 结论与展望1 绪论1.1选题的理论意义与实际意义信用卡于1915年起源于美国。最早发行信用卡的机构并不是银行，而是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。美国的一些商店、饮食店为招徕顾客，推销商品，扩大营业额，有选择地在一定范围内发给顾客一种类似金属徽章的信用筹码，后来演变成为用塑料制成的卡片，作为客户购货消费的凭证，开展了凭信用筹码在本商号或公司或汽油站购货的赊销服务业务，顾客可以在这些发行筹码的商店及其分号赊购商品，约期付款。这就是信用卡的雏形。经过多年的发展信用卡已经成为传统金融业务和现代信息技术结合的新兴金融产品，并且被广大民众接受和广泛使用。它已经成为与大部分人息息相关货币工具。

42、 自2003以来，信用卡迅猛发展，由最初的100万张发展到现在的几亿张，由于发卡行信息建设体系滞后和业务人员不注重对申请人的资格和基本信息的审核，发卡银行和金融机构只注重发卡量和网点扩充，不注中相关体系的建设。给信用卡的发展带来了隐患和风险。故用此文来剖析信用卡的发卡风险以及如何提前做好防范。以减少因信用卡犯罪给国家、发卡银行和个人带来的经济损失。1.2论文综述（综述国内外有关选题的研究动态）信用卡在国内起步较晚，故体系没有国外健全，也不能像国外银行一样获得较高的利润。信用卡在国外是作为金融机构的主要业务和经济来源。如作为目前美国乃至全球最大发卡银行的花旗银行，2004年信用卡业务净盈利占其利

43、润的三分之一；而美国运通公司的运通卡业务利润更占了其公司全部利润的七成。而对于一些风险管理水平处于低位的发卡银行而言，如果风险控制不当，信用卡业务却将成为他们利润下降甚至亏损的主要因素。从国外的经验来看，信用卡业务的风险高发期往往集中在市场过度开发的阶段，是恶性竞争的结果。发卡机构为了争夺有限的资源，降低风险控制标准，由此引发了大规模的连锁反应，造成风险膨胀。国际经验表明，从20世纪90年代中期开始，信用卡行业的呆账率有所上升，信用卡的作业风险、经济周期风险和欺诈风险，欺诈性申请和交易损失由发卡银行承担，上世纪90年代到现在美国银行卡的欺诈损失额一般在6亿元7亿元，2004年美国银行卡欺诈损失

44、额约7.025亿美元。 在我国信用卡市场处于起步阶段，真正意义上的信用卡发行量不到1千万张，贷款规模不过百亿，与银行数以万亿计的信贷资产规模相比，所占比例甚小，其中所蕴含的风险相当有限，而且信用卡的持卡人基本上都属于银行的高端客户，所以信用卡市场处于低风险期。但是随着市场的进一步开发，竞争的加剧，信用卡发卡量和透支额成倍增长，持卡人队伍的扩大会使银行的信用卡客户群向中、低端发展，信用卡业务高风险、高回报的特性也会因此而在一定程度上逐步凸现。正是因为随着市场的饱和及竞争的激烈化，发卡银行开始更多地接受更高信用风险的客户，同时在经营理念上，更加追求利润最大化而非风险最小化，所以信用卡扩张时代的风险

45、防范迫在眉睫。为了防范风险，国家要大力建设社会和个人诚信制度，加大违反信用制度的惩罚力度。银行应严格执行信用卡发卡制度，对个人金融能力进行严格审核，同时银监会应出台相关政策，对个人用卡数量做出相应的限制。2 前言信用卡信用卡作为一种新型的消费工具,极大方便和改善了广大居民支付方式、它对发展消费信贷、推动经济增长也有着重要的现实意义。近年来,随着经济的快速发展和对外开放的不断深入，我国信用卡业务快速发展，商业银行逐渐重视信用卡业务，外资银行也以不同方式介入信用卡业务。各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐开始激烈，区域性的竞争尤为突出。不过，随着信用卡市场的不断发展，发卡银行面临的业务风险也日益

46、显现，如信用风险、欺诈风险和操作风险等。尤其是信用卡作为无担保的信用贷款金融产品，虽然贷款基于消费，且基本为小额，但客户群体众多，审核手续简单，在银行对客户信息收集、信息筛选中都面临不对称信息问题，由于客户收入变化，或是恶意拖欠会造成较大的信用风险，即使存在有效的风险监控机制，事后逾期催收手段，但同样面临较高的交易成本。促进信用卡业务快速健康发展,有效防范和控制信用卡风险已成为我国商业银行亟待解决的重要问题之一。3 信用卡的种类按照信用卡的偿还方式主要可以分为以下三种：3.1贷记卡。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。贷记卡是真正意义上的信用

47、卡，具有信用消费、转账结算、存取现金等功能。它具有以下特点：先消费后还款，享有免息缴款期（最长可达56天），并设有最低还款额，客户出现透支可自主分期还款。3.2准贷记卡。准贷记卡（semicreditcard）的指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。3.3借记卡。借记卡是指先存款后消费（或取现），没有透支功能的银行卡。其按功能不同，又可分为转帐卡（含储蓄卡）、专用卡及储值卡。是一种具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用工具，它还附加了转账、买基金、炒股等众多理财等功能，还提供了大量增值服务。必须先存款后消费，

48、没有透支功能。是活期存款的另一种表现方式。以上三种性用卡主要存在金融风险的是贷记卡和准贷记卡，因其具备透支功能成为犯罪分子主要的目标，借记卡不具备透支功能，风险较小，除持卡人原因外很少成为犯罪分子的目标。4 信用卡主要存在的风险4.1 信用风险信用风险主要表现为以下几个方面：4.11、恶意透支。是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并且经发卡银行催收无效的透支行为。恶意透支是信用卡业务中的主要风险形式，属于信用卡诈骗的一部分。对发卡银行而言，它是最常见的并且危害极大的风险。 恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。4.12、有偿还能力的拒绝还款。即在收到货物后提出异

49、议，谎称从未进行交易或者有交易但没有收到货物而拒绝还款。或者贷款人有经济能力收入和房产，贷款到期拒绝还款等。4.13、虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短的时间差，大量透支使用。4.14、发放高利贷利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。4.2欺诈风险信用卡的欺诈风险是指由于信用卡遭人冒名申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类型主要有：4.21、冒名申请。以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。4.22、伪造卡。先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然后再根据非法获取的信息伪造信用

50、卡进行诈骗。4.23、遗失卡或被盗卡。信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。4.24、特约商户欺诈。主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。4.3操作风险信用卡的操作风险是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。主要表现在以下几个方面：4.31、工作人员的操作风险。发卡机构员工或者银行员工疏忽大意，有章不循、违章操作，严格按照流程执行的力度不够，会造成不必要的风险。4.32、审批政策及后续流程漏洞造成的损失。4.33、相关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失。5 防范信用卡风险的主要措施信用卡风险主要分为以下几个阶段事前（发卡之

51、前）、事中（卡片使用过程中），事后（卡片出现风险后），要有效并及时的把风险控制并排除就要做到以下几点5.1建立完善的信用卡担保制度持卡人不透支时，与发卡银行是一种储蓄关系，透支发生后，转为借贷关系。因此完善担保制度至关重要，这里需注意以下两方面的问题：一是选择适当的担保形式井制定合法、规范的担保协议。根据我国担保法的规定，担保的方式包括保证、抵押和质押三种形式。发卡银行应当根据申请人的资信状况确定有效担保和担保方式。二是若确定采用保证方式担保，要对保证人进行资信调查，掌握保证人的资信状况和担保能力，持卡人有资信能力强的人担保，可使透支资金的偿还有可靠保障。在对担保人的职业、社会地位、收入情况进

52、行认真调查分析的基础上，灵活制定担保条件。加强对担保人个人及单位资格的审查，避免“一人多保”的“无效担保”现象的发生。在风险补偿机制建设上，尝试与保险公司合作，共同研发相关保险产品，对持卡人的信用风险进行保险。例如可以对持卡人发生的透支逾期，由保险公司先行赔付发卡机构，而后由保险公司对持卡人进行债务追偿。另外，为了保障持卡人的权益，解除持卡人的后顾之忧，对持卡人卡片丢失后到办理挂失手续之间，卡片被盗用产生的损失进行保险。5.2建立完善地管理系统和动态监控系统建立完善的信息管理系统。所有发卡银行都应该建立不良持卡人或非法户的“黑名单”信息库，并且一定要做到各行之间“黑名单”库的信息共享。对恶意透

53、支不还、经发卡银行核销的户，收录在计算机系统内“黑名单”信息库中，禁止申请办卡，通过“黑名单”信息库的管理防止其再次办卡，连续诈骗。其次为了有效地管理风险，必须首先了解和跟踪信用卡资产的质量、动态，必须了解运营的收益、成本、损失状况，必须了解总体状况和各个资产组成部分的状况，迅速地发现问题、了解问题的根源，必须对前景进行一定的预测。而且这些管理信息系统必须经过良好的设计、全面、有洞察力、方便使用、能满足不同决策层的管理信息需求。建立完善的动态监控。为控制业务操作环节可能发生的风险，不断加大科技投入，对系统进行前瞻性的开发建设，通过系统刚性控制操作风险。并且持卡人在用卡过程中，银行应通过计算机系

54、统来详细记录持卡人刷卡交易和透支取现的情况，从而及时发现异常交易并实现对持卡人信用额度的动态调整。5.3制定明确的风险管理步骤和流程一是制定明确的风险管理计划和规划，明确风险管理的总体方针，从市场和银行自身情况出发制定具体的业绩规划和损益预算，建立相应的风险管理岗位和组织。二是对风险进行识别和衡量，利用数理统计技术和计算机技术对风险概率及其潜在的损失数额进行量化，为管理和控制风险提供科学的依据。三是制定管理风险的策略和方法。在客观、精确地评估风险程度的基础上，通过系统的管理策略来控制和降低风险，如事前防范回避风险、事中运用各种经营管理手段降低风险、事后催收减少损失、通过保险和大数法则来分摊风险等。四是对风险管理策略的执行阶段。这时风险管理部门往往必须与银行it部门合作，保证各种风险评估模型和管理策略在银行计算机系统里得到正确的实施，在实施前必须进行仔细的稽核。五是对风险管理模型和策略的反馈阶段。在实