农村商业银 行基本常识.doc

1、农村商业银 行基本常识农村商业银行的基本常识【江苏省农村信用社联社简介】江苏省农村信用社联合社是全国农村信用社首家改革试点单位是由全省农村商业银行、农村信用合作联社共同入股经江苏省政府同意并经中国人民银行批准设立的具有独立企业法人资格的地方性金融机构成立于20_年9月19日。江苏省农村信用社联合社在省政府领导下负责行使对全省农村商业银行、农村信用合作联社的行业管理、指导、协调和服务职能。十年来在省委、省政府的正确领导和人行、银监部门的悉心指导下在社会各界的大力支持下江苏省联社把握全国率先改革试点的历史机遇坚持以科学发展观为指导以发展为农信特色的科学管理模式。捷足先行实现了从崛起到蜕变省联社成立

2、十年来高、行业形象最佳的发展时期。截至20_年末江苏省农村信用社系统共有6258家农村信用合作联社4家）各类营业网点41129年末全省农村信用社各项存款余额9898.8存款规模位居全省金融机构第二农民持续增收、抚今追昔更有成功的喜悦；有转型的阵顺应新农村建设大背景下加大支农投入的形势要求全面提96008互助社20_年11月张家港农村商业银行成立是全国第一家农村股份制商业银行20_年4月宁波鄞州农村合作银行成立这是全国第一家股份制农村合作银行【农村商业银行】农村商业银行(Ruralmercialbank)是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。【简介

3、】在经济比较发达、城乡一体化程度较高的地区“三农”的概念已经发生很大的变化农业比重很低有些只占5%以下作为信用社服务对象的农民虽然身份没有变化但大都已不再从事以传统种养耕作为主的农业生产和劳动对支农服务的要求较少信用社实际也1已经实行商业化经营。对这些地区的信用社可以实行股份制改造组建农村商业银行。【农村信用合作社】农村信用合作社(Ruralcreditcooperatives)是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人以其全部资产对农村信用社的债务承担责任依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动

4、受国家法律保护。【加快推进县级农村信用社商业化进程的思考】农村信用社离农村商业银行还有多远？当前农村信用社体制改革正在稳步推进实行股份制改造、商业化经营是深化农村信用社的主流方向也是顺应当前国际经济形势应对复杂金融环境的大势所趋。【改革现状】在新一轮深化农村信用社改革中压降不良贷款改善了资产质量规范老股金、了内部管理加大对“三农”准在原二级法人社的基础上理等方面起到了积极作用。不仅如此贷款的专项央行票据历史包袱得到有效化解革初见成效。也是农村阶段性成果历史包袱尚未完全化解、竞争力有待增强等问题。【距离测试】“三会一层”的法人治理架构已具雏形但离“亟待高度重视和并采取有力措施加以解决。一、大部分

5、员工认为信用社本轮改革不外乎就是得到国家扶持资良贷款不降反升却“视而不见”放任自流。贷款经营重规模、轻质量不同程度存在与农村商业银行运行要求相差愈来愈远；还有的认为：县级联社当前坚持的股份合作制的组织形式和相应运转模式就已经代表了农村信用社改革后的发展方向没必要再改革了于是工作消极创新创造意识不强。二、业务指标有待优化。按照中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法规定：五级分类下不良贷款比例要低于8%；资本充足率不低于8%核心资本充足率不低于4%；按规定提足贷款损失准备；所有者权益大于或等于股本即经过清产核资与整体资产评估后（可考虑用中央银行票据置换不良资产及历年亏损挂账等

6、因素）申请人辖内农村信用社合并计算所有者权益剔除股本后大于或等于零。根据我省某县级联社2数据显示截至20_年末该联社不良贷款余额为32926万元比例为20.76%明显高于成立农商行的最低要求11.24个百分点；资本充足率为2.12%其中核心资本充足率为2.13%分别低于成立农商行的要求5.88个百分点和1.87个百分点；应提贷款损失准备16680万元实提贷款损失拨备2403万元拨备缺口14277万元拨备覆盖率仅为7.30%。实际利润为-17845万元其他指标如资产利润率、资本金收益率、成本收入比、净息差等也远未达到农商行应有的水平。三、风险防控有待加强。中华人民共和国商业银行法明确规定了“商业

7、银行以安全性、流动性、效益性为经营原则实行自主经营自担风险自负盈亏自我约束”。银行业是“经营风险”的金融机构因此能否化解和管控风险将决定商业银行的经营成败。20世纪90年代以来一系列金融灾难事件警告世人有效的风险管控能够促进银行业稳健经营、健康发展并在竞争中处于不败之地。农信社要建成农商行但做得还不够未建立并形成一套科学的风险管控体系。对关联交易关注得较少；在客户信用评级过程中而基于风险量化的信用评分模型、违约概率模型尚未建立和应用；职能完备、功能强大的风险管理传导机制也有待建立和应用；四、法人治理及组织体系建设有待完善。完善与否不但关系到资产能否安全运营、而且关系到事会、神似要求相差甚远。主

8、要体现在：职责；不规范。与此同时因此我那么办呢？【路径探寻】一、纠正部分员工把央行票据成功兑付与增强工作的预见性和主动性充分调动员工积极消极的工作状态。四是以股份制为主导进一步推进产权改革。坚持加快股份制农村商业银行推进步伐。二、有的放矢统筹兼顾成立农村商业银行资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等关键指标必须达到监管要求。目前大多数县级联社距这些指标要求都还有一定差距因此在工作中既要有的放矢努力推进未达标指标同时又要统筹兼顾整体推进业务指标齐头并进避免顾此失彼。在不良贷款占比达标上：一要用好增量贷款防止新发放贷款转化为不良贷款滋生的新风险；二要正视存量贷款加强风险分析强化风险管理准确风险分类有

9、效防范正常贷款向不良贷款的转化；三要千方百计清收盘活不良贷款。继续依靠地方政府运用法律、行政经济等手段加大清收力度并积极探索资产重组、委托处置、招标清收、挂牌清收、打3包出售等不良资产清收办法竭力清收下降不良贷款；四要加大违规贷款的问责力度从源头上杜绝违规贷款。通过年度专项检查调离任审计认定等方式加大贷款的责任认定并严格执行惩处措施提高贷款违规违制成本。在资本充足率达标上：一要合理确定股金额度并按照银监会股权改造规划要求一县一策逐步压缩资格股比例鼓励原股东在自愿基础上将所持有的资格股自愿转换为投资股积极向符合条件的中小企业募集投资股推动股权的适度集中。同时采取新募集与清退资格股相结合方式避免股

10、权过程中发生较大波动为股份制改革创造条件；二是在确保按计划提足各项拨备的前提下最大可能增加创收盈利能力逐步提高税后盈余公积额和一般准备分配比例；三要加大不良资产处置力度提高资产质量同时注重资产扩张中的风险力求做到资产总额增加幅度高于加权风险资产增加幅度。在贷款拨备达标方面：目前拨备提取是按照关注类贷款的2%25%可疑类贷款的50%损失类贷款的100%力压降不良贷款减轻拨备提取压力。第二拨备提取力度。放弃追索权呆账贷款本身具有可收回潜力担保贷款是否追述了担保人、具有了贷款偿还能力等要素。对此在持续追溯上狠下功夫。风险管控水平认识风险、防控和化解风险是实“全面、审慎、有效、独立”“三会一层”到每位

11、员工并覆盖所有部门和岗位还渗透到各项业务和“”的要求做到业务发展制度先行；有效就是保独立就是风险管使得员工把防范风险作为自觉行动。特别是处于要针对性地加强专业性培训全面熟知各项风险管理制度培育先进的风险管理理念。三要强化相互制约的经营管理和级、各部门之间权力制衡减少决策失误。四要加强制度建设做到经营管理有章可循约束有效。四、转换机制增强活力一要严格按照县级联社章程和关于加快转换县级统一法人经营机制的指导意见进一步理清党委、社员代表大会、理事会、监事会、经营管理层的工作职责和权力界限不断完善议事规则和工作程序以及当前理事会、监事会专门委员会的缺位和运行规则形成决策科学、执行有力、监督有效、运转规

12、范、相互制衡的法人运行机制。理事会可增设战略委员会注重对联社重大战略目标的规划；监事会可设立高级管理层尽职履责监督与评价委员会、合规与风险监督委员会、质询委员会等提高监督制约的有效性。二要按照关于调整4优化组织架构的指导意见结合县级联社实际抓好组织架构优化调整对外建立以市场为导向以客户为中心公司业务、个人业务、专业化服务相分离的市场营销体系；对内建立以风险控制为中心审贷分离的风险管理控制体系和精简高效的支持保障体系全面提升县级联社的市场营销能力和风险管理水平着力打造核心竞争力。三要完善薪酬制度强化绩效考核。在省联社对县级统一法人实施综合目标考核和薪酬总额与营业净收入占比动态控制的基础上坚持“基

13、本工资保吃饭绩效工资凭实干”的原则充分体现按劳分配效率优先兼顾公平逐步建立薪酬能升能降、收入能高能低的激励与约束机制不断提升员工工作积极性增强上下整体活力为实现科学发展、又好又快发展推进改革成功提供有力保障。【农村合作银行要全部改制为农村商业银行】功能和商业功能相结合的产权制度对我国“二元经济结构”比较明显的广大农村地区的农村信用社产权改革来说是一次新的、大胆的尝试。我国首家股份制农村商业银行于20_年11月28日在江苏省的张家港、常熟、江阴组建完成。在农村信用社基础上改制组建股份制商业银行是中国农村金融体系改革的一大突破。20_年6月国务院下发的深化农村信用社改革试点实施方案中对改革的总体要

14、求是“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”改革的重点是要解决两个问题：一是以法人为单位改革农带信用社产权制度明晰产权关系完善法人治理结构确定不同的产权形式；二是改革农村信用社的管理体制。5【农村商业银行机构模式】(一)明晰产权关系完善法人治理结构按照股权结构多样化、投资主体多元化的原则改革农村信用社产权制度完善法人治理结构根据不同地区经济发展和信用社经营情况分别进行股份制、股份合作制改革及完善合作制。(二)国家适当扶持地方自行管理农村商业银行作为地方金融机构除了国家有关部门依法管理外将管理权交给省级政府落实地方政府的管理责任友挥地方政府的作用帮助农村商业银行改

15、善经营发展业务。国家分别从资金、财政、税收和利率等方面给予了有力的扶持使农信社减轻了历史包袱改善了财务状况为转换经营机制和提高抗风险能力奠定了基础。“三核心的管理创新。理清管理流程实施规范化管理、标准化管理；明确职责实施网格化管理；健全制度、制定手册建立长效机制。(二)发展战略创新是农村商业银行实现自身发展战略的需要是农村商业银行转换经营机制的需要是农村商业银行提高核心竞争力的需要要充分认识农村商业银行创新的必要性和紧迫性。但创新不是目的而是过程和手段。因此创新要体现价值。一是创新必须服务于正确的改革和发展目标就农村商业银行而言必须坚持服务“三农”、服务中小、服务个人的社区型零售银行的发展战略

16、努力培育核心竞争力。二是创新必须符合商业银行发展规律坚持依法合规、稳健经营、内控优先、健康发展的原则。三是创新必须体现先进性创新之所以能6在一段时间内创造垄断性的利润原因就在于其超前性。四是创新必须符合实际体现农村商业银行的特殊性。只有符合农村离业银行实际的创新才是有真正价值的创新才具有生命力。(三)遵循商业银行发展规律结合农村商业银行实际坚持实事求是原则坚持坚持“立足城乡、服务?三农?、服务中小企业、服务市民百姓”的市场定位。农村商业银行要按照市场化原则支持农村中竞争性强的企业的建设和发展更多关注和支持农产品产业带、主导产业生产基地、农产品专业市场建设的有效需求提高对重点龙头企业的综合服务水

17、平支持外贸和新兴产业中的农村商业企业。将商业化经营与服务“三农”有机结合起来把准市场定位。服务项目和品种建立赢利基础；四是要改革考核方式建立激励机制。【农村商业银行信贷风险】1农业生产的风险性大农村商业银行的主要服务对象为“三农”而农业生产易受自然灾害影响每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还贷款由此造成大量的信贷资金沉淀。2目前农村商业银行信贷资产的管理尚处于粗放经营的管理层次缺乏一套与现代市场经济体制相适应的贷款决策、约束机制。且信贷管理手段落后跟不上信贷业务快速发展的要7求在实际工作中只注重贷款的调查和审查疏忽贷后跟踪检查。3一些地方党政领导由于缺乏金融知识和

18、风险意识为了在任期内政绩显著大搞短期行为盲目地搞一些市场风险大的发展项目和超过承受能力的基本建设强令银行发放贷款不可避免地存在那种“政府点菜、银行买单”的现象。4不良贷款清收乏力随着社会经济的迅猛发展农村商业银行存款总额逐年增长贷款规模不断扩大而部分信贷员风险意识淡薄存在着只收取贷款利息本金不收也可的思想不采取有力措施积极清收老欠贷款。更为严重的是有的银行为完成收息任务采取纸上作业的方式以贷收息致使借款户借款余额逐年累增潜在风险逐年加大。企随在的现象一旦其中一个借款人出现风险由于担保人同时也是借款人担保人的借款又由其他人担保在诉讼过程中必将追究担保人的责任引起连锁反应。5信贷人员人为风险由于个

19、别农村商业银行信贷人员业务素质不高工作责任心不强贷款前调查不认真贷款中审查不严格贷款后跟踪检查不及时导致贷款准入把关不严、贷款退出不及时、贷款失去诉讼时效；对借款人、保证人、抵押人以及抵押物的真实性、有效性审查不严导致保证或抵押无效等现象的发生违规操作带来风险隐患。6公务员职业道德风险当前部分农村商业银行信贷管理人员错误认为公务员借款总是安全的近几年来对公务8员贷款来者不拒有增无减且借款金额越来越大在贷款操作过程中对借款人的道德品行、借款用途、家庭状况不甚了解一旦该借款人违规、违纪、违法贷款就因此而形成风险。公务员借款除了公务员本身的职业道德风险外还有政策风险和市场风险据本人了解目前大部分公务员贷款的真实用途是用于投资性质的因此其投资项目的成功与否在一定程度上也决定贷款的风险度。7关系贷款仍然存在部分农村商业银行信贷管理人员因个人关系、支行或信用社领导层关系、合行或联社管理层关系、政府部门领导关系等工作关系、业务关系、党政关